SFS 2019:742 Lag om tjänstepensionsföretag

Arbetsrätt och arbetsmiljörätt

Start / Arbetsrätt och arbetsmiljörätt / Lag (2019:742) om tjänstepensionsföretag / SFS 2019:742 Lag om tjänstepensionsföretag

SFS2019-742.pdf

Källa Regeringskansliets rättsdatabaser m.fl.

<div><style type="text/css">                                                                 </style> <div id="page1-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 1 Svensk f�rfattningssamling Lag om tj�nstepensionsf�retag Utf�rdad den 21 november 2019 Enligt riksdagens beslut1 f�reskrivs2 f�ljande. 1 kap. Inledande best�mmelser Lagens till�mpningsomr�de 1 � Denna lag inneh�ller best�mmelser om den tj�nstepensionsverksamhet som drivs av svenska tj�nstepensionsf�retag. 2 � F�r utl�ndska tj�nstepensionsinstituts verksamhet i Sverige g�ller lagen (1998:293) om utl�ndska f�rs�kringsgivares och tj�nstepensions- instituts verksamhet i Sverige. Ord och uttryck i lagen Tj�nstepensionsf�retag 3 � Med tj�nstepensionsf�retag avses tj�nstepensionsaktiebolag, �mse- sidigt tj�nstepensionsbolag och tj�nstepensionsf�rening. Tj�nstepensionsf�rs�kring 4 � Med tj�nstepensionsf�rs�kring avses livf�rs�kring enligt 2 kap. 11 � som har samband med yrkesut�vning och d�r utbetalning av f�rs�krings- belopp (eng�ngsbelopp eller periodiska utbetalningar) �r beroende av att en eller flera personer uppn�r eller f�rv�ntas uppn� en viss �lder samt f�rs�kringar som meddelas som till�gg till s�dana f�rs�kringar. Beh�rig myndighet, EES, f�rs�kringsf�retag och f�rs�kringsholdingf�retag m.fl. 5 � I denna lag betyder 1. beh�rig myndighet: en utl�ndsk myndighet som har beh�righet att utf�ra uppgifter enligt nationella best�mmelser som genomf�r Europa- parlamentets och r�dets direktiv (EU) 2016/2341 av den 14 december 2016 om verksamhet i och tillsyn �ver tj�nstepensionsinstitut, i den ursprungliga lydelsen, 2. blandat finansiellt holdingf�retag: ett s�dant f�retag som avses i 1 kap. 3 � 4 lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat, 1 Prop. 2018/19:158, bet. 2019/20:FiU12, rskr. 2019/20:27. 2 Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2016/2341 av den 14 december 2016 om verksamhet i och tillsyn �ver tj�nstepensionsinstitut, i den ursprungliga lydelsen, och Europa- parlamentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rsnoterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2017/828. SFS 2019:742 Publicerad den 26 november 2019 </div> <div id="page2-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 2 3. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsomr�det, 4. Solvens II-direktivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och ut�vande av f�rs�krings- och �terf�rs�kringsverksamhet (Solvens II), i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv 2014/51/EU, 5. EES-f�rs�kringsgivare: en utl�ndsk f�rs�kringsgivare vars hemland h�r till EES och som omfattas av Solvens II-direktivet, 6. f�rs�kringsf�retag: ett f�retag som har tillst�nd att driva f�rs�krings- r�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043), 7. f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland: en utl�ndsk f�rs�kringsgivare vars hemland inte h�r till EES och som skulle omfattas av Solvens II-direktivet om dess hemland h�rde till EES, 8. f�rs�kringsholdingf�retag: ett moderf�retag a) som inte �r ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare, ett f�rs�k- ringsf�retag fr�n tredjeland eller ett blandat finansiellt holdingf�retag, och b) vars huvudsakliga verksamhet �r att f�rv�rva och f�rvalta andelar i dotterf�retag som uteslutande eller huvudsakligen �r f�rs�kringsf�retag, EES-f�rs�kringsgivare eller f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland, 9. f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet: ett moderf�retag som inte �r ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare, en f�rs�krings- givare fr�n tredjeland, ett blandat finansiellt holdingf�retag eller ett f�rs�k- ringsholdingf�retag och som har minst ett dotterf�retag som �r f�rs�krings- f�retag, 10. MTF-plattform, OTF-plattform och reglerad marknad: detsamma som i 1 kap. 4 b � lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och 11. uppdragsgivande f�retag: den som i egenskap av arbetsgivare betalar f�rs�kringspremier till tj�nstepensionsf�retaget. F�rs�kringstagare och f�rs�krad 6 � Med f�rs�kringstagare avses den som har ing�tt ett avtal om f�rs�kring med ett tj�nstepensionsf�retag. Med f�rs�krad avses den vars intresse �r f�rs�krat mot en skada eller den vars liv eller h�lsa en f�rs�kring g�ller f�r. �garintresse 7 � Med �garintresse avses att ett f�retag direkt eller indirekt innehar minst 20 procent av kapitalet eller minst 20 procent av samtliga r�ster i ett annat f�retag. N�ra f�rbindelser 8 � Ett tj�nstepensionsf�retag och ett annat f�retag ska anses ha n�ra f�rbindelser, om 1. det ena f�retaget direkt eller indirekt genom dotterf�retag �ger minst 20 procent av kapitalet eller disponerar �ver minst 20 procent av samtliga r�ster i det andra f�retaget, 2. det ena f�retaget direkt eller indirekt utg�r moderf�retag till det andra eller det finns en annan likartad f�rbindelse mellan f�retagen, eller 3. b�da f�retagen �r dotterf�retag till eller har en likartad f�rbindelse med en och samma juridiska person eller st�r i ett motsvarande f�rh�llande till en och samma fysiska person. N�ra f�rbindelser ska �ven ett tj�nstepensionsf�retag och en fysisk person anses ha, om 1. den fysiska personen a) �ger minst 20 procent av kapitalet i tj�nstepensionsf�retaget, 2019:742 </div> <div id="page3-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 3 b) disponerar �ver minst 20 procent av samtliga r�ster i tj�nstepensions- f�retaget, eller c) p� annat s�tt har s�dant inflytande �ver tj�nstepensionsf�retaget att personens st�llning motsvarar den som ett moderf�retag har i f�rh�llande till ett dotterf�retag, eller 2. det finns en annan likartad f�rbindelse mellan tj�nstepensionsf�retaget och den fysiska personen. Kvalificerat innehav 9 � Med ett kvalificerat innehav avses ett direkt eller indirekt �gande i ett f�retag, om innehavet representerar 10 procent eller mer av kapitalet eller av samtliga r�ster eller p� annat s�tt m�jligg�r ett v�sentligt inflytande �ver ledningen av f�retaget. 10 � Vid bed�mningen av om ett innehav �r kvalificerat enligt 9 � ska f�ljande best�mmelser i 4 kap. lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument till�mpas: 2 � f�rsta stycket 1 om dep�bevis, 4 � om ber�kning av innehavet, 5 � andra stycket om ber�kning av antalet aktier eller r�stetal, 12 � 1 och 2 om undantag f�r aktier som innehas f�r clearing och avveckling eller f�rvaltas f�r n�gon annans r�kning, 13 � om aktier som ing�r i handelslager, 14 � om aktier som innehas av marknadsgaranter, och 16 och 17 �� om undantag f�r vissa moderf�retag. Vid bed�mningen ska det ocks� till�mpas s�dana f�reskrifter om marknadsgaranters aktier som har meddelats med st�d av 7 kap. 1 � 3 lagen om handel med finansiella instrument eller 23 kap. 15 � 1 lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och om undantag f�r vissa moderf�retag som har meddelats med st�d av 7 kap. 1 � 4 lagen om handel med finansiella instrument. Det som f�reskrivs om aktier i de best�mmelser som ska till�mpas enligt f�rsta och andra styckena ska ocks� till�mpas f�r andra andelar i f�retag. 11 � Aktier eller andelar som ett v�rdepappersinstitut eller ett kreditinstitut som driver finansieringsr�relse innehar till f�ljd av verksamhet enligt 2 kap. 1 � 6 lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden ska inte beaktas vid bed�mningen av om ett innehav �r kvalificerat enligt 9 �, under f�ruts�ttning att 1. r�str�tten inte utnyttjas eller anv�nds p� annat s�tt f�r att ingripa i emittentens f�rvaltning, och 2. aktierna eller andelarna avyttras inom ett �r fr�n f�rv�rvet. F�rsta stycket g�ller ocks� f�r aktier eller andelar som innehas under motsvarande f�ruts�ttningar av ett utl�ndskt v�rdepappersf�retag eller av ett utl�ndskt kreditinstitut som driver finansieringsr�relse. Anknutet f�retag 12 � Ett anknutet f�retag �r ett f�retag som �r 1. ett dotterf�retag, 2. ett f�retag som annars �r f�rem�l f�r �garintresse, eller 3. ett f�retag som har gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med ett annat f�retag. 2019:742 </div> <div id="page4-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 4 Gemensam eller i huvudsak gemensam ledning 13 � F�retag har gemensam eller i huvudsak gemensam ledning om de 1. st�r under samma ledning p� grund av ett avtal mellan f�retagen eller en best�mmelse i f�retagens bolagsordning, bolagsavtal eller d�rmed j�m- f�rbara stadgar, eller 2. har styrelser eller motsvarande organ i utl�ndska f�retag som till st�rre delen best�r av samma personer och som har fullgjort sitt uppdrag under r�kenskaps�ret och fram till dess att �rsredovisningar har uppr�ttats i de ber�rda f�retagen. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen och lagen om f�rs�kringsdistribution F�rs�kringsr�relselagen 14 � Ut�ver best�mmelserna i denna lag g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag och f�r tillsynen �ver s�dana f�retag de best�mmelser i f�rs�kringsr�relse- lagen (2010:2043) som anges i denna lag. 15 � Best�mmelserna i 1 kap. 24 och 25 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) om �verg�ngsregler f�r vissa f�rs�kringar g�ller f�r tj�nste- pensionsf�retag. Lagen om f�rs�kringsdistribution 16 � Ut�ver best�mmelserna i denna lag g�ller lagen (2018:1219) om f�rs�kringsdistribution f�r tj�nstepensionsf�retag. Vid till�mpningen av best�mmelserna i den lagen ska det som s�gs om f�rs�kringsf�retag avse tj�nstepensionsf�retag. Vid till�mpningen av 9 kap. 14 � tredje stycket lagen om f�rs�kringsdistribution, f�r avgiften inte vara s� stor att tj�nstepensions- f�retaget d�refter inte uppfyller kraven i 4 kap. 1 � denna lag. Bemyndigande 17 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om vad tj�nstepensionsf�retag ska iaktta vid till�mpningen av 16 �. 2 kap. Tillst�nd f�r tj�nstepensionsf�retag Tillst�ndsplikt 1 � Tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag f�r bara drivas efter tillst�nd. Tillst�nd f�r ges ett aktiebolag, ett �msesidigt tj�nstepensions- bolag, en tj�nstepensionsf�rening, ett �msesidigt f�rs�kringsbolag eller en f�rs�kringsf�rening. Europabolag och europakooperativ 2 � I fr�ga om europabolag och europakooperativ som driver tj�nste- pensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag enligt denna lag och som har ett s�dant f�rvaltningssystem som avses i artiklarna 3942 i r�dets f�r- ordning (EG) nr 2157/2001 av den 8 oktober 2001 om stadga f�r europa- bolag eller artiklarna 3741 i r�dets f�rordning (EG) nr 1435/2003 av den 22 juli 2003 om stadga f�r europeiska kooperativa f�reningar ska f�ljande best�mmelser om styrelsen eller dess ledam�ter till�mpas p� tillsynsorganet eller dess ledam�ter: 4 � f�rsta stycket 4 om ledningspr�vning, 2019:742 </div> <div id="page5-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 5 15 kap. 12 � om �terkallelse av tillst�nd, 16 kap. 36 � om tystnadsplikt, 4 kap. 9 � f�rsta stycket 1 f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) om avtal med eller till f�rm�n f�r styrelseledamot, 11 kap. 8 � och 13 kap. 17 � f�rs�kringsr�relselagen om uppgifter inf�r styrelseval, 11 kap. 10 � och 13 kap. 11 � f�rs�kringsr�relselagen om j�v f�r styrelseledamot, och 17 kap. 13 � f�rs�kringsr�relselagen om r�tt f�r Finansinspektionen att sammankalla styrelsen och n�rvara vid s�dant sammantr�de samt delta i �verl�ggningarna. Av 16 � andra stycket och 22 � lagen (2004:575) om europabolag samt 21 � andra stycket och 26 � lagen (2006:595) om europakooperativ framg�r att de i f�rsta stycket angivna best�mmelserna om styrelsen eller dess leda- m�ter ska till�mpas ocks� p� ett europabolags eller ett europakooperativs lednings- eller f�rvaltningsorgan eller dess ledam�ter. F�rhandsbesked 3 � Finansinspektionen ska, efter ans�kan, l�mna f�rhandsbesked om huruvida det kr�vs tillst�nd f�r en planerad verksamhet. F�ruts�ttningar f�r tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag F�ruts�ttningar f�r tillst�nd 4 � Ett f�retag ska ges tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag, om 1. bolagsordningen eller stadgarna st�mmer �verens med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar ett f�retags bolagsordning eller stadgar samt i �vrigt inneh�ller de s�rskilda best�mmelser som beh�vs med h�nsyn till omfattningen och arten av den planerade verksamheten, 2. den planerade verksamheten kan antas komma att uppfylla kraven enligt best�mmelserna i denna lag och andra f�rfattningar som reglerar f�re- tagets verksamhet, 3. den som kommer att ha ett kvalificerat innehav i ett tj�nstepensions- aktiebolag bed�ms l�mplig att ut�va ett v�sentligt inflytande �ver ledningen av tj�nstepensionsaktiebolaget, och 4. den som avses ing� i styrelsen f�r f�retaget eller vara verkst�llande direkt�r i det, eller vara ers�ttare f�r n�gon av dem, eller den som avses ansvara f�r en s�dan central funktion som anges i 9 kap. 8 � uppfyller de l�mplighetskrav som anges i 9 kap. 3 �. Vid bed�mningen enligt f�rsta stycket 3 ska kriterierna i 12 kap. 2 och 3 �� beaktas. Omvandling av f�rs�kringsf�retag till tj�nstepensionsf�retag 5 � Ett f�rs�kringsf�retag ska ges tillst�nd att driva tj�nstepensions- verksamhet som tj�nstepensionsf�retag (omvandling), om 1. f�ruts�ttningarna enligt 4 � �r uppfyllda, 2. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade inte f�rs�mras, och 3. ans�kan om tillst�nd har godk�nts 2019:742 </div> <div id="page6-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 6 a) i fr�ga om ett f�rs�kringsaktiebolag, genom ett bolagsst�mmobeslut som st�ds av aktie�gare med minst tv� tredjedelar av s�v�l de avgivna r�sterna som de aktier som �r f�retr�dda p� st�mman, b) i fr�ga om ett �msesidigt f�rs�kringsbolag, genom ett bolagsst�mmo- beslut som st�ds av minst tv� tredjedelar av de r�stande, och c) i fr�ga om en f�rs�kringsf�rening, genom ett f�reningsst�mmobeslut som st�ds av minst tv� tredjedelar av de r�stande. N�ra f�rbindelser 6 � Om f�retaget har eller kan f�rv�ntas komma att f� n�ra f�rbindelser med n�gon annan, f�r tillst�nd ges bara om f�rbindelserna inte hindrar en effektiv tillsyn �ver f�retaget. Tillst�nds varaktighet samt f�rl�ngning och �ndring av tillst�nd 7 � Tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag ges tills vidare eller, om s�rskilda omst�ndigheter ger anledning till det, f�r best�md tid, h�gst tio �r, och d�rut�ver till det l�pande r�kenskaps- �rets slut. Vid f�rl�ngning av ett tillst�nd som har getts ett tj�nstepensionsf�retag f�r best�md tid samt vid �ndring av ett meddelat tillst�nd g�ller 4 och 6 �� i till�mpliga delar. 8 � Beslut att ans�ka om f�rl�ngning av ett tillst�nd ska i ett tj�nste- pensionsaktiebolag och ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag fattas av bolags- st�mman och i en tj�nstepensionsf�rening av f�reningsst�mman. Pr�vning av bolagsordning och stadgar 9 � Fr�gan om godk�nnande av bolagsordning eller stadgar f�r ett f�retag ska pr�vas i samband med pr�vningen av om f�retaget ska f� tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag. Ett f�retags beslut om att anta bolagsordning eller stadgar f�r inte registreras innan bolagsordningen eller stadgarna har godk�nts. 10 � Ett tj�nstepensionsf�retag som har beslutat att �ndra sin bolags- ordning eller sina stadgar ska ans�ka om godk�nnande av �ndringen. �ndringen ska godk�nnas om bolagsordningen eller stadgarna st�mmer �verens med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar ett f�retags bolagsordning eller stadgar samt i �vrigt inneh�ller de s�rskilda best�mmel- ser som beh�vs med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verk- samhet. Ett tj�nstepensionsf�retags beslut om �ndring av bolagsordning eller stadgar f�r inte registreras innan �ndringen har godk�nts. Vad ett tillst�nd ska avse 11 � Tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag ska avse en eller flera av f�ljande f�rs�kringsklasser eller risk som h�nf�r sig till en s�dan klass: I a, f�rs�kring d�r utbetalning av f�rs�kringsbelopp (eng�ngsbelopp eller periodiska utbetalningar) �r beroende av en persons eller flera per- soners liv, dock inte f�rs�kringar enligt klass III, I b, f�rs�kring som meddelas som till�gg till f�rs�kring enligt klass I a, II a, f�rs�kring som utfaller vid gifterm�l, 2019:742 </div> <div id="page7-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 7 II b, f�rs�kring som utfaller vid f�delse, III, f�rs�kring som avses i klasserna I a, II a och II b och som �r an- knuten till fonder vilka f�rvaltas av den som har r�tt att driva fondverk- samhet enligt lagen (2004:46) om v�rdepappersfonder eller till special- fonder vilka f�rvaltas av den som har r�tt att f�rvalta specialfonder enligt lagen (2013:561) om f�rvaltare av alternativa investeringsfonder (fond- f�rs�kring), och IV, sjukf�rs�kring och olycksfallsf�rs�kring som g�ller f�r l�ngre tid �n fem �r, under obest�md tid eller till dess den f�rs�krade uppn�tt en viss �lder och som inte f�r s�gas upp av tj�nstepensionsf�retaget eller f�r s�gas upp bara under s�rskilda f�rh�llanden som anges i f�rs�kringsavtalet. Ans�kan om tillst�nd Ans�kan om tillst�nd f�re registrering eller bildande 12 � Ett aktiebolag f�r ans�ka om tillst�nd att driva tj�nstepensions- verksamhet som tj�nstepensionsf�retag innan bolaget har registrerats i aktie- bolags- eller europabolagsregistret. Om ett aktiebolag har ans�kt om tillst�nd inom sex m�nader fr�n det att stiftelseurkunden undertecknades, ska tidsfristen i 2 kap. 22 � aktiebolags- lagen (2005:551) f�r n�r styrelsen ska anm�la bolaget f�r registrering r�knas fr�n tillst�ndsbeslutet. Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag och en tj�nstepensionsf�rening ska ans�ka om tillst�nd innan bolaget respektive f�reningen har bildats. Verksamhetsplan 13 � En ans�kan om tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag ska inneh�lla en plan f�r den tillt�nkta verksamheten. Pr�vningen av ans�kan 14 � En ans�kan om tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag, liksom fr�gor om godk�nnande av bolagsordning eller stadgar enligt 9 eller 10 �, pr�vas av Finansinspektionen. Bemyndigande 15 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om vad en s�dan verksamhetsplan som avses i 13 � ska inneh�lla. 3 kap. Gr�ns�verskridande verksamhet R�tt att driva gr�ns�verskridande verksamhet 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r driva gr�ns�verskridande verksamhet om Finansinspektionen godk�nner det. Med gr�ns�verskridande verksamhet avses tj�nstepensionsverksamhet d�r f�rh�llandet mellan det uppdragsgivande f�retaget och den som i egen- skap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krad har r�tt till ers�ttning regleras av social- och arbetsmarknadslagstiftning p� tj�nstepensionsomr�det i ett annat land inom EES. Underr�ttelse om den planerade verksamheten 2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska underr�tta Finansinspektionen om det avser att driva gr�ns�verskridande verksamhet. 2019:742 </div> <div id="page8-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 8 Underr�ttelsen ska inneh�lla uppgift om 1. det uppdragsgivande f�retagets namn och hemvist, 2. vilket lands social- och arbetsmarknadslagstiftning som reglerar f�r- h�llandet mellan det uppdragsgivande f�retaget och den som i egenskap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krad har r�tt till ers�ttning (v�rdlandet), och 3. det huvudsakliga inneh�llet i de �verenskommelser som ska ligga till grund f�r tj�nstepensionsf�rs�kringarna. Godk�nnande av den planerande verksamheten F�ruts�ttningar f�r godk�nnande 3 � Finansinspektionen ska godk�nna den planerade verksamheten om inspektionen bed�mer att 1. tj�nstepensionsf�retagets organisation �r �ndam�lsenlig med h�nsyn till den planerade verksamheten, 2. f�retagets finansiella situation �r tillfredsst�llande med h�nsyn till den planerade verksamheten, och 3. den som ska leda verksamheten har tillr�cklig kompetens och erfaren- het och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften. Meddelande till den beh�riga myndigheten 4 � Om Finansinspektionen godk�nner den planerade verksamheten, ska inspektionen l�mna ett meddelande till den beh�riga myndigheten i v�rd- landet. Meddelandet ska l�mnas inom tre m�nader fr�n det att underr�ttelsen enligt 2 � togs emot. Finansinspektionen ska underr�tta tj�nstepensionsf�retaget om att med- delandet l�mnas. Beslut ifall verksamheten inte godk�nns 5 � Om Finansinspektionen bed�mer att det inte finns f�ruts�ttningar f�r att godk�nna den planerade verksamheten enligt 3 � eller av n�gon annan anledning inte l�mnar ett meddelande enligt 4 � f�rsta stycket, ska inspek- tionen meddela beslut om detta inom tre m�nader fr�n det att underr�ttelsen enligt 2 � togs emot. Underr�ttelse om till�mpliga regler 6 � Om Finansinspektionen med anledning av ett meddelande enligt 4 � f�rsta stycket f�r information om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga i v�rdlandet, ska inspektionen underr�tta tj�nstepensions- f�retaget om dessa regler. Om Finansinspektionen f�r information om att reglerna f�r verksamheten har �ndrats, ska inspektionen underr�tta tj�nstepensionsf�retaget om �ndringarna. N�r verksamheten f�r p�b�rjas 7 � Den gr�ns�verskridande verksamheten f�r p�b�rjas n�r tj�nste- pensionsf�retaget har tagit emot en underr�ttelse fr�n Finansinspektionen om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga i v�rdlandet, eller i varje fall sex veckor efter det att den beh�riga myndigheten i det landet tagit emot inspektionens meddelande enligt 4 � f�rsta stycket. 2019:742 </div> <div id="page9-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 9 Underr�ttelse om �ndrade f�rh�llanden 8 � Om n�got av de f�rh�llanden som angetts i en underr�ttelse enligt 2 � ska �ndras sedan verksamheten har inletts, ska tj�nstepensionsf�retaget underr�tta Finansinspektionen om �ndringen minst en m�nad innan den genomf�rs. Om Finansinspektionen anser att �ndringen inte f�r g�ras utan ett nytt f�rfarande enligt 17 ��, ska inspektionen meddela beslut om det inom en m�nad fr�n det att underr�ttelsen om �ndringen togs emot. 4 kap. Grundl�ggande best�mmelser om ett tj�nstepensionsf�retags verksamhet Stabilitet 1 � Tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag ska drivas med en f�r verksamhetens omfattning och art tillfredsst�llande soliditet, likviditet och kontroll �ver f�rs�kringsrisker, investeringsrisker och verk- samhetsrisker, s� att �tagandena mot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade kan fullg�ras. Information Skyldighet att l�mna information 2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna den information som beh�vs om f�retaget och de tj�nstepensionsf�rs�kringar som f�retaget meddelar till f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade, andra ers�ttningsber�ttigade och dem som erbjuds att teckna en tj�nstepensionsf�rs�kring. Informationen ska vara anpassad efter f�rs�kringarnas art och tydligt visa f�rs�kringarnas villkor och v�rdeutveckling. Pensionsbesked 3 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska varje �r l�mna ett pensionsbesked till dem som i egenskap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krade �r ber�ttigade till ers�ttning ur en tj�nstepensionsf�rs�kring. Pensionsbeskedet ska inneh�lla uppgifter om de individuella f�rm�nerna f�r den aktuella f�rs�kringen och en upplysning om var ytterligare information finns tillg�nglig. God tj�nstepensionsstandard 4 � Ett tj�nstepensionsf�retags verksamhet ska drivas enligt god tj�nste- pensionsstandard. F�rbud mot fr�mmande verksamhet 5 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r inte driva annan verksamhet �n tj�nste- pensionsverksamhet avseende tj�nstepensionsf�rs�kringar och d�rmed sammanh�ngande verksamhet. F�rbud mot att st�lla s�kerhet f�r tredje man 6 � I tj�nstepensionsverksamhet som drivs enligt denna lag f�r s�kerhet inte st�llas f�r tredje man. 2019:742 </div> <div id="page10-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 10 Uppl�ning 7 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r ta upp eller ta �ver l�n (uppl�ning) bara om det g�rs f�r att tillgodose tillf�lliga likviditetsbehov eller f�r att uppfylla kraven p� en tillr�cklig kapitalbas i 7 kap. Ut�ver f�rsta stycket kr�vs att den samlade uppl�ningen �r av ringa betydelse med h�nsyn till verksamhetens omfattning och kapitalbasens storlek. Om det finns s�rskilda sk�l, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n kravet p� att uppl�ningen ska vara av ringa betydelse. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 8 � F�ljande best�mmelser i 4 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag: 9 och 10 �� om avtal med en j�vskrets om tj�nster, 11 � om f�rs�kringar med solidarisk ansvarighet, 12 � om f�rbud mot att f�respegla �terb�ring, 13 � om f�rbud mot meddelande av nya f�rs�kringar vid likvidation eller konkurs, 1416 �� om sekretess m.m., 17 � om huvudkontor i Sverige, och 17 a och 17 b �� om �terk�p och �verf�ring. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings- f�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag. 9 � Tj�nstepensionsf�retag ska �ven till�mpa 4 kap. 17 c � f�rs�krings- r�relselagen (2010:2043) och f�reskrifter som har meddelats med st�d av 4 kap. 18 � 5 samma lag. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�kringsf�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag. R�tt att meddela f�reskrifter 10 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. vilka �tg�rder ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta f�r att uppfylla de krav p� soliditet, likviditet och riskhantering som avses i 1 �, 2. vilken information ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna enligt 2 �, 3. inneh�llet i pensionsbeskedet som avses i 3 �, 4. vilka �tg�rder ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta f�r att uppfylla de krav p� god tj�nstepensionsstandard som avses i 4 �, och 5. villkor f�r uppl�ning enligt 7 �. Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur information ska l�mnas enligt 2 och 3 ��. 5 kap. F�rs�kringstekniska avs�ttningar Omfattningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna 1 � Ett tj�nstepensionsf�retags f�rs�kringstekniska avs�ttningar ska mot- svara det belopp som kr�vs f�r att f�retaget vid varje tidpunkt ska kunna uppfylla alla �taganden som sk�ligen kan f�rv�ntas uppkomma med anled- ning av ing�ngna f�rs�kringsavtal. De f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska motsvara f�retagets ansvarig- het f�r 2019:742 </div> <div id="page11-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 11 1. f�rs�kringsfall, f�rvaltningskostnader och andra kostnader under resten av avtalsperioden f�r l�pande f�rs�kringar (livf�rs�kringsavs�ttning), 2. intr�ffade oreglerade f�rs�kringsfall, kostnader f�r regleringen av dessa samt �terb�ring som f�rfallit till betalning men inte betalats ut (oreglerade skador), 3. s�dan �terb�ring som �r garanterad i nominella eller reala belopp (garanterad �terb�ring) och som inte omfattas av 1 eller 2, 4. �terb�ring som �r villkorad av v�rdef�r�ndringar p� tillg�ngar eller av ett visst f�rs�kringstekniskt resultat som f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade st�r risken f�r (villkorad �terb�ring), och 5. fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken. Ber�kningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna Ber�kningsmetoder 2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ber�kna de f�rs�kringstekniska avs�tt- ningarna utan avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och de ska motsvara det f�rv�ntade nuv�rdet av de framtida kassafl�den som kan uppkomma med anledning av ing�ngna f�rs�kringsavtal. F�rs�kringstekniska avs�ttningar som motsvarar ett tj�nstepensions- f�retags ansvarighet enligt 1 � andra stycket 4 eller 5 f�r tas upp till v�rdet p� placeringstillg�ngarna f�r vilka f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken, om v�rdet inte �r l�gre �n resultatet av en ber�kning enligt f�rsta stycket. Aktsam ber�kning 3 � Ber�kningen enligt 2 � ska grundas p� antaganden om d�dlighet och andra riskm�tt, r�ntesatser samt driftskostnader som var f�r sig �r aktsamma. Ber�kning vid solidarisk ansvarighet 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ansvarar solidariskt f�r en f�rs�kring ska vid ber�kningen av f�retagets f�rs�kringstekniska avs�ttningar bara beakta den del av f�rs�kringen som enligt avtal mellan f�retagen avser det f�retaget. Hur ofta ber�kningen ska g�ras 5 � Ber�kningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska g�ras minst en g�ng om �ret. Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n f�rsta stycket. Ber�kningarna ska dock alltid g�ras minst vart tredje �r. Aktuariefunktion och krav p� dem som utf�r ber�kningarna 6 � De f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska ber�knas under �verin- seende av aktuariefunktionen som avses i 9 kap. 13 �. De som utf�r ber�k- ningarna ska ha den kunskap och erfarenhet av dessa fr�gor som kr�vs med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verksamhet. Bemyndigande 7 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om de f�rs�kringstekniska avs�ttningarnas inneh�ll och ber�kning enligt 16 ��. 2019:742 </div> <div id="page12-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 12 6 kap. Investeringar Grundl�ggande best�mmelser f�r samtliga investeringar Aktsamhet och undantag f�r vissa tillg�ngar 1 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska investeras i enlighet med 211 �� och ocks� i �vrigt p� ett aktsamt s�tt. Best�mmelserna i 4 och 5 �� g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r villkorad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken. Intressen som ska styra investeringarna 2 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska investeras p� det s�tt som b�st gagnar f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttnings- ber�ttigades intressen p� s�v�l kort som l�ng sikt. Vid intressekonflikter ska investeringar g�ras uteslutande i f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttningsber�ttigades intressen. Riskkontroll 3 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r bara g�ra investeringar i s�dana finan- siella instrument och andra tillg�ngar vars risker f�retaget kan identifiera, m�ta, �vervaka, hantera, kontrollera och rapportera samt p� l�mpligt s�tt beakta i den egna risk- och solvensbed�mningen enligt 9 kap. 20 �. Riskspridning 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska g�ra sina investeringar i finansiella instrument och andra tillg�ngar s� att l�mplig riskspridning uppn�s. Samtliga tillg�ngar ska, med beaktande av tj�nstepensionsf�retagets f�rs�krings�taganden och f�r�ndringar i tillg�ngarnas framtida v�rde och avkastning, investeras s� att f�retagets betalningsberedskap �r tillfreds- st�llande och den f�rv�ntade avkastningen tillr�cklig. 5 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska g�ra sina investeringar i finansiella instrument och andra tillg�ngar p� ett s�dant s�tt att det undviker 1. �verdrivet beroende av n�gon s�rskild tillg�ng, emittent, l�ntagare eller f�retagsgrupp, och 2. ackumulation av risker i f�retagets samlade portf�lj. Investeringar i tillg�ngar fr�n en och samma emittent eller l�ntagare eller fr�n f�retag i en s�dan grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes anknytning som avses i tredje stycket f�r inte inneb�ra att det blir en �ver- driven riskkoncentration f�r tj�nstepensionsf�retaget. Med en grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes anknytning avses tv� eller flera fysiska eller juridiska personer som utg�r en helhet fr�n risksynpunkt d�rf�r att n�gon av dem har direkt eller indirekt �garinflytande �ver en eller flera av de �vriga i gruppen, eller de har s�dan inb�rdes anknytning att n�gon eller samtliga av de �vriga kan r�ka i betalningssv�righeter om en av dem drabbas av finansiella problem. F�rsta och andra styckena g�ller inte i fr�ga om s�dana tillg�ngar som svenska staten eller en utl�ndsk stat svarar f�r. 2019:742 </div> <div id="page13-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 13 Reglerade marknader, andra handelsplatser och onoterade tillg�ngar 6 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska till �verv�gande del inve- steras p� reglerade marknader. Investeringar i finansiella instrument och andra tillg�ngar som inte �r f�rem�l f�r handel p� en reglerad marknad, en MTF-plattform eller en OTF-plattform ska h�llas p� aktsamma niv�er. Milj�faktorer, sociala faktorer och f�retagsstyrningsfaktorer 7 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r beakta milj�faktorer, sociala faktorer och f�retagsstyrningsfaktorer i sina investeringsbeslut. F�rvaring av tillg�ngar 8 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska f�rvaras p� ett s�dant s�tt att de alltid �r identifierbara och �tkomliga f�r f�retaget. F�rvaringen ska ske p� ett s�kert s�tt och ska inte ge upphov till intressekonflikter. Derivatinstrument 9 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r anv�nda derivatinstrument f�r att s�nka den finansiella risken i f�retaget eller f�r att i �vrigt effektivisera f�rvalt- ningen av f�retagets tillg�ngar och skulder. Uppdragsgivande f�retag 10 � Av de samlade tillg�ngarna i ett tj�nstepensionsf�retag som bara har ett enda uppdragsgivande f�retag, f�r 1. h�gst 5 procent utg�ras av aktier och andra v�rdepapper som kan j�m- st�llas med aktier samt obligationer och andra skuldf�rbindelser, om v�rde- papperen eller skuldf�rbindelserna getts ut av det uppdragsgivande f�re- taget, och 2. h�gst 10 procent utg�ras av s�dana tillg�ngar som avses i 1 och som har getts ut av f�retag i en grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes anknytning som det uppdragsgivande f�retaget ing�r i. F�rsta stycket g�ller inte i fr�ga om s�dana tillg�ngar som svenska staten eller en utl�ndsk stat svarar f�r. S�rskilt om fondf�rs�kringstillg�ngar 11 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska investera premier f�r fondf�rs�kring s� att de s� n�ra som m�jligt motsvarar andelar i s�dana fonder som �r knutna till f�rs�kringen och som f�rs�kringstagaren eller den f�rs�krade fr�n tid till annan best�mmer. F�retaget f�r begr�nsa antalet fonder som premier f�r investeras i. Tj�nstepensionsf�retaget f�r anv�nda utdelning och ers�ttning vid inl�sen av andelarna bara f�r f�rv�rv av nya andelar i anknutna fonder och f�r utbetalning eller betalning av kostnader enligt f�rs�kringsavtalet. Skuldt�ckning Krav p� skuldt�ckning 12 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha tillg�ngar f�r skuldt�ckning som minst uppg�r till ett belopp som motsvarar de f�rs�kringstekniska avs�tt- ningarna. De tillg�ngar som motsvarar f�rs�kringstekniska avs�ttningar ska, ut�ver det som f�ljer av 111 ��, investeras och v�rderas enligt 1315 ��. 2019:742 </div> <div id="page14-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 14 H�nsyn till �tagandenas art och l�ptid 13 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar som motsvarar f�rs�krings- tekniska avs�ttningar ska investeras p� ett s�tt som �r l�mpligt med h�nsyn till �tagandenas art och l�ptid. V�rdering till verkligt v�rde 14 � De tillg�ngar som ett tj�nstepensionsf�retag anv�nder f�r skuldt�ck- ning ska v�rderas till verkligt v�rde. Fr�n detta v�rde ska avdrag g�ras f�r skulder som h�nf�r sig till f�rv�rvet av tillg�ngen. Fordringar p� n�gon annan �n f�rs�kringstagare 15 � Ett tj�nstepensionsf�retags fordringar p� n�gon annan �n f�rs�krings- tagare ska beaktas bara till den del de �verstiger fordringar som g�lden�ren har p� f�retaget. Register �ver tillg�ngar som anv�nds f�r skuldt�ckning 16 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska f�ra ett register som vid varje tidpunkt utvisar de tillg�ngar som anv�nds f�r skuldt�ckning och tillg�ngarnas v�rde. Om en tillg�ng som har antecknats i registret har uppl�tits med s�dan r�tt att dess fulla v�rde inte kan utnyttjas f�r skuldt�ckning, ska detta antecknas i registret. F�rm�nsr�tt 17 � F�rm�nsr�tt enligt 4 a � f�rm�nsr�ttslagen (1970:979) f�ljer med fordran som 1. grundas p� f�rs�kringsavtal, eller 2. avser �terbetalning av premier f�r att ett f�rs�kringsavtal inte har kommit till st�nd eller har upph�rt att g�lla. F�rm�nsr�tten omfattar de tillg�ngar som finns upptagna i det register som anges i 16 � n�r tj�nstepensionsf�retaget f�rs�tts i konkurs eller utm�t- ning �ger rum. Principer f�r aktie�garengagemang 18 � Ett tj�nstepensionsf�retag som investerar i aktier som �r upptagna till handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska anta principer f�r sitt aktie�garengagemang i fr�ga om s�dana aktier. Av principerna ska det framg� hur f�retaget integrerar aktie�garengagemanget i sin investeringsstrategi. Principerna ska beskriva hur tj�nstepensionsf�retaget 1. �vervakar relevanta fr�gor om bolag som det investerar i (portf�lj- bolag), d�ribland bolagens strategi, finansiella och icke-finansiella resultat och risker, kapitalstruktur, sociala och milj�m�ssiga p�verkan och bolags- styrning, 2. f�r dialoger med f�retr�dare f�r portf�ljbolag, 3. ut�var r�str�tt och andra r�ttigheter som �r knutna till aktieinnehavet, 4. samarbetar med andra aktie�gare, 5. kommunicerar med relevanta intressenter i portf�ljbolag, och 6. hanterar faktiska och potentiella intressekonflikter. Paragrafen g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r vill- korad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken. 2019:742 </div> <div id="page15-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 15 19 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska varje �r redog�ra f�r hur principerna f�r aktie�garengagemang som avses i 18 � har till�mpats. Redog�relsen ska inneh�lla 1. en allm�n beskrivning av tj�nstepensionsf�retagets r�stningsbeteende i portf�ljbolagen, 2. en f�rklaring av de viktigaste omr�stningarna, och 3. uppgift om i vilka fr�gor tj�nstepensionsf�retaget har anv�nt sig av r�d eller r�stningsrekommendationer fr�n en r�stningsr�dgivare. Av redog�relsen ska det ocks� framg� hur tj�nstepensionsf�retaget har r�stat p� portf�ljbolagens st�mmor. Omr�stningar som �r obetydliga p� grund av �mnet eller storleken p� aktieinnehavet beh�ver dock inte redo- visas. 20 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r avst� fr�n att uppfylla ett eller flera av kraven i 18 och 19 ��, om f�retaget tydligt anger sk�len f�r det. 21 � Principerna f�r aktie�garengagemang enligt 18 �, den �rliga redo- g�relsen enligt 19 � och uppgifter enligt 20 � ska h�llas tillg�ngliga p� tj�nstepensionsf�retagets webbplats. Om tj�nstepensionsf�retaget inte har en egen webbplats f�r informationen h�llas tillg�nglig p� en annan webb- plats som enkelt kan n�s. Om tj�nstepensionsf�retaget inte redovisar omr�stningar i den �rliga redog�relsen p� grund av att f�retaget har gett en s�dan kapitalf�rvaltare som avses i artikel 2 i Europaparlamentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rs- noterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2017/828, i uppdrag att ansvara f�r investeringarna, ska tj�nste- pensionsf�retaget p� webbplatsen uppge var kapitalf�rvaltaren har offentlig- gjort informationen om omr�stningarna. Informationen ska tillhandah�llas utan kostnad. Bemyndiganden 22 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. anv�ndning av derivatinstrument enligt 9 �, 2. v�rdering av de tillg�ngar som avses i 14 � till verkligt v�rde, och 3. f�rande av register enligt 16 �. 7 kap. Kapitalbas Tillr�cklig kapitalbas 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska vid varje tidpunkt, ut�ver tillg�ngar som kr�vs f�r skuldt�ckning enligt 6 kap. 12 �, ha en tillr�cklig kapitalbas. Kapitalbasen ska minst uppg� till det riskk�nsliga kapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 16 ��. Kapitalbasen ska dock aldrig vara mindre �n det h�gsta av minimikapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 och 14 ��. Kapitalbasens sammans�ttning 2 � Kapitalbasen f�r omfatta f�ljande poster: 1. inbetalt aktiekapital, garantikapital eller verksamhetskapital, 2. konsolideringsfond, 3. �vrigt eget kapital, och 2019:742 </div> <div id="page16-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 16 4. obeskattade reserver. 3 � Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta att ocks� andra poster �n de som anges i 2 � f�r ing� i kapitalbasen. Avr�kning fr�n kapitalbasen Immateriella tillg�ngar, utdelning och f�rutbetalda anskaffningskostnader 4 � Fr�n kapitalbasen enligt 2 � ska tj�nstepensionsf�retaget r�kna av immateriella tillg�ngar, utdelningar och f�rutbetalda anskaffningskostnader. Aktier och tillskott i vissa f�retag 5 � Avr�kning fr�n kapitalbasen ska ocks� g�ras, i de fall som anges i andra stycket, av det bokf�rda v�rdet av aktierna och av det som har skjutits till i annan form (tillskott) i 1. ett tj�nstepensionsf�retag, 2. ett f�rs�kringsf�retag, ett kreditinstitut, ett institut f�r elektroniska pengar, ett v�rdepappersbolag eller motsvarande utl�ndska f�retag, 3. ett utl�ndskt �terf�rs�kringsf�retag, 4. ett f�rs�kringsholdingf�retag, eller 5. ett finansiellt institut. En s�dan avr�kning av det bokf�rda v�rdet av aktier eller tillskott ska g�ras om 1. tj�nstepensionsf�retagets �garandel �verstiger 10 procent av f�retagets eget kapital, eller 2. tj�nstepensionsf�retagets �garandel understiger 10 procent av f�re- tagets eget kapital men a) tillskottet eller summan av tillskotten �verstiger 10 procent av det egna kapitalet eller de egna fonderna i f�retaget eller det sammanlagda bokf�rda v�rdet av s�dana tillskott �verstiger 10 procent av tj�nstepensionsf�retagets kapitalbas, eller b) tj�nstepensionsf�retaget direkt eller indirekt �ger minst 20 procent av kapitalet eller av samtliga r�ster i f�retaget eller i �vrigt ut�var ett betydande inflytande �ver f�retagets driftsm�ssiga och finansiella styrning och �gandet utg�r ett led i en varaktig f�rbindelse mellan tj�nstepensionsf�retaget och det andra f�retaget. 6 � Avr�kning enligt 5 � ska inte g�ras f�r tillskott som avser f�retag som tillsammans med tj�nstepensionsf�retaget omfattas av grupptillsyn med avseende p� gruppsolvens. Avr�kning ska inte heller g�ras f�r tillskott som avser f�retag som gemensamt med tj�nstepensionsf�retaget omfattas av till- syn enligt lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat. Skillnad i v�rderingen av f�rs�kringstekniska avs�ttningar 7 � Om det belopp som de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna uppg�r till enligt 5 kap. 2 � �r h�gre �n det belopp som de f�rs�kringstekniska avs�tt- ningarna uppg�r till enligt de regler f�r extern redovisning som tj�nste- pensionsf�retaget till�mpar, ska skillnaden mellan beloppen r�knas av fr�n kapitalbasen. 2019:742 </div> <div id="page17-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 17 Bemyndigande 8 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om villkor f�r att ta in, r�kna av och best�mma omfattning- en av poster i kapitalbasen samt hur den i �vrigt ska ber�knas enligt 27 ��. 8 kap. Kapitalkrav Riskk�nsligt kapitalkrav Ber�kning av det riskk�nsliga kapitalkravet 1 � Det riskk�nsliga kapitalkravet utg�r den minsta storlek p� kapitalbasen som kr�vs f�r att tj�nstepensionsf�retaget med 97 procents sannolikhet ska ha tillg�ngar under kommande tolv m�nader som t�cker v�rdet av �tagan- dena gentemot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttnings- ber�ttigade (skyddsniv�). Denna skyddsniv� ska �ven beaktas vid ber�k- ningen av kapitalkravet f�r var och en av de risker som ing�r i det risk- k�nsliga kapitalkravet. Det riskk�nsliga kapitalkravet ska ber�knas under antagandet att tj�nste- pensionsf�retaget kommer att forts�tta driva sin verksamhet. Ber�kningsmetod 2 � Det riskk�nsliga kapitalkravet ska ber�knas genom en justerad sammanl�ggning av kapitalkraven f�r marknadsrisk enligt 3 � och f�rs�kr- ingsrisk enligt 4 � med till�gg av kapitalkravet f�r operativ risk enligt 5 �. Det riskk�nsliga kapitalkravet ska d�refter minskas med ett justeringsbelopp enligt 6 �. Kapitalkravet f�r marknadsrisk 3 � Kapitalkravet f�r marknadsrisk ska ber�knas genom en justerad sammanl�ggning av kapitalkraven f�r 1. r�nterisk, 2. aktiekursrisk, 3. fastighetsprisrisk, 4. r�nteskillnadsrisk, 5. valutakursrisk, och 6. koncentrationsrisk. Kapitalkravet f�r f�rs�kringsrisk 4 � Kapitalkravet f�r f�rs�kringsrisk ska ber�knas genom en justerad sammanl�ggning av kapitalkraven f�r �tminstone 1. l�nglevnads- och d�dlighetsrisk, 2. sjuklighetsrisk, 3. annullationsrisk, och 4. kostnadsrisk. Kapitalkravet f�r operativ risk 5 � Kapitalkravet f�r operativ risk ska ber�knas med beaktande av s�dana operativa risker som tj�nstepensionsf�retaget �r utsatt f�r och som inte har beaktats vid ber�kningen av kapitalkravet f�r marknadsrisk eller f�rs�kringsrisk. 2019:742 </div> <div id="page18-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 18 Justeringsbelopp 6 � Justeringsbeloppet enligt 2 � ska motsvara den minskning av tj�nste- pensionsf�retagets of�rutsedda f�rluster som beror p� 1. att f�retagets �taganden gentemot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade minskar till f�ljd av villkoren i f�rs�kringsavtalet, 2. att f�retagets uppskjutna skatt f�r�ndras, eller 3. en kombination av 1 och 2. Minimikapitalkrav Ber�kning av minimikapitalkravet 7 � Minimikapitalkravet f�r f�rs�kring som avses i 2 kap. 11 � klasserna I a, II, III och IV utg�r summan av f�ljande belopp: 1. Det belopp som �r lika med 4 procent av den del av f�rs�kringstekniska avs�ttningar enligt 5 kap. 1 � som motsvarar �taganden med en finansiell eller f�rs�kringsteknisk risk f�r tj�nstepensionsf�retaget, utan avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring (bruttoavs�ttning), multiplicerat med en faktor som motsvarar f�rh�llandet f�r det f�reg�ende r�kenskaps�ret mellan s�dana f�rs�kringstekniska avs�ttningar efter avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och bruttoavs�ttningen. Faktorn f�r dock inte understiga 0,85. 2. Det belopp som �r lika med 1 procent av f�rs�kringstekniska avs�tt- ningar i �vrigt ber�knade p� det s�tt som anges i 1, om det belopp som ska t�cka driftskostnaderna �r best�mt f�r l�ngre tid �n fem �r. 3. Det belopp som �r lika med 25 procent av de nettodriftskostnader som �r h�nf�rliga till s�dana avtal under f�reg�ende r�kenskaps�r som inte �r f�renade med n�gon investeringsrisk f�r tj�nstepensionsf�retaget och d�r det belopp som ska t�cka driftskostnaderna inte �r best�mt f�r l�ngre tid �n fem �r. 4. Det belopp som �r lika med 0,3 procent av samtliga positiva risk- summor multiplicerat med en faktor som motsvarar f�rh�llandet f�r det f�reg�ende r�kenskaps�ret mellan de positiva risksummorna efter avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och de positiva risksummorna utan s�dant avdrag. Faktorn f�r dock inte understiga 0,5. F�r f�rs�kringar enbart f�r d�dsfall ska vid till�mpningen av f�rsta stycket 4 i st�llet f�r 0,3 procent g�lla 0,1 procent om f�rs�kringstiden �r h�gst tre �r och 0,15 procent om f�rs�kringstiden �r l�ngre �n tre �r men h�gst fem �r. Minimikapitalkrav f�r till�ggsf�rs�kringar 8 � Minimikapitalkravet f�r f�rs�kringar enligt 2 kap. 11 � klass I b (till�ggsf�rs�kring) ska ber�knas med utg�ngspunkt i premiebasen eller ers�ttningsbasen. Premiebasen 9 � Premiebasen grundas p� det h�gsta av 1. ett belopp som uppg�r till f�rfallna premier brutto under det f�reg�ende r�kenskaps�ret med avdrag f�r dels ing�ende skatter och avgifter, dels premier f�r de f�rs�kringsavtal som annullerats under samma tid, eller 2. bruttov�rdet av de intj�nade premierna. Premiebasen utg�rs av 18 procent av det h�gsta beloppet enligt f�rsta stycket, till den del beloppet motsvarar h�gst femtio miljoner euro, och 16 procent av �terstoden. 2019:742 </div> <div id="page19-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 19 Ers�ttningsbasen 10 � Ers�ttningsbasen grundas p� ett belopp best�ende av 1. genomsnittet av utbetalda ers�ttningar brutto f�r vart och ett av de tre f�reg�ende r�kenskaps�ren med avdrag f�r mottagna regressbelopp under samma tid, och 2. en tredjedel av avs�ttningen f�r oreglerade skador brutto vid det f�re- g�ende r�kenskaps�rets utg�ng minskad med en tredjedel av avs�ttningen f�r oreglerade skador brutto vid b�rjan av den tre�rsperiod som slutar med det f�reg�ende r�kenskaps�rets utg�ng. Ers�ttningsbasen utg�rs av 26 procent av detta belopp till den del beloppet motsvarar h�gst trettiofem miljoner euro och 23 procent av �terstoden. Ber�kning av minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring 11 � Minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring utg�rs av det h�gsta av premiebasen eller ers�ttningsbasen, multiplicerad med en kvot som f�r de tre n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�ren motsvarar f�rh�llandet mellan � ena sidan summan av utbetalda ers�ttningar och f�r�ndringen i avs�ttningen f�r oreglerade skador efter avdrag f�r �terf�rs�krares andel samt � andra sidan summan av utbetalda ers�ttningar och f�r�ndringen i avs�ttningen f�r oreglerade skador utan avdrag f�r �terf�rs�krares andel. Kvoten f�r dock inte understiga 0,5. Om tj�nstepensionsf�retagets verksamhet inte har p�g�tt s� l�nge som f�ruts�tts enligt best�mmelserna om ers�ttningsbasen, ska minimikapital- kravet ber�knas med utg�ngspunkt i premiebasen. 12 � Om det ber�knade minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring �r l�gre �n f�reg�ende �rs minimikapitalkrav, ska minimikapitalkravet i st�llet be- st�mmas till minimikapitalkravet f�r f�reg�ende �r multiplicerat med f�r- h�llandet mellan f�rs�kringstekniska avs�ttningar f�r oreglerade skador vid utg�ngen av det n�rmaste f�reg�ende r�kenskaps�ret och de f�rs�krings- tekniska avs�ttningarna f�r oreglerade skador i b�rjan av det n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�ret. Vid ber�kningarna ska �terf�rs�kring inte ing� i de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna. Kvoten f�r inte �verstiga 1,0. Garantibelopp 13 � Garantibeloppet ska uppg� till ett belopp som motsvarar 790 pris- basbelopp enligt socialf�rs�kringsbalken. 14 � Om det finns s�rskilda sk�l, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta att garantibeloppet s�tts ned med h�gst h�lften. �tg�rder ifall kapitalkraven inte uppfylls 15 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska omedelbart underr�tta Finansinspek- tionen om f�retaget inte uppfyller det riskk�nsliga kapitalkravet, minimi- kapitalkravet eller garantibeloppet eller om det finns risk f�r detta under de n�rmaste tre m�naderna. I 15 kap. 5 och 8 �� finns best�mmelser om skyldigheten att uppr�tta en �tg�rdsplan eller en finansiell saneringsplan ifall det riskk�nsliga kapital- kravet, minimikapitalkravet eller garantibeloppet inte uppfylls. 2019:742 </div> <div id="page20-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 20 Bemyndiganden 16 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. ber�kningen av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 26 ��, och 2. villkoren f�r neds�ttning av garantibeloppet enligt 14 �. 9 kap. F�retagsstyrning F�retagsstyrningssystem 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett f�retagsstyrningssystem som s�kerst�ller att f�retaget styrs p� ett sunt och ansvarsfullt s�tt. Systemet ska regelbundet ses �ver. F�retagsstyrningssystemet ska vara utformat s� att det st�r i proportion till storleken, arten, omfattningen och komplexiteten i tj�nstepensions- f�retagets verksamhet. Kontinuitet i verksamheten 2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha system, resurser och rutiner som �r l�mpliga f�r att verksamheten ska kunna drivas med kontinuitet och i enlig- het med g�llande regler. Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha en beredskapsplan. L�mplighetskrav 3 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska s�kerst�lla att 1. den som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, har de insikter och den erfarenhet som kr�vs f�r att delta i ledningen av tj�nstepensionsf�retaget och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften, och 2. den som ansvarar f�r eller utf�r arbete i en s�dan central funktion som avses i 8 � har de insikter och den erfarenhet som kr�vs f�r en s�dan uppgift och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften. Tj�nstepensionsf�retaget ska snarast m�jligt till Finansinspektionen an- m�la �ndringar av vilka som ing�r i dess ledning enligt f�rsta stycket 1 eller som ansvarar f�r en central funktion i f�retaget enligt f�rsta stycket 2. Tj�nstepensionsf�retaget ska underr�tta inspektionen om n�gon av de per- soner som avses i f�rsta stycket har ersatts p� grund av att han eller hon inte l�ngre uppfyller l�mplighetskraven. Styrdokument 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska uppr�tta och f�lja f�ljande styr- dokument: 1. styrdokument f�r riskhantering med avseende p� de risker som avses i 15 � andra stycket 17, 2. styrdokument f�r internkontroll, 3. styrdokument f�r internrevision, 4. f�rs�kringstekniska riktlinjer, 5. styrdokument f�r verksamhet som omfattas av best�mmelser om upp- dragsavtal enligt denna lag, 6. styrdokument f�r uppgiftsl�mnande till Finansinspektionen och kvalitetskontroll av uppgifterna, 7. styrdokument f�r ers�ttningar, 8. investeringsriktlinjer, och 2019:742 </div> <div id="page21-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 21 9. styrdokument f�r hantering av intressekonflikter mellan f�retagets intressenter. Styrdokumenten ska fastst�llas av styrelsen. De ska utv�rderas och ses �ver minst en g�ng per �r. 5 � De f�rs�kringstekniska riktlinjerna ska ges in till Finansinspektionen senast den dag de b�rjar anv�ndas. Detta g�ller ocks� n�r riktlinjerna �ndras. Tillsammans med riktlinjerna ska det l�mnas en redog�relse f�r de konsekvenser som riktlinjerna f�r f�r tj�nstepensionsf�retaget, f�rs�krings- tagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade. Riktlinjerna ska kompletteras med ett f�rs�kringstekniskt ber�knings- underlag. Om det med h�nsyn till f�rs�kringarnas beskaffenhet eller av n�got annat s�rskilt sk�l saknas anledning att uppr�tta ett f�rs�kringstekniskt ber�k- ningsunderlag, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n skyldigheten att uppr�tta ett s�dant underlag. 6 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska regelbundet offentligg�ra information om styrdokumentet f�r ers�ttningar. 7 � Investeringsriktlinjerna ska ges in till Finansinspektionen senast den dag de b�rjar anv�ndas. Detta g�ller ocks� n�r riktlinjerna �ndras. Investe- ringsriktlinjerna ska ses �ver snarast m�jligt om det sker en v�sentlig f�r- �ndring av investeringspolicyn. Investeringsriktlinjerna ska offentligg�ras. Tillsammans med riktlinjerna ska det l�mnas en redog�relse f�r de konse- kvenser som riktlinjerna f�r f�r tj�nstepensionsf�retaget, f�rs�krings- tagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade. Investeringsriktlinjerna ska inneh�lla uppgifter om 1. metoder f�r att m�ta investeringsrisker, 2. tj�nstepensionsf�retagets processer f�r riskhantering och f�rdelning mellan olika tillg�ngar i f�rh�llande till pensions�tagandenas art och l�ptid, samt 3. hur h�nsyn tas i investeringspolicyn till milj�faktorer, sociala faktorer och f�retagsstyrningsfaktorer. Centrala funktioner Vilka centrala funktioner ett tj�nstepensionsf�retag ska ha 8 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha funktioner f�r riskhantering, regel- efterlevnad och internrevision samt en aktuariefunktion (centrala funktioner). Skyldighet att rapportera till Finansinspektionen 9 � Den som ansvarar f�r en central funktion i ett tj�nstepensionsf�retag ska underr�tta Finansinspektionen om styrelsen eller den verkst�llande direkt�ren inte vidtar l�mpliga �tg�rder inom sk�lig tid efter att de infor- merats om att det inom funktionen har 1. uppt�ckts att det finns en betydande risk att f�retaget inte kommer att uppfylla ett v�sentligt krav enligt lag och detta kan f� v�sentlig p�verkan p� f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades eller andra ers�ttningsber�ttigades intressen, eller 2. konstaterats att det f�rekommit en v�sentlig �vertr�delse av lag eller andra best�mmelser som g�ller f�r f�retagets verksamhet. 2019:742 </div> <div id="page22-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 22 Funktionen f�r riskhantering 10 � Funktionen f�r riskhantering ska ges en struktur som underl�ttar genomf�rande av det riskhanteringssystem som avses i 14 �. Funktionen f�r riskhantering ska 1. utv�rdera systemet f�r riskhantering, 2. identifiera, v�rdera och �vervaka de risker som omfattas av systemet f�r riskhantering, och 3. rapportera till styrelsen och den verkst�llande direkt�ren om de risker som tj�nstepensionsf�retaget �r eller kan komma att bli exponerat f�r samt beroenden mellan risker. Funktionen f�r regelefterlevnad 11 � Funktionen f�r regelefterlevnad ska 1. rapportera till styrelsen och den verkst�llande direkt�ren i fr�ga om efterlevnaden av a) best�mmelserna i denna lag och f�reskrifter som har meddelats med st�d av denna lag, b) de best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som enligt denna lag g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag, och c) f�reskrifter och riktlinjer som har meddelats av en beh�rig myndighet i ett annat land inom EES d�r tj�nstepensionsf�retaget, i f�rekommande fall, driver gr�ns�verskridande verksamhet, 2. l�mna r�d till f�retagets styrelse och den verkst�llande direkt�ren om hur bristande efterlevnad av best�mmelser enligt 1 kan f�rebyggas, 3. bed�ma konsekvenserna av f�r�ndringar i best�mmelser enligt 1, och 4. identifiera och bed�ma risker f�r bristande efterlevnad av best�mmel- serna enligt 1. Funktionen f�r internrevision 12 � Funktionen f�r internrevision ska 1. utv�rdera det system f�r internkontroll som avses i 18 �, 2. utv�rdera andra delar av f�retagsstyrningssystemet, och 3. rapportera resultat och l�mna rekommendationer efter utv�rderingarna till tj�nstepensionsf�retagets styrelse. Funktionen f�r internrevision ska utf�ra sina uppgifter med opartiskhet och vara oberoende fr�n den verksamhet som utv�rderas. Den som ska ansvara f�r eller utf�ra arbete i funktionen f�r internrevision ska ha de kunskaper och erfarenheter av funktionens uppgifter som �r till- r�ckliga med h�nsyn till arten, omfattningen och komplexiteten av f�re- tagets verksamhet. Aktuariefunktionen 13 � Aktuariefunktionen ska 1. samordna och svara f�r kvaliteten i de f�rs�kringstekniska ber�k- ningarna och utredningarna, 2. bist� styrelsen och den verkst�llande direkt�ren och p� eget initiativ rapportera till dem i fr�gor som r�r metoder, ber�kningar och bed�mningar av a) de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna, b) v�rderingen av f�rs�kringsriskerna, och c) �terf�rs�kringsskydd och andra riskreduceringstekniker, och 3. bidra till tj�nstepensionsf�retagets riskhanteringssystem. 2019:742 </div> <div id="page23-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 23 Den som ska ansvara f�r eller utf�ra arbete i aktuariefunktionen ska ha de kunskaper och erfarenheter av funktionens uppgifter som �r tillr�ckliga med h�nsyn till arten, omfattningen och komplexiteten av riskerna i tj�nste- pensionsf�retagets verksamhet. Tj�nstepensionsf�retaget ska utse minst en oberoende person som an- svarar f�r aktuariefunktionen. System f�r riskhantering Grundl�ggande best�mmelse om riskhanteringssystem 14 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r riskhantering. Systemet ska inneh�lla de strategier, processer och rapporteringsrutiner som beh�vs f�r att s�kerst�lla att f�retaget fortl�pande kan identifiera, v�rdera, �vervaka, hantera och rapportera risker samt beroenden mellan risker. Systemet ska vara integrerat i f�retagets organisations- och besluts- struktur. Det ska vara utformat med l�mplig h�nsyn till de personer som leder f�retaget eller ing�r i en central funktion. Omfattningen av riskhanteringssystemet 15 � Systemet f�r riskhantering ska avse s�v�l de risker som t�cks av det riskk�nsliga kapitalkravet som risker som inte, eller bara delvis, t�cks av det kravet. Systemet ska omfatta risker inom f�ljande omr�den: 1. f�rs�kringsrisker, 2. matchningsrisker, 3. investeringsrisker, s�rskilt avseende derivatinstrument och liknande �taganden, 4. likviditets- och koncentrationsrisker, 5. operativa risker, 6. risker h�nf�rliga till �terf�rs�kring och andra riskreduceringstekniker, 7. milj�risker, sociala risker och f�retagsstyrningsrisker h�nf�rliga till investeringsportf�ljen och dess f�rvaltning, och 8. beroenden mellan risker som f�retaget �r eller kan komma att bli exponerat f�r. Om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisker, ska systemet f�r riskhantering �ven beakta riskerna ur deras synvinkel. Regelbunden utv�rdering 16 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska regelbundet bed�ma hur k�nsliga de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna och kapitalbasen �r f�r de antaganden som ligger till grund f�r fastst�llandet av den r�nta som anv�nds vid ber�k- ningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna. Analys av externa bed�mningar fr�n kreditv�rderingsinstitut 17 � Ett tj�nstepensionsf�retag som anv�nder bed�mningar fr�n externa kreditv�rderingsinstitut vid ber�kningar av de f�rs�kringstekniska avs�tt- ningarna eller det riskk�nsliga kapitalkravet ska, n�r det �r m�jligt, g�ra en egen bed�mning av de externa v�rderingarna. System f�r internkontroll 18 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r internkontroll. Systemet ska omfatta 2019:742 </div> <div id="page24-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 24 1. f�rvaltnings- och redovisningsmetoder, 2. ramar f�r internkontrollen, 3. l�mpliga rapporteringsrutiner, och 4. funktionen f�r regelefterlevnad. System f�r ers�ttningar 19 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r ers�ttningar som skapar en sund och effektiv riskhantering. Systemet ska omfatta ers�ttningar till 1. dem som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, 2. dem som ansvarar f�r eller utf�r arbete i centrala funktioner, och 3. andra som kan p�verka f�retagets riskprofil. Risk- och solvensbed�mning Egen risk- och solvensbed�mning 20 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska genomf�ra och dokumentera en egen risk- och solvensbed�mning. I den egna risk- och solvensbed�mningen ska det g�ras en bed�mning av 1. f�retagets totala solvensbehov med h�nsyn till dess specifika riskprofil, risktolerans och aff�rsstrategi, 2. f�retagets fortl�pande efterlevnad av best�mmelserna om det risk- k�nsliga kapitalkravet och minimikapitalkravet samt f�rs�kringstekniska avs�ttningar, och 3. hur betydande skillnaderna �r mellan f�retagets riskprofil och de antaganden om risker som har legat till grund f�r ber�kningen av det risk- k�nsliga kapitalkravet. F�r bed�mningen enligt andra stycket 1 ska tj�nstepensionsf�retaget ha processer som s�kerst�ller att de risker som f�retaget �r eller kan komma att bli exponerat f�r, p� s�v�l kort som l�ng sikt, identifieras och v�rderas. F�re- taget ska redovisa de processer som anv�nts vid bed�mningen. Den egna risk- och solvensbed�mningen ska ing� som en integrerad del i tj�nstepensionsf�retagets aff�rsstrategier och ska beaktas vid f�retagets strategiska beslut. Regelbundna bed�mningar 21 � Den egna risk- och solvensbed�mningen ska genomf�ras minst en g�ng per �r. Om en v�sentlig f�r�ndring skett av de risker som f�retaget �r utsatt f�r, ska en ny s�dan bed�mning genomf�ras snarast m�jligt. Rapportering 22 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska rapportera resultatet av varje egen risk- och solvensbed�mning till Finansinspektionen. Uppdragsavtal Grundl�ggande best�mmelser om uppdragsavtal 23 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r, med de begr�nsningar som f�ljer av 24 �, uppdra �t n�gon annan att utf�ra ett visst arbete och vissa funktioner som ing�r i f�retagets tj�nstepensionsverksamhet (uppdragsavtal). Ett s�- dant uppdrag inskr�nker inte f�retagets ansvar enligt denna lag. 2019:742 </div> <div id="page25-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 25 Tj�nstepensionsf�retaget ska v�lja uppdragstagare med omsorg och l�pande f�lja upp den verksamhet som omfattas av uppdragsavtal f�r att s�kerst�lla att verksamheten fungerar tillfredsst�llande. Ett uppdragsavtal ska vara skriftligt och tydligt ange parternas r�ttigheter och skyldigheter. Begr�nsningar i m�jligheten att ing� uppdragsavtal 24 � Ett uppdragsavtal mellan ett tj�nstepensionsf�retag och en uppdrags- tagare f�r inte leda till att 1. kvaliteten i f�retagsstyrningssystemet f�rs�mras, 2. den operativa risken i f�retaget �kar v�sentligt, 3. Finansinspektionens m�jlighet att ut�va tillsyn �ver f�retagets verk- samhet f�rs�mras, eller 4. f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttningsber�ttigades m�jlighet till tillfredsst�llande och fortl�pande service inte kan uppr�tt- h�llas. Anm�lan av uppdragsavtal 25 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska anm�la ett uppdragsavtal till Finans- inspektionen innan avtalet b�rjar g�lla. Om det intr�ffar v�sentliga f�r- �ndringar som r�r den verksamhet som omfattas av avtalet, ska f�retaget snarast m�jligt anm�la detta till Finansinspektionen. �tg�rder som kr�vs vid uppdragsavtal 26 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ing�r ett uppdragsavtal ska vidta de �tg�rder som kr�vs f�r att s�kerst�lla att uppdragstagaren 1. samarbetar med Finansinspektionen n�r det g�ller den verksamhet eller de funktioner som omfattas av uppdragsavtalet, 2. ger tj�nstepensionsf�retaget, dess revisorer och Finansinspektionen tillg�ng till uppgifter som r�r den verksamhet eller de funktioner som om- fattas av uppdragsavtalet, och 3. ger Finansinspektionen faktiskt tilltr�de till uppdragstagarens lokaler. R�tt att meddela f�reskrifter 27 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. de krav som ska g�lla f�r dem som �r verksamma i ett tj�nstepensions- f�retag enligt 3, 12 och 13 ��, 2. inneh�llet i styrdokumenten enligt 4 �, 3. inneh�llet i det f�rs�kringstekniska ber�kningsunderlaget enligt 5 �, 4. vad redog�relsen enligt 7 � ska inneh�lla, 5. uppgifterna f�r funktionen f�r riskhantering enligt 10 �, 6. uppgifterna f�r funktionen f�r regelefterlevnad enligt 11 �, 7. uppgifterna f�r funktionen f�r internrevision enligt 12 �, 8. uppgifterna f�r aktuariefunktionen enligt 13 �, 9. inneh�llet i systemet f�r riskhantering enligt 15 � samt omfattningen av riskerna i detta system, 10. kraven p� de regelbundna utv�rderingar som ska g�ras enligt 16 �, 11. hur en bed�mning av externa v�rderingar enligt 17 � ska genomf�ras, 12. vad som ska ing� i risk- och solvensbed�mningen enligt 20 � och rapporteringen av resultatet av denna enligt 22 �, och 13. vad ett tj�nstepensionsf�retag ska beakta n�r ett uppdragsavtal ing�s enligt 23 � och inneh�llet i ett s�dant avtal. 2019:742 </div> <div id="page26-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 26 Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur information om styrdokumentet f�r ers�ttningar ska offentligg�ras enligt 6 �. 10 kap. Associationsr�ttsliga best�mmelser f�r tj�nstepensionsf�retag Tj�nstepensionsaktiebolag Till�mpning av allm�nna best�mmelser f�r aktiebolag 1 � F�r tj�nstepensionsaktiebolag g�ller f�reskrifter f�r aktiebolag i all- m�nhet, om inte n�got annat f�ljer av denna lag eller av s�dana best�m- melser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som det h�nvisas till i denna lag. H�nvisningar i aktiebolagslagen (2005:551) till best�mmelser i samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller i f�rs�k- ringsr�relselagen som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver aktiebolagslagen. Vid till�mpningen av 8 kap. 9 och 30 �� och 37 � andra stycket och 23 kap. 21 a � aktiebolagslagen ska det som s�gs om Bolagsverket avse Finansinspektionen. Best�mmelserna i 32 kap. aktiebolagslagen om aktiebolag med s�rskild vinstutdelningsbegr�nsning g�ller inte f�r tj�nstepensionsaktiebolag. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 2 � F�ljande best�mmelser i 11 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) ska till�mpas p� tj�nstepensionsaktiebolag: 46 �� om bolagsst�mma, 7, 7 a och 811 �� om bolagets ledning, 12 och 13 �� om revision, 14 och 15 �� om vissa penningl�n och emissioner i livf�rs�krings- aktiebolag som inte f�r dela ut vinst, 1619 �� om v�rde�verf�ringar fr�n och �verskottshantering i livf�r- s�kringsaktiebolag, 20 och 21 �� om ombildning till livf�rs�kringsaktiebolag som f�r dela ut vinst, 2229 �� om minskning av aktiekapitalet och reservfonden, 30 � om l�n m.m. till n�rst�ende, 38 och 39 �� om s�rskilt bokslut och ogiltighet vid fusion, 4044 �� om delning, 46 och 47 �� om likvidation, och 51 � om skadest�nd. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings- aktiebolag och livf�rs�kringsaktiebolag avse tj�nstepensionsaktiebolag. Hinder mot bildande 3 � Ett tj�nstepensionsaktiebolag f�r inte bildas om teckning av aktier inneb�r att n�gon som inte har bed�mts l�mplig enligt 2 kap. 4 � f�rsta stycket 3 kommer att ha ett kvalificerat innehav i bolaget. Bolagsordningens inneh�ll 4 � Ett tj�nstepensionsaktiebolags bolagsordning ska, ut�ver vad som f�l- jer av 3 kap. 1 � aktiebolagslagen (2005:551), inneh�lla uppgifter om 1. vilka f�rs�kringsklasser verksamheten ska avse, och 2. huruvida bolaget ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES. 2019:742 </div> <div id="page27-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 27 I ett tj�nstepensionsaktiebolag g�ller, i st�llet f�r 3 kap. 3 � aktiebolags- lagen, att det i bolagsordningen ska anges hur bolagsst�mman f�r f�rfoga �ver bolagets vinst eller p� annat s�tt t�cka bolagets f�rlust. Revisionsutskott 5 � I fr�ga om revisionsutskott ska ett tj�nstepensionsaktiebolag anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 8 kap. 49 a � aktiebolagslagen (2005:551). Revisorns uppdragstid 6 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska ett tj�nstepensionsaktiebolag anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 9 kap. 21 a � aktiebolagslagen (2005:551). M�jligheten enligt den paragrafen att f�rl�nga revisionsupp- draget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock inte uppdrag i ett tj�nste- pensionsaktiebolag. Domstols entledigande av revisorn 7 � I fr�ga om en domstols entledigande av revisorn ska ett tj�nstepen- sionsaktiebolag anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 9 kap. 22 a � aktiebolagslagen (2005:551). EU:s revisorsf�rordning 8 � Best�mmelser om revision av tj�nstepensionsaktiebolag finns �ven i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014 av den 16 april 2014 om s�rskilda krav avseende lagstadgad revision av f�retag av allm�nt intresse och om upph�vande av kommissionens beslut 2005/909/EG. �verl�tande bolag vid fusion 9 � Ett tj�nstepensionsaktiebolag f�r vara �verl�tande bolag vid en fusion bara om ett annat tj�nstepensionsaktiebolag eller en motsvarande juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �vertagande bolag. Till�mpliga best�mmelser vid fusion 10 � Vid fusion med ett tj�nstepensionsaktiebolag till�mpas 1113 och 15 �� i detta kapitel i st�llet f�r 23 kap. 1921, 2224, 32, 33 och 45 �� aktiebolagslagen (2005:551). Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan 11 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l �verl�tande som �vertagande bolag. Vid en gr�ns�verskridande fusion ska ans�kan dock g�ras av det eller de svenska bolag som deltar i fusionen. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande i samtliga bolag. Om planen har registrerats enligt 23 kap. 14 � f�rsta stycket aktiebolagslagen (2005:551), ska ans�kan dess- utom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 27 kap. 3 � samma lag. Vid fusion genom kombination ska bolagen ocks� ans�ka om tillst�nd enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av bolagsordningen enligt 2 kap. 9 � f�r det �vertagande bolaget. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara om det �vertagande bolaget ska ha hemvist i Sverige. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om an- s�kningar enligt f�rsta stycket. Finansinspektionen ska vidare underr�tta 2019:742 </div> <div id="page28-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 28 Bolagsverket om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med anledning av s�dana ans�kningar. 12 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 11 � f�rsta stycket ska Finans- inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra bor- gen�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, ifall de inte redan har en s�dan s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande bolagens ekonomiska f�rh�llanden. N�r en ans�kan ska avsl�s 13 � En ans�kan enligt 11 � f�rsta stycket ska avsl�s, om 1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot bolagsordningen, 2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 av den 20 januari 2004 om kontroll av f�retagskoncentrationer eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den lagen eller f�rordningen, 3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har tillf�r- s�krats betryggande s�kerhet enligt 12 � eller de fusionerande bolagens ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers intressen, eller 4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset. Vid fusion genom kombination ska en ans�kan ocks� avsl�s om revisors- yttrandena enligt 23 kap. 11 � aktiebolagslagen (2005:551) inte utvisar att de �verl�tande bolagens sammanlagda verkliga v�rde f�r det �vertagande bolaget uppg�r till minst aktiekapitalet i detta. Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt konkurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst sex m�nader. Registrering av fusionen 14 � I st�llet f�r det som f�reskrivs om tidpunkten f�r anm�lan f�r regist- rering i 23 kap. 25 � andra stycket aktiebolagslagen (2005:551) ska anm�lan g�ras senast tv� m�nader efter det att Finansinspektionens tillst�nd att verkst�lla fusionsplanen har f�tt laga kraft. Absorption av hel�gt dotterbolag 15 � Vid absorption av ett hel�gt dotterbolag ska ans�kan om tillst�nd att verkst�lla fusionsplanen g�ras av moderbolaget. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande hos moderbolaget. Om planen har registrerats enligt 23 kap. 30 � aktie- bolagslagen (2005:551) ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 27 kap. 3 � samma lag. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om en ans�kan och om beslut som har f�tt laga kraft som har meddelats med anledning av ans�k- ningen. Vid behandlingen av en ans�kan till�mpas 12 och 13 ��. 2019:742 </div> <div id="page29-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 29 Tv�ngslikvidation 16 � Ut�ver det som f�reskrivs om tv�ngslikvidation i 25 kap. aktie- bolagslagen (2005:551) g�ller att Bolagsverket ska besluta att ett tj�nste- pensionsaktiebolag ska g� i likvidation, om 1. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts, eller 2. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag har �terkallats utan att bolaget i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) eller n�gon annan tillst�ndspliktig finansiell r�relse. En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel- sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en aktie�gare eller p� anm�lan av Finansinspektionen. I �renden enligt f�rsta stycket 2 ska 25 kap. 24 � aktiebolagslagen inte till�mpas. Beslut om likvidation i s�dana �renden ska fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket. Beslutet g�ller omedelbart. Kontrollbalansr�kningens inneh�ll 17 � Ut�ver det som f�reskrivs i 25 kap. 14 � aktiebolagslagen (2005:551) om kontrollbalansr�kningens inneh�ll ska det vid ber�kningen av ett tj�nste- pensionsaktiebolags eget kapital l�mnas uppgift om den �kning av till- g�ngarnas sammanlagda v�rde som skulle f�lja om de redovisades till f�rs�ljningsv�rdet med avdrag f�r de f�rv�ntade f�rs�ljningskostnaderna. S�dana tillg�ngar som anges i 4 kap. 2 � 4 och 5 lagen (1995:1560) om �rsredovisning i f�rs�kringsf�retag ska tas upp till anskaffningsv�rdet minskat med n�dv�ndiga avskrivningar och nedskrivningar, om ett h�gre v�rde f�s genom detta. F�ljande v�rdehandlingar f�r tas upp till h�gre v�rde �n det som f�ljer av lagen om �rsredovisning i f�rs�kringsf�retag, om de anv�nds f�r skuldt�ck- ning och om de kan avyttras till detta h�gre v�rde vid s�dana tidpunkter att f�ruts�ttningarna att infria de f�rs�krings�taganden som v�rdehandlingarna s�kerst�ller kan anses tillfredsst�llande: 1. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som svenska staten, en svensk kommun eller d�rmed j�mf�rlig samf�llighet svarar f�r, 2. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som Europeiska unionen eller en utl�ndsk stat eller centralbank svarar f�r, 3. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som en utl�ndsk kommun eller d�rmed j�mf�rlig utl�ndsk samf�llighet med befogenhet att kr�va in offentlig uppb�rd svarar f�r, 4. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som en internationell orga- nisation svarar f�r, 5. obligationer och andra skuldf�rbindelser som en bank, ett kreditmark- nadsf�retag, Svenska skeppshypotekskassan eller ett v�rdepappersbolag med tillst�nd enligt 2 kap. 2 � f�rsta stycket 2 och 8 lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden svarar f�r, 6. obligationer och andra skuldf�rbindelser som ett utl�ndskt kredit- institut svarar f�r, 7. obligationer och andra skuldf�rbindelser som ett publikt aktiebolag eller ett motsvarande utl�ndskt bolag svarar f�r, 8. skuldf�rbindelser som fysiska personer och andra subjekt �n de som anges i 17 svarar f�r och f�r vilka pantr�tt i fastighet inom en viss andel av 2019:742 </div> <div id="page30-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 30 fastighetens eller tomtr�ttens v�rde, eller tomtr�tt har l�mnats som s�kerhet, och 9. skuldf�rbindelser som fysiska personer och andra subjekt �n de som anges i 17 svarar f�r och f�r vilka annan betryggande s�kerhet �n pantr�tt i fastighet eller tomtr�tt har l�mnats. Om det finns s�rskilda sk�l f�r det f�r andra v�rdehandlingar �n de som avses i andra stycket tas upp �ver det verkliga v�rdet, dock h�gst till an- skaffningsv�rdet. Detta g�ller v�rdehandlingar som utg�rs av reversford- ringar som ska betalas eller kan s�gas upp till betalning av tj�nstepensions- aktiebolaget f�rst efter l�ngre tid �n ett �r. Hinder mot beslut om upph�rande av likvidation 18 � Om ett tj�nstepensionsaktiebolags tillst�nd enligt 2 kap. 4 � har avsett en best�md tid som har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts eller om tillst�ndet har �terkallats, f�r det inte beslutas att en likvidation ska upph�ra och verksamheten �terupptas. Detta g�ller ut�ver det som f�reskrivs i 25 kap. 45 � aktiebolagslagen (2005:551). F�retagsnamn 19 � Ett tj�nstepensionsaktiebolags f�retagsnamn ska inneh�lla ordet tj�nstepension. �msesidiga tj�nstepensionsbolag Till�mpning av lagen om ekonomiska f�reningar 20 � Vid till�mpning av s�dana best�mmelser i lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar som det h�nvisas till i 2246 �� eller i de best�m- melser som anges i 21 � ska det som s�gs om 1. ekonomisk f�rening avse �msesidigt tj�nstepensionsbolag, 2. medlem avse del�gare, 3. stadgar avse bolagsordning, och 4. f�reningsst�mma avse bolagsst�mma. H�nvisningar i lagen om ekonomiska f�reningar till best�mmelser i samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver best�mmelserna i lagen om ekonomiska f�reningar. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 21 � F�ljande best�mmelser i 12 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag: 1 � om del�gare, 4 � med definitioner, 4 a � om elektroniska hj�lpmedel vid kallelser m.m., 69 och 1217 �� om bildande av ett �msesidigt f�rs�kringsbolag, 1822 �� om registrering av bolaget, 22 a � om �ndring av bolagsordningen, 23 � om f�rlagsinsatser, 25 och 2630 �� om bolagets ledning, 3340 �� om bolagsst�mma, 43 � om kompetenskrav m.m. vid revision, 4462 �� om allm�n granskning, 6367 �� om vinstutdelning m.m., 2019:742 </div> <div id="page31-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 31 6872 �� om f�rlustt�ckning och f�rdelning av �verskott i �msesidiga livf�rs�kringsbolag, 7678 �� om likvidation, 79 � om konkurs, 90 � om registrering m.m., och 91 � om straff och vite. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om �msesidiga f�rs�kringsbolag och �msesidiga livf�rs�kringsbolag avse �msesidiga tj�nstepensionsbolag. Ansvar f�r ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags f�rpliktelser 22 � I ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag har del�garna inte n�got person- ligt betalningsansvar f�r bolagets f�rpliktelser. I bolagsordningen f�r ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag f�r det dock f�reskrivas att en del�gare som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�krings- tagare ska t�cka s�dana skulder, avs�ttningar eller f�rluster i tj�nstepen- sionsverksamheten som bolaget inte kan t�cka med egna tillg�ngar eller me- del, genom att g�ra kapitaltillskott till bolaget (uttaxering). Bemyndigande 23 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om att best�mmelserna om koncerner i denna lag, i f�re- skrifter som har meddelats med st�d av denna lag, i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043), i f�reskrifter som har meddelats med st�d av f�rs�krings- r�relselagen och i lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska g�lla helt eller delvis f�r en grupp av f�retag som inte utg�r en koncern enligt 1 kap. 1014 �� lagen om ekonomiska f�reningar, men som har en gemen- sam eller i huvudsak gemensam ledning. �terbetalning av garantikapital 24 � Garantikapitalet ska betalas tillbaka n�r det inte l�ngre beh�vs f�r att verksamheten ska kunna drivas �ndam�lsenligt och en �terbetalning �r f�renlig med best�mmelserna om kapitalbasens sammans�ttning och storlek i 7 kap. Best�mmelser om villkor f�r s�dan �terbetalning finns i 12 kap. 66 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). Garantikapitalet ska ocks� betalas tillbaka om inte registrering sker enligt 12 kap. 18 � f�rs�kringsr�relselagen. Bolagsordningens inneh�ll 25 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags bolagsordning ska inneh�lla uppgifter om 1. bolagets f�retagsnamn, 2. den ort i Sverige d�r bolagets styrelse ska ha sitt s�te, 3. f�rem�let f�r bolagets verksamhet och vilka f�rs�kringsklasser verk- samheten ska avse, 4. huruvida bolaget ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES, 5. antalet eller l�gsta och h�gsta antalet av de styrelseledam�ter, revisorer och eventuella styrelsesuppleanter som f�r utses av bolagsst�mman och tiden f�r styrelseledam�ternas och revisorernas uppdrag, 6. den krets av f�rs�krade som i denna egenskap �r del�gare, om inte bara f�rs�kringstagarna �r del�gare, 7. garantikapitalet, 2019:742 </div> <div id="page32-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 32 8. regler f�r hur r�str�tten och f�rslagsr�tten ska ut�vas, hur beslut ska fattas p� st�mman och i vilken utstr�ckning garanterna ska ha r�str�tt, 9. f�r vilka slag av f�rs�kringar, i vilka situationer, intill vilket belopp eller vilken andel och i vilken ordning uttaxering kan g�ras hos del�gare som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�kringstagare och hur uttaxeringen ska genomf�ras, 10. i vilken ordning garanterna ska betala in det tecknade garantikapitalet, 11. huruvida och i vilken ordning vinst ska delas ut till garanterna och i vilken ordning garantikapitalet ska betalas tillbaka, 12. hur en bolagsst�mma ska sammankallas, 13. de �renden som ska f�rekomma p� en ordinarie bolagsst�mma, 14. de regler enligt vilka bolagsst�mman f�r f�rfoga �ver bolagets vinst eller p� annat s�tt t�cka bolagets f�rlust, 15. antal och sammanlagt belopp av de tj�nstepensionsf�rs�kringar som ska vara tecknade innan bolaget kan anses bildat, 16. hur tillg�ngarna ska f�rdelas mellan del�garna vid bolagets upp- l�sning, 17. huruvida f�rlagsinsatser som avses i 11 kap. lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska f�rekomma och vad som i s� fall ska g�lla f�r dem, och 18. huruvida bolaget ska ha euro som redovisningsvaluta. Till�mpliga best�mmelser om bolagets ledning 26 � Best�mmelserna om f�reningens ledning i 7 kap. lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensions- bolag med de undantag och till�gg som f�ljer av 27 � i detta kapitel och av 12 kap. 25 och 2630 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). Revisionsutskott 27 � I fr�ga om revisionsutskott ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 7 kap. 47 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Till�mpliga best�mmelser om bolagsst�mma 28 � Best�mmelserna om f�reningsst�mma i 6 kap. lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag med de undantag och till�gg som f�ljer av 29 � i detta kapitel och 12 kap. 29 och 3340 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). Kung�rande av beslut om uttaxering 29 � Ett beslut om att �ndra bolagsordningen i fr�ga om del�garnas ansvar vid uttaxering enligt 22 � andra stycket ska kung�ras i Post- och Inrikes Tidningar och den eller de ortstidningar som styrelsen best�mmer. Beslutet ska kung�ras genast efter att det har registrerats. Dessutom ska en under- r�ttelse om beslutet skickas till varje del�gare vars postadress �r k�nd. Till�mpliga best�mmelser om revision och s�rskild granskning 30 � Best�mmelserna om revision och s�rskild granskning i 8 och 9 kap. lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag med de avvikelser och till�gg som f�ljer av 3134 �� i detta kapitel och 12 kap. 43 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). 2019:742 </div> <div id="page33-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 33 Revisorns uppdragstid 31 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska ett �msesidigt tj�nstepensi- onsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 54 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. M�jligheten enligt den para- grafen att f�rl�nga revisionsuppdraget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock inte uppdrag i ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag. Revisionsber�ttelsen 32 � I fr�ga om revisionsber�ttelsens inneh�ll ska ett �msesidigt tj�nste- pensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 5659 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Koncernrevision 33 � I fr�ga om koncernrevision ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 60 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Domstols entledigande av revisorn 34 � I fr�ga om en domstols entledigande av revisorn ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 55 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. EU:s revisorsf�rordning 35 � Best�mmelser om revision av �msesidiga tj�nstepensionsbolag finns �ven i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014. Frivillig likvidation 36 � Beslut om frivillig likvidation av ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag fattas av bolagsst�mman. F�r beslut om likvidation i andra fall �n n�r det finns grund f�r tv�ngslikvidation enligt 37 � kr�vs att det st�ds av tv� tredje- delar av samtliga r�stande. Mer l�ngtg�ende villkor f�r att beslutet ska bli giltigt f�r f�reskrivas i bolagsordningen. N�r det finns grund f�r tv�ngslikvidation enligt 37 � g�ller beslutet ome- delbart. I �vriga fall f�r bolagsst�mman best�mma att beslutet om likvida- tion ska g�lla omedelbart eller fr�n och med en viss senare dag. Best�mmelsen om anm�lan av beslutet i 17 kap. 9 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag. Tv�ngslikvidation 37 � Best�mmelsen om allm�n domstols beslut om likvidation i 17 kap. 16 � f�rsta stycket 1 lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�m- pas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag. Bolagsverket ska besluta att ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag ska g� i likvidation, om 1. bolagets hela f�rs�kringsbest�nd har �verl�tits, 2. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts, 3. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag har �terkallats utan att bolaget i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043), eller 4. bolaget inte har n�gon beh�rig styrelse eller verkst�llande direkt�r som �r anm�ld till f�rs�kringsregistret. 2019:742 </div> <div id="page34-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 34 En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel- sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en del�gare eller en r�stber�ttigad som inte �r del�gare eller p� anm�lan av Finansinspektionen. I de fall som avses i f�rsta stycket 4 pr�vas fr�gan �ven p� ans�kan av en borgen�r eller n�gon annan vars r�tt kan vara beroende av att det finns n�gon som kan f�retr�da bolaget. I de fall som avses i f�rsta stycket 3 ska beslut om likvidation fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket. Beslut om likvidation ska inte meddelas om det styrks att likvidations- grunden upph�rt under �rendets handl�ggning. Ett beslut om likvidation g�ller omedelbart. Best�mmelser om allm�n domstols beslut om likvidation vid konkurs finns i 18 kap. 13 och 14 �� lagen om ekonomiska f�reningar. Till�mpliga best�mmelser om genomf�rande av likvidationen 38 � F�r genomf�randet av en likvidation till�mpas 17 kap. 12, 18, 19 och 2345 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar med de till�gg som f�reskrivs i 12 kap. 7678 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). I �ren- den om likvidation enligt 37 � f�rsta stycket 3 till�mpas dock inte 17 kap. 12 och 18 �� lagen om ekonomiska f�reningar. �verl�tande bolag vid fusion 39 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag f�r vara �verl�tande bolag vid en fusion bara om ett annat �msesidigt tj�nstepensionsbolag eller en mot- svarande juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �ver- tagande bolag. Till�mpliga best�mmelser vid fusion 40 � Vid fusion med ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag till�mpas 16 kap. 116, 20, 2440 och 4251 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar med de �ndringar och till�gg som f�reskrivs i 4145 �� i detta kapitel. Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan 41 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l �verl�tande som �vertagande bolag. Vid en gr�ns�verskridande fusion ska ans�kan dock g�ras av det eller de svenska bolag som deltar i fusionen. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att fusi- onsplanen blivit g�llande i samtliga bolag. Om planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dess- utom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag. Vid fusion genom kombination ska bolagen ocks� ans�ka om tillst�nd enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av bolagsordningen enligt 2 kap. 9 � f�r det �vertagande bolaget. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara om det �vertagande bolaget ska ha hemvist i Sverige. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om an- s�kningar enligt f�rsta stycket och om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med anledning av s�dana ans�kningar. 42 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 41 � f�rsta stycket ska Finans- inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borge- n�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, i fall de inte redan har en s�dan 2019:742 </div> <div id="page35-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 35 s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande bolagens ekonomiska f�rh�llanden. N�r en ans�kan ska avsl�s 43 � En ans�kan enligt 41 � f�rsta stycket ska avsl�s, om 1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot bolagsordningen, 2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den lagen eller f�rordningen, 3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har till- f�rs�krats betryggande s�kerhet enligt 42 � eller de fusionerande bolagens ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers intressen, eller 4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset. Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt kon- kurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst sex m�nader. Registrering av fusionen 44 � Det som s�gs om f�reningsregistret i 16 kap. 12 � och 24 � f�rsta stycket lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska i st�llet avse f�r- s�kringsregistret. I st�llet f�r det som f�reskrivs om tidpunkten f�r anm�lan f�r registrering i 16 kap. 24 � andra stycket lagen om ekonomiska f�reningar ska anm�lan g�ras senast tv� m�nader efter det att Finansinspektionens tillst�nd att verkst�lla fusionsplanen har f�tt laga kraft. Absorption av hel�gt dotterbolag 45 � Best�mmelserna om fusion genom absorption i 16 kap. 28 och 29 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska bara g�lla vid fusion mellan bolag enligt 39 � i detta kapitel. Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla fusionsplanen ska g�ras av moderbolaget och ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande hos det bolaget. Om planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om en ans�kan och om beslut som har meddelats med anledning av ans�kan och som f�tt laga kraft. Bolagsverket ska registrera tillst�ndet enligt 16 kap. 29 � lagen om ekonomiska f�reningar. Det som s�gs d�r om f�reningsregistret ska i st�llet avse f�rs�kringsregistret. Vid behandlingen av en ans�kan till�mpas 42 och 43 ��. F�retagsnamn 46 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags f�retagsnamn ska inneh�lla orden �msesidig och tj�nstepension. Bolagets styrelse f�r anta ett s�rskilt f�retagsnamn. Ett s�rskilt f�retags- namn f�r inte inneh�lla ordet �msesidig. 2019:742 </div> <div id="page36-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 36 F�retagsnamnet ska tydligt skilja sig fr�n f�retagsnamn som �r inf�rda i f�rs�kringsregistret. I �vrigt finns best�mmelser om registreringen i lagen (2018:1653) om f�retagsnamn. Tj�nstepensionsf�reningar Vad en tj�nstepensionsf�rening �r 47 � En tj�nstepensionsf�rening �r en f�rening som har till �ndam�l att fr�mja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att som tj�nstepen- sionsf�retag driva tj�nstepensionsverksamhet i vilken medlemmarna deltar genom att anv�nda f�reningens tj�nster som f�rs�kringstagare eller som f�rs�krad. Till�mpning av allm�nna best�mmelser f�r ekonomiska f�reningar 48 � Lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� tj�nstepensionsf�reningar, om inte n�got annat f�ljer av denna lag eller av s�dana best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som det h�n- visas till i denna lag. H�nvisningar i lagen om ekonomiska f�reningar till best�mmelser i samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller i f�rs�kringsr�relselagen som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver lagen om ekonomiska f�reningar. Vid till�mpningen av lagen om ekonomiska f�reningar p� tj�nstepensionsf�reningar ska det som s�gs om 1. ekonomisk f�rening avse tj�nstepensionsf�rening, och 2. f�reningsregistret avse f�rs�kringsregistret. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 49 � F�ljande best�mmelser i 13 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) ska till�mpas p� tj�nstepensionsf�reningar: 3 � med grundl�ggande best�mmelser, 7 � om registrering m.m., 8 � om f�reningens medlemmar m.m., 1012 �� om f�reningens ledning, 1417 �� om f�reningsst�mma, 18 � om revision och s�rskild granskning, 1925 �� om �terb�ring och annan anv�ndning av f�reningens egen- dom, 2830 �� om likvidation, 30 a � om uppl�sning utan f�reg�ende likvidation, 36 och 37 �� om fusion, och 38 � om skadest�nd. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings- f�rening och livf�rs�kringsf�rening avse tj�nstepensionsf�rening. Ansvar f�r en tj�nstepensionsf�renings f�rpliktelser 50 � Ut�ver best�mmelserna om ansvar f�r en f�renings skyldigheter i 1 kap. 9 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar f�r det i en tj�nste- pensionsf�renings stadgar f�reskrivas att en medlem som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�kringstagare ska t�cka s�dana skulder, avs�ttningar eller f�rluster i tj�nstepensionsverksamheten som f�reningen inte kan t�cka med egna tillg�ngar eller medel, genom att g�ra kapitaltillskott till f�reningen (uttaxering). 2019:742 </div> <div id="page37-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 37 Verksamhetskapital 51 � En tj�nstepensionsf�rening f�r inte bildas utan verksamhetskapital. Kapitalet f�r tillskjutas �ven av andra �n medlemmar. F�r registrering av en tj�nstepensionsf�rening kr�vs att hela verksam- hetskapitalet har betalats in. Verksamhetskapitalet ska betalas tillbaka n�r det inte l�ngre beh�vs f�r att verksamheten ska kunna drivas �ndam�lsenligt och en �terbetalning �r f�renlig med best�mmelserna om kapitalbasens storlek och sammans�ttning i 7 kap. Verksamhetskapitalet ska ocks� betalas tillbaka om inte registrering sker enligt 13 kap. 7 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). Stadgar 52 � En tj�nstepensionsf�renings stadgar ska, ut�ver vad som f�ljer av 3 kap. 1 � 13 och 510 lagen om (2018:672) om ekonomiska f�reningar, inneh�lla uppgifter om 1. vilka f�rs�kringsklasser verksamheten ska avse, 2. huruvida f�reningen ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES, 3. de villkor som ska g�lla f�r intr�de i f�reningen, 4. storleken p� verksamhetskapitalet, 5. den eventuella r�tt till avkastning som tillfaller den som skjutit till verksamhetskapital, 6. den eventuella r�str�tt p� f�reningsst�mma som tillfaller den som skjutit till verksamhetskapital, 7. i vilken ordning verksamhetskapitalet ska betalas in och betalas till- baka, 8. f�r vilka slag av f�rs�kringar, i vilka situationer, intill vilket belopp och i vilken ordning uttaxering kan g�ras hos medlemmar som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�kringstagare och hur uttaxeringen ska genomf�ras, och 9. hur f�reningens f�rlust f�r t�ckas. Revisionsutskott 53 � I fr�ga om revisionsutskott ska en tj�nstepensionsf�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 7 kap. 47 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Revisorns uppdragstid 54 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska en tj�nstepensionsf�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 54 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. M�jligheten enligt den paragrafen att f�rl�nga revisionsuppdraget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock inte uppdrag i en tj�nstepensionsf�rening. Revisionsber�ttelsen 55 � I fr�ga om revisionsber�ttelsens inneh�ll ska en tj�nstepensions- f�rening anses som en s�dan f�rening som avses i 8 kap. 5659 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Koncernrevision 56 � I fr�ga om koncernrevision ska en tj�nstepensionsf�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 60 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. 2019:742 </div> <div id="page38-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 38 Domstols entledigande av revisorn 57 � I fr�ga om domstols entledigande av revisorn ska en tj�nstepensions- f�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 55 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. EU:s revisorsf�rordning 58 � Best�mmelser om revision av tj�nstepensionsf�reningar finns �ven i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014. Tv�ngslikvidation 59 � Ut�ver det som f�reskrivs om tv�ngslikvidation i 17 kap. 11 � och 16 � f�rsta stycket 13 lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar g�ller att Bolagsverket ska besluta att en tj�nstepensionsf�rening ska g� i likvidation, om 1. f�reningens hela f�rs�kringsbest�nd har �verl�tits, 2. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts, eller 3. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag har �terkallats utan att f�reningen i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel- sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en f�reningsmedlem eller en innehavare av f�rlagsandelar eller p� anm�lan av Finansinspek- tionen. I �renden om likvidation enligt f�rsta stycket 3 ska 17 kap. 12 � lagen om ekonomiska f�reningar inte till�mpas. Beslut om likvidation i s�dana �renden ska fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket. Beslutet g�ller omedelbart. �verl�tande f�rening vid fusion 60 � En tj�nstepensionsf�rening f�r vara �verl�tande f�rening vid en fusion bara om en annan tj�nstepensionsf�rening eller en motsvarande juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �vertagande f�rening. Till�mpliga best�mmelser vid fusion 61 � Vid fusion med en tj�nstepensionsf�rening till�mpas 6264 �� i detta kapitel i st�llet f�r 16 kap. 1719, 2123 och 41 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Best�mmelser om till�mpning av 16 kap. 24 � lagen om ekonomiska f�reningar finns i 13 kap. 36 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). N�r fusionen avser en tj�nstepensionsf�rening och ett hel�gt dotterbolag ska det som s�gs i 6264 �� om �verl�tande f�rening avse dotterbolaget. Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan 62 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l �verl�tande som �vertagande tj�nstepensionsf�rening. Vid en gr�ns- �verskridande fusion ska ans�kan dock g�ras av den eller de svenska f�reningar som deltar i fusionen. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att fusionsplanen blivit g�llande i samtliga 2019:742 </div> <div id="page39-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 39 f�reningar. Om planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag. Vid fusion genom kombination ska f�reningarna ocks� ans�ka om till- st�nd enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av stadgarna enligt 2 kap. 9 � f�r den �vertagande f�reningen. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara om den �vertagande f�reningen ska ha hemvist i Sverige. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om ans�kningar enligt f�rsta stycket. Finansinspektionen ska vidare underr�tta Bolagsverket om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med anledning av s�dana ans�kningar. 63 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 62 � f�rsta stycket ska Finans- inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borge- n�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, ifall de inte redan har en s�dan s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande tj�nstepensionsf�reningarnas ekonomiska f�rh�llanden. N�r en ans�kan ska avsl�s 64 � En ans�kan enligt 62 � f�rsta stycket ska avsl�s, om 1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot stadgarna, 2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den lagen eller f�rordningen, 3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har till- f�rs�krats betryggande s�kerhet enligt 63 � eller de fusionerande f�rening- arnas ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers intressen, eller 4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset. Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt konkurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst sex m�nader. F�retagsnamn 65 � I st�llet f�r det som f�reskrivs om en f�renings f�retagsnamn i 20 kap. 1 � f�rsta stycket f�rsta meningen och 2 � tredje meningen lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska f�ljande g�lla. En tj�nstepensi- onsf�renings f�retagsnamn ska inneh�lla ordet tj�nstepensionsf�rening. Ordet tj�nstepensionsf�rening eller en f�rkortning av det ordet f�r inte finnas med i ett s�rskilt f�retagsnamn. Endast tj�nstepensionsf�reningar f�r anv�nda ordet tj�nstepensionsf�re- ning i sitt f�retagsnamn. Straff 66 � Till b�ter d�ms den som upps�tligen eller av oaktsamhet bryter mot 65 � andra stycket. 2019:742 </div> <div id="page40-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 40 11 kap. �verl�telse av f�rs�kringsbest�nd Ett tj�nstepensionsf�retags r�tt �verl�ta f�rs�kringsbest�nd 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r helt eller delvis �verl�ta sitt f�rs�k- ringsbest�nd till 1. ett annat tj�nstepensionsf�retag, 2. ett f�rs�kringsf�retag, eller 3. ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som �r registrerat eller auktoriserat i ett land inom EES (utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut). Ett tj�nstepensionsf�retag f�r helt eller delvis �verta ett best�nd av tj�nste- pensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som inte driver verk- samhet i Sverige. I 14 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) finns best�mmelser om �verl�telser av f�rs�kringsbest�nd fr�n ett f�rs�kringsf�retag. I 9 kap. lagen (1998:293) om utl�ndska f�rs�kringsgivares och tj�nstepensionsinstituts verksamhet i Sverige finns best�mmelser om �verl�telser av best�nd av tj�nstepensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som driver verksamhet i Sverige. �verl�telse fr�n ett tj�nstepensionsf�retag till ett annat tj�nstepensionsf�retag eller ett f�rs�kringsf�retag St�mmans godk�nnande och handlingar som ska h�llas tillg�ngliga 2 � Ett avtal om �verl�telse ska f�r att bli giltigt godk�nnas av st�mman i det �verl�tande f�retaget. Minst en vecka f�re den st�mma d� den fr�gan ska behandlas ska f�ljande handlingar h�llas tillg�ngliga f�r aktie�garna och de r�stber�ttigade och sedan �ven l�ggas fram p� st�mman: 1. ett f�rslag till st�mmobeslut, 2. �verl�telseavtalet, 3. styrelsens redog�relse f�r omst�ndigheter som kan vara av vikt vid be- d�mningen av f�rslagets l�mplighet f�r f�retaget och f�r de f�rs�krade, f�rs�kringstagarna och andra ers�ttningsber�ttigade, och 4. ett yttrande av revisorerna �ver redog�relsen som avses i 3. Om �rsredovisningen inte ska behandlas p� st�mman, ska �ven f�ljande handlingar h�llas tillg�ngliga och l�ggas fram: 1. den �rsredovisning som inneh�ller de senast fastst�llda balans- och resultatr�kningarna, tillsammans med st�mmans beslut om f�retagets vinst eller f�rlust, 2. revisionsber�ttelsen f�r det �r �rsredovisningen avser, 3. styrelsens redog�relse f�r s�dana h�ndelser efter det att �rsredovis- ningen l�mnades som �r av v�sentlig betydelse f�r f�retagets st�llning, och 4. ett yttrande av revisorerna �ver redog�relsen som avses i 3. Handlingarna ska genast skickas till de aktie�gare och r�stber�ttigade som beg�r det och uppger sin postadress. Registrering av st�mmobeslut 3 � Inom fyra m�nader fr�n st�mmans beslut om godk�nnande av �ver- l�telseavtalet ska det �verl�tande f�retaget anm�la beslutet till Bolagsverket f�r registrering. Om en talan mot st�mmans beslut har ogillats ska tiden dock r�knas fr�n den dag n�r domen fick laga kraft. Om en anm�lan inte har gjorts inom f�reskriven tid eller om Bolagsverket genom ett beslut som har f�tt laga kraft har avskrivit en anm�lan eller v�grat registrering av beslutet, har fr�gan om �verl�telse fallit. 2019:742 </div> <div id="page41-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 41 Tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r verkst�lla ett �verl�telseavtal med till- st�nd av Finansinspektionen. Ans�kan om tillst�nd 5 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal ska g�ras av b�de det �verl�tande och det �vertagande f�retaget. Ans�kningarna ska ges in till Finansinspektionen inom fyra m�nader fr�n det att st�mmans beslut registrerades. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om ans�kningarna och om beslut som har meddelats med anledning av dem och som har f�tt laga kraft. Om ans�kningarna inte har gjorts inom f�reskriven tid eller om de har avslagits, ska Bolagsverket f�rklara att fr�gan om �verl�telse har fallit. F�ruts�ttningar f�r tillst�nd 6 � Tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska ges, om 1. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade inte f�rs�mras, 2. det �vertagande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs sedan �verl�t- elsen har beaktats, och 3. den beh�riga myndigheten i v�rdlandet i f�rekommande fall samtycker till �verl�telsen eller inte har yttrat sig. F�rel�ggande om komplettering 7 � Finansinspektionen f�r f�rel�gga de ans�kande f�retagen att ge in den ytterligare utredning som �r n�dv�ndig f�r att inspektionen ska kunna bed�ma om den r�tt som tillkommer de f�rs�krade, f�rs�kringstagarna och andra ers�ttningsber�ttigade f�rs�mras. Kung�rande av ans�kningar 8 � Om ans�kningarna inte ska avsl�s genast ska Finansinspektionen i Post- och Inrikes Tidningar och l�mpliga ortstidningar kung�ra ans�kning- arnas inneh�ll med uppgift om att ett avtal om �verl�telse av f�rs�krings- best�nd har ing�tts och var avtalet och annan utredning h�lls tillg�ngliga. Kung�relsen ska inneh�lla f�rel�ggande f�r f�rs�krade, f�rs�kringstagare och andra ers�ttningsber�ttigade som ber�rs av �verl�telsen att inom en best�md tid, minst en m�nad efter kung�relsen, anm�la till Finansinspek- tionen om de har n�got att inv�nda mot ans�kningarna. Yttrande fr�n myndigheten i v�rdlandet 9 � Innan Finansinspektionen ger tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telse- avtal som leder till gr�ns�verskridande verksamhet ska inspektionen ge den beh�riga myndigheten i v�rdlandet tillf�lle att yttra sig. Tiden f�r att yttra sig f�r inte vara kortare �n tre m�nader. Registrering av och ansvar f�r �verl�tet best�nd 10 � N�r tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal har getts ska det �ver- tagande f�retaget genast anm�la tillst�ndsbeslutet till Bolagsverket f�r registrering. Bolagsverket ska genast registrera beslutet. N�r registreringen har gjorts �verg�r ansvaret f�r det �verl�tna f�rs�kringsbest�ndet p� det �vertagande f�retaget. 2019:742 </div> <div id="page42-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 42 Underr�ttelser fr�n det �vertagande f�retaget 11 � N�r �verl�telsen har verkst�llts ska det �vertagande f�retaget under- r�tta varje f�rs�kringstagare och f�rs�krad som ber�rs. Finansinspektionen f�r besluta p� vilket s�tt underr�ttelsen ska l�mnas. Kung�rande vid gr�ns�verskridande verksamhet 12 � Om en �verl�telse leder till gr�ns�verskridande verksamhet, ska Finansinspektionen offentligg�ra �verl�telsen i v�rdlandet enligt best�m- melserna d�r. Om �verl�telsen offentligg�rs p� motsvarande s�tt i det ber�rda landet, beh�ver inspektionen inte offentligg�ra beslutet d�r. �verl�telse fr�n ett tj�nstepensionsf�retag till ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut Godk�nnande av en �verl�telse och information som ska g�ras tillg�nglig 13 � En �verl�telse till ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut ska godk�nnas av 1. en majoritet av de f�rs�kringstagare och f�rs�krade som �r ers�tt- ningsber�ttigade enligt de f�rs�kringsavtal som omfattas av �verl�telsen, eller av en majoritet av deras f�retr�dare, och 2. det uppdragsgivande f�retaget. Det �verl�tande f�retaget ska g�ra information om villkoren f�r �ver- l�telsen tillg�nglig f�r dem som enligt f�rsta stycket ska godk�nna den. Informationen ska l�mnas i god tid innan det �vertagande institutet l�mnar in en ans�kan om godk�nnande till den beh�riga myndigheten i institutets hemland. Krav p� godk�nnande fr�n den beh�riga myndigheten 14 � �verl�telsen f�r verkst�llas efter godk�nnande fr�n den beh�riga myndigheten i det �vertagande institutets hemland enligt best�mmelserna i det landet. Finansinspektionens bed�mning av �verl�telsen 15 � Finansinspektionen ska p� beg�ran av den beh�riga myndigheten i det �vertagande institutets hemland g�ra en bed�mning av �verl�telsen. Finansinspektionen ska bed�ma om 1. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade f�rs�mras, och 2. det �verl�tande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs med beaktande av det f�rs�kringsbest�nd som ska �verl�tas. Finansinspektionen ska l�mna sin bed�mning till den andra myndigheten inom �tta veckor fr�n det att beg�ran togs emot. Information fr�n Finansinspektionen till beh�rig myndighet 16 � Om �verl�telsen leder till gr�ns�verskridande verksamhet ska Finansinspektionen informera den beh�riga myndigheten i det �vertagande institutets hemland om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga p� det f�rs�kringsbest�nd som �verl�ts. Informationen ska l�mnas inom fyra veckor fr�n det att Finansinspektionen tog emot en underr�ttelse om ett beslut om godk�nnande av �verl�telsen fr�n den beh�riga myndigheten. 2019:742 </div> <div id="page43-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 43 Ansvar f�r �verl�tet best�nd 17 � Ansvaret f�r det �verl�tna f�rs�kringsbest�ndet �verg�r fr�n det �verl�tande f�retaget till det �vertagande institutet n�r institutet har tagit emot ett beslut om godk�nnande av �verl�telsen fr�n den beh�riga myndig- heten i hemlandet. Om institutet inte har tagit emot n�gon information om godk�nnandet inom sju veckor fr�n det att beslutet fattades, f�r avtalet �nd� verkst�llas och ansvaret f�r f�rs�kringsbest�ndet �verg�r d�rmed till in- stitutet. �vertagande fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut Tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal 18 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r med tillst�nd av Finansinspektionen verkst�lla ett avtal om �verl�telse som inneb�r �vertagande av ett best�nd av tj�nstepensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som inte driver verksamhet i Sverige. Ans�kan om tillst�nd 19 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska g�ras av det �vertagande f�retaget och ges in till Finansinspektionen. Ans�kan ska inneh�lla 1. det skriftliga �verl�telseavtalet, 2. uppgifter om avtalsparternas namn, hemvist och det land inom EES d�r respektive part �r registrerad eller auktoriserad, 3. en beskrivning av det best�nd av tj�nstepensionsavtal som ska �vertas och det huvudsakliga inneh�llet i de �verenskommelser om pensionsf�r- m�ner som ligger till grund f�r avtalen, 4. namn och hemvist f�r arbetsgivare eller egenf�retagare som erbjuder pensionsf�rm�ner enligt de tj�nstepensionsavtal som ing�r i det best�nd som ska �verl�tas, eller som g�r inbetalningar till tj�nstepensionsinstitutet, 5. dokumentation om att �verl�telsen har godk�nts av den arbetsgivare eller egenf�retagare som avses i 4 och en majoritet av de personer som har eller kommer att ha r�tt till pensionsf�rm�ner enligt tj�nstepensionsavtalen eller den �verenskommelse som ligger till grund f�r dem, eller av en majoritet av f�retr�dare f�r dessa personer, och 6. uppgifter om vilket land som �r v�rdland i fr�ga om de tj�nstepensions- avtal som ing�r i �verl�telsen. Beh�rig myndighets bed�mning 20 � Finansinspektionen ska utan dr�jsm�l �vers�nda ans�kan till den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland f�r bed�mning. F�ruts�ttningar f�r tillst�nd 21 � Tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska ges, om 1. all information enligt 19 � har l�mnats, 2. den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland har godk�nt �verl�telsen, 3. de r�ttigheter som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade hos det �vertagande f�retaget f�re och efter �verl�telsen �r tillr�ckligt skyddade, 4. det �vertagande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs sedan �ver- l�telsen har beaktats, 2019:742 </div> <div id="page44-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 44 5. det �vertagande f�retagets organisation �r �ndam�lsenlig med h�nsyn till �verl�telsen, och 6. den som deltar i ledningen av det �vertagande f�retaget har tillr�cklig kompetens och erfarenhet och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften med h�nsyn till �verl�telsen. F�rel�ggande om komplettering 22 � Finansinspektionen f�r f�rel�gga det �vertagande f�retaget att ge in den ytterligare utredning som �r n�dv�ndig f�r att inspektionen ska kunna bed�ma om de r�ttigheter som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade hos det �vertagande f�retaget �r tillr�ckligt skyddade. Frister f�r beslut och underr�ttelser 23 � Finansinspektionen ska meddela beslut med anledning av en ans�kan inom tre m�nader fr�n det att ans�kan togs emot. Inspektionen ska d�refter inom tv� veckor underr�tta den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland om beslutet. Finansinspektionen ska informera det �vertagande f�retaget om de regler f�r verksamheten som ska till�mpas p� det �verl�tna best�ndet. Informa- tionen ska l�mnas inom en vecka fr�n det att inspektionen tog emot den fr�n den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland. Registrering och ansvar f�r �verl�tet best�nd 24 � N�r tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal har getts ska det �ver- tagande f�retaget genast anm�la tillst�ndsbeslutet till Bolagsverket f�r re- gistrering. Bolagsverket ska genast registrera beslutet. N�r registreringen har gjorts �verg�r ansvaret f�r det �verl�tna best�ndet p� det �vertagande f�retaget. Medling av Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten 25 � Om Finansinspektionen och den beh�riga myndigheten i ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstituts hemland inte kan komma �verens om f�rfarandet eller inneh�llet i en �tg�rd, f�r inspektionen h�nskjuta �rendet till Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten f�r medling i enlighet med artikel 31 andra stycket c i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 1094/2010 av den 24 november 2010 om inr�ttande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensions- myndigheten), om �ndring av beslut nr 716/2009/EG och om upph�vande av kommissionens beslut 2009/79/EG. �verl�telse vid ett tj�nstepensionsf�retags likvidation eller konkurs �verl�telser vid likvidation eller konkurs 26 � F�rs�kringsbest�ndet ska vid tj�nstepensionsf�retagets likvidation eller konkurs om m�jligt �verl�tas till ett eller flera tj�nstepensionsf�retag, f�rs�kringsf�retag eller utl�ndska tj�nstepensionsinstitut. F�ruts�ttningar f�r �verl�telse vid likvidation eller konkurs 27 � F�r �verl�telse av ett f�rs�kringsbest�nd vid tj�nstepensionsf�re- tagets likvidation eller konkurs ska samma f�ruts�ttningar g�lla som om f�retaget inte hade g�tt i likvidation eller f�rsatts i konkurs, med undantag f�r kravet i 6 � 1. 2019:742 </div> <div id="page45-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 45 Talan i konkurs om �terg�ng av �verl�telseavtal 28 � Vid till�mpning av det som f�reskrivs om r�tt till talan om �terg�ng av avtal i konkurslagen (1987:672) ska ett �verl�telseavtal anses ing�nget den dag tillst�nd att verkst�lla avtalet gavs. 12 kap. L�mplighetspr�vning av �gare i tj�nstepensionsaktiebolag Till�mpning av best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen 1 � F�ljande best�mmelser i 15 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) g�ller f�r tj�nstepensionsaktiebolag: 1 och 2 �� om krav p� f�rv�rvstillst�nd, 3 � om bekr�ftelse av att ans�kan kommit in, 7 � om f�rv�rvstillst�nd vid n�ra f�rbindelser, 8 � om n�r beslut i fr�ga om f�rv�rvstillst�nd ska meddelas m.m., 10 � om beslut om tid f�r genomf�rande av f�rv�rv, 11 � om anm�lningsskyldighet f�r den som avyttrar, 12 � om anm�lningsskyldighet f�r f�rs�kringsaktiebolag, 13 � om anm�lningsskyldighet f�r �gare som �r juridisk person, 15 och 16 �� om avyttringsplikt, 17 � om n�r aktier inte f�r medr�knas, och 18 � om f�rordnande av f�rvaltare. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�kringsaktie- bolag g�lla tj�nstepensionsaktiebolag. H�nvisningarna i 15 kap. 15, 17 och 18 �� f�rs�kringsr�relselagen till 15 kap. 14 � den lagen ska i st�llet avse 5 � detta kapitel. F�ruts�ttningar f�r tillst�nd till f�rv�rv 2 � Tillst�nd till f�rv�rv som avses i 15 kap. 1 och 2 �� f�rs�kringsr�relse- lagen (2010:2043) ska ges om f�rv�rvaren bed�ms l�mplig att ut�va ett v�sentligt inflytande �ver ledningen av tj�nstepensionsaktiebolaget och det kan antas att f�rv�rvet �r ekonomiskt sunt. H�nsyn ska tas till f�rv�rvarens sannolika p�verkan p� tj�nstepensionsaktiebolaget. 3 � Vid bed�mningen av f�rv�rvarens l�mplighet ska f�ljande beaktas: 1. f�rv�rvarens anseende och kapitalstyrka, 2. om den som till f�ljd av f�rv�rvet kommer att ing� i styrelsen f�r tj�nstepensionsaktiebolaget eller vara verkst�llande direkt�r i det, eller vara ers�ttare f�r n�gon av dem, har tillr�cklig insikt och erfarenhet f�r att delta i ledningen av ett tj�nstepensionsaktiebolag och �ven i �vrigt �r l�mplig f�r en s�dan uppgift, och 3. om det finns sk�l att anta att f�rv�rvaren kommer att motverka att tj�nstepensionsaktiebolagets verksamhet drivs p� ett s�tt som �r f�renligt med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar bolagets verksamhet. 4 � Om f�rv�rvaren �r ett f�rs�kringsholdingf�retag, ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om ett eller flera av dess dotter- f�retag som �r tj�nstepensionsf�retag i st�llet var f�rs�kringsf�retag, eller ett blandat finansiellt holdingf�retag, ska det vid bed�mningen av f�rv�rva- rens anseende s�rskilt beaktas om dess ledning uppfyller de krav som st�lls p� ledningen i ett s�dant f�retag enligt 19 kap. 63 � f�rsta stycket f�rs�k- 2019:742 </div> <div id="page46-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 46 ringsr�relselagen (2010:2043), 16 kap. 40 � f�rsta stycket denna lag respek- tive 5 kap. 16 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo- merat. R�stningsf�rbud 5 � Finansinspektionen f�r besluta att �garen till ett kvalificerat innehav av aktier inte f�r f�retr�da fler aktier vid st�mman �n som motsvarar ett inne- hav som inte �r kvalificerat 1. om �garen motverkar eller kan antas komma att motverka att tj�nste- pensionsaktiebolagets verksamhet drivs p� ett s�tt som �r f�renligt med kraven i denna lag och andra f�rfattningar som reglerar bolagets verksamhet, 2. om �garen i v�sentlig m�n har �sidosatt skyldigheter i n�ringsverk- samhet eller i andra ekonomiska angel�genheter eller gjort sig skyldig till allvarlig brottslighet, eller 3. om �garen �r ett f�rs�kringsholdingf�retag, ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om ett eller flera av dess dotterf�retag som �r tj�nstepensionsf�retag i st�llet var f�rs�kringsf�retag eller ett blandat finan- siellt holdingf�retag, och dess ledning inte uppfyller de krav som st�lls p� ledningen i ett s�dant f�retag enligt 19 kap. 63 � f�rsta stycket f�rs�krings- r�relselagen (2010:2043), 16 kap. 40 � f�rsta stycket denna lag respektive 5 kap. 16 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo- merat. Om �garen till ett kvalificerat innehav av aktier inte har ans�kt om tillst�nd till ett f�rv�rv som avses i 15 kap. 1 eller 2 � f�rs�kringsr�relse- lagen, f�r Finansinspektionen besluta att �garen inte f�r f�retr�da aktierna vid st�mman till den del de omfattas av ett krav p� tillst�nd. Om n�gon i strid med ett beslut av Finansinspektionen har ett kvalificerat innehav av aktier, f�r innehavaren inte f�retr�da aktierna vid st�mman till den del innehavet st�r i strid med beslutet. Bemyndigande 6 � Regeringen f�r meddela f�reskrifter om handl�ggningen av tillst�nds- �renden f�r tj�nstepensionsaktiebolag enligt 24 �� och 15 kap. 13 och 7 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). 13 kap. Offentligg�rande Redog�relser f�r investeringar i vissa aktier 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag som investerar i aktier som �r upptagna till handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska i fr�ga om s�dana aktier redog�ra f�r hur de viktigaste inslagen i investeringsstrategin st�mmer �verens med profilen och l�ptiden f�r f�re- tagets �taganden och hur de inslagen bidrar till tillg�ngarnas utveckling p� medell�ng till l�ng sikt. Paragrafen g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r vill- korad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken. 2 � Om en s�dan kapitalf�rvaltare som avses i artikel 2 i Europaparla- mentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rsnoterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2017/828, investerar f�r ett tj�nstepensionsf�retag och investeringarna avser aktier som �r upptagna till 2019:742 </div> <div id="page47-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 47 handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska tj�nstepensionsf�retaget i fr�ga om s�dana aktier redog�ra f�r 1. hur �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren fr�mjar att investerings- strategin och investeringsbesluten st�mmer �verens med profilen och l�p- tiden f�r tj�nstepensionsf�retagets �taganden, 2. hur �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren fr�mjar investerings- beslut som grundas p� bed�mningar av portf�ljbolagens finansiella och icke-finansiella resultat p� medell�ng till l�ng sikt och fr�mjar ett engage- mang i portf�ljbolagen i syfte att f�rb�ttra deras resultat p� medell�ng till l�ng sikt, 3. hur dels metoden och tiden f�r utv�rdering av kapitalf�rvaltarens prestationer, dels ers�ttningen f�r kapitalf�rvaltningstj�nsterna st�mmer �verens med profilen och l�ptiden f�r tj�nstepensionsf�retagets �taganden och hur det l�ngsiktiga resultatet i absoluta tal beaktas, 4. hur tj�nstepensionsf�retaget bevakar dels kapitalf�rvaltarens kostnader f�r portf�ljens oms�ttning, dels portf�ljens avsedda oms�ttningshastighet eller gr�nser f�r oms�ttningshastigheten, och 5. hur l�ng tid �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren g�ller. Om �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren saknar en eller flera av de delar som redog�relsen ska omfatta, ska tj�nstepensionsf�retaget tydligt ange sk�len f�r det. 3 � Den information som avses i 1 och 2 �� ska h�llas tillg�nglig utan kostnad p� tj�nstepensionsf�retagets webbplats. Om tj�nstepensionsf�re- taget inte har en egen webbplats f�r informationen h�llas tillg�nglig p� en annan webbplats som enkelt kan n�s. Informationen ska uppdateras varje �r. Tj�nstepensionsf�retaget f�r dock avst� fr�n att g�ra en uppdatering om det inte har skett n�gon v�sentlig f�r�ndring. 14 kap. Tillsyn Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 1 � F�ljande best�mmelser i 17 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag och f�r tillsynen �ver dem: 4 � om underr�ttelse fr�n ett f�rs�kringsf�retag om p�b�rjad verksam- het, 10 � om f�rordnande av aktuarie, 11 � om f�rordnande av revisor, 13 � om sammankallande av styrelsen eller st�mma, 15 � om Finansinspektionens befogenheter vid ett f�rs�kringsf�retags likvidation, och 17 � om rapport ang�ende de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings- f�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag. Registreringsmyndighet 2 � Bolagsverket �r registreringsmyndighet f�r tj�nstepensionsf�retag. Bolagsverket ska enligt 17 kap. 1 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) f�ra ett f�rs�kringsregister. I registret skrivs de uppgifter in som enligt denna lag, aktiebolagslagen (2005:551), lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar eller andra f�rfattningar ska anm�las f�r registrering. 2019:742 </div> <div id="page48-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 48 Tillsynen och dess omfattning 3 � Finansinspektionen har tillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag. Tillsynen omfattar att verksamheten drivs enligt 1. denna lag, 2. andra f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, 3. f�retagets bolagsordning eller stadgar, och 4. styrdokument som f�retaget har uppr�ttat och som har sin grund i f�r- fattningar som reglerar f�retagets verksamhet. Finansinspektionen har dessutom tillsyn �ver att tj�nstepensions- f�retagets �gare och styrning uppfyller l�mplighetskraven i denna lag. Finansinspektionens tillsyn ska utg� fr�n en proaktiv och riskbaserad metod. Samarbete och utbyte av information 4 � Finansinspektionen ska i sin tillsynsverksamhet samarbeta och utbyta information med beh�riga myndigheter, Europeiska kommissionen och Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten i den utstr�ckning som f�ljer av Sveriges medlemskap i Europeiska unionen. Upplysningar fr�n ett tj�nstepensionsf�retag 5 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna Finansinspektionen de upplys- ningar om sin verksamhet som inspektionen beg�r. Om f�retaget driver gr�ns�verskridande verksamhet ska det, i den utstr�ckning som f�ljer av Sveriges medlemskap i Europeiska unionen, l�mna de upplysningar till beh�rig myndighet i det andra landet som den myndigheten beh�ver f�r att fullg�ra sina uppgifter. Platsunders�kning 6 � Finansinspektionen f�r n�r inspektionen anser att det �r n�dv�ndigt genomf�ra en unders�kning hos ett tj�nstepensionsf�retag. Styrelsen och den verkst�llande direkt�ren ska vid den tidpunkt som Finansinspektionen best�mmer h�lla tj�nstepensionsf�retagets tillg�ngar, r�kenskapsmaterial och andra handlingar tillg�ngliga f�r granskning av befattningshavare hos inspektionen eller av n�gon annan som inspektionen har f�rordnat. Finansinspektionen f�r genomf�ra en unders�kning hos ett f�retag som har f�tt i uppdrag av ett tj�nstepensionsf�retag att utf�ra viss verksamhet eller vissa funktioner, om det beh�vs f�r tillsynen �ver tj�nstepensions- f�retaget. Upplysningar fr�n och unders�kningar hos andra �n tj�nstepensionsf�retag 7 � Skyldigheten enligt 5 och 6 �� att l�mna upplysningar och h�lla till- g�ngar och handlingar tillg�ngliga f�r granskning g�ller �ven f�r 1. styrelsen och den verkst�llande direkt�ren eller motsvarande organ i ett f�retag vars verksamhet uteslutande ska vara att bitr�da ett tj�nste- pensionsf�retag eller som ett tj�nstepensionsf�retag har ett best�mmande inflytande i, 2. ordf�randen och den verkst�llande direkt�ren eller motsvarande befatt- ningshavare i en skaderegleringsn�mnd, villkorsn�mnd eller annat liknande organ som bitr�der ett tj�nstepensionsf�retag, och 2019:742 </div> <div id="page49-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 49 3. styrelsen och den verkst�llande direkt�ren i ett aktiebolag, om Finans- inspektionen med bolagets samtycke har fattat beslut om en s�dan skyldig- het. 8 � Om det finns intressegemenskap mellan � ena sidan ett tj�nste- pensionsf�retag och � andra sidan ett aktiebolag som denna lag inte �r till�mplig p� eller en ekonomisk f�rening, f�r Finansinspektionen f�rel�gga aktiebolaget eller f�reningen att l�mna en s�rskild redovisning �ver intresse- gemenskapen. Finansinspektionen f�r dock bara besluta om ett s�dant f�re- l�ggande om det beh�vs med h�nsyn till tillsynen �ver tj�nstepensions- verksamheten. Redovisningen ska l�mnas enligt anvisningar av Finans- inspektionen. Revisorers och s�rskilda granskares rapporteringsskyldighet 9 � En revisor eller en s�rskild granskare ska genast rapportera till Finans- inspektionen om han eller hon vid fullg�randet av sitt uppdrag i ett tj�nste- pensionsf�retag f�r k�nnedom om f�rh�llanden som 1. kan utg�ra en v�sentlig �vertr�delse av de f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, 2. kan p�verka f�retagets fortsatta drift negativt, 3. kan leda till att revisorn avstyrker att balansr�kningen eller resultat- r�kningen fastst�lls eller till anm�rkning enligt 9 kap. 33 eller 34 � aktie- bolagslagen (2005:551) eller 8 kap. 36 eller 37 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, eller 4. kan inneb�ra att f�retaget brister eller har brustit i uppfyllandet av kapitalkrav som g�ller f�r f�retaget enligt 8 kap. Revisorn och den s�rskilda granskaren har en motsvarande rapporterings- skyldighet om han eller hon f�r k�nnedom om f�rh�llanden som avses i f�rsta stycket vid fullg�rande av uppdrag som revisor eller s�rskild granskare i tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag eller dotterf�retag eller ett f�retag som har en likartad f�rbindelse med tj�nstepensionsf�retaget. Allm�nt ombud vid konkurs 10 � Om ett tj�nstepensionsf�retag har f�rsatts i konkurs, ska Finans- inspektionen f�rordna ett allm�nt ombud. Det allm�nna ombudet ska som konkursf�rvaltare delta i konkursboets f�rvaltning tillsammans med den eller de f�rvaltare som utses enligt konkurslagen (1987:672). Det allm�nna ombudet ska se till att f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade omfattas av den f�rm�nsr�tt som f�ljer av f�rs�kringsavtalen. Det allm�nna ombudet kan g�ra en s�dan framst�llning om entledigande av f�rvaltare som avses i 7 kap. 5 � konkurslagen. �ven om beslut om delning av konkursboets f�rvaltning har fattats, f�r det allm�nna ombudet delta i f�rvaltningen i dess helhet. Best�mmelserna i konkurslagen om arvode till konkursf�rvaltare g�ller ocks� det allm�nna ombudet. Redog�relse f�r ett tj�nstepensionsf�retags f�rm�ga att hantera �ndrade ekonomiska f�rh�llanden 11 � P� beg�ran av Finansinspektionen ska ett tj�nstepensionsf�retag upp- r�tta och till inspektionen l�mna en redog�relse f�r f�retagets f�rm�ga att hantera h�ndelser eller f�r�ndringar av ekonomiska f�rh�llanden som skulle kunna p�verka f�retagets finansiella st�llning negativt. 2019:742 </div> <div id="page50-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 50 F�rsta stycket g�ller �ven f�r verksamhet som omfattas av uppdragsavtal enligt 9 kap. 23 �. Kapitaltill�gg 12 � Finansinspektionen f�r besluta om ett till�gg till det riskk�nsliga kapitalkravet (kapitaltill�gg) f�r ett tj�nstepensionsf�retag, om 1. f�retagets riskprofil avviker v�sentligt fr�n de antaganden som ligger till grund f�r ber�kningen av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, eller 2. f�retagets f�retagsstyrningssystem avviker v�sentligt fr�n kraven i 9 kap. 1 �, samtidigt som avvikelserna medf�r att f�retaget inte kan garan- tera en korrekt identifiering, m�tning, �vervakning, hantering och rapporte- ring av de risker som f�retaget exponeras f�r eller kan komma att bli expo- nerat f�r och det �r osannolikt att bristerna kan �tg�rdas inom sk�lig tid. 13 � Ett kapitaltill�gg som avses i 12 � 1 ska ber�knas s� att det s�ker- st�ller att tj�nstepensionsf�retaget uppfyller skyddsniv�n enligt 8 kap. 1 �. Ett kapitaltill�gg som avses i 12 � 2 ska vara proportionellt mot de risker som finns p� grund av bristerna i f�retagsstyrningssystemet. 14 � Efter ett beslut om kapitaltill�gg ska tj�nstepensionsf�retagets risk- k�nsliga kapitalkrav utg�ras av summan av kapitaltill�gget och det risk- k�nsliga kapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 16 ��. 15 � N�r kapitaltill�gg beslutas enligt 12 � 2, ska Finansinspektionen f�rel�gga tj�nstepensionsf�retaget att vidta de �tg�rder som beh�vs f�r att avhj�lpa de brister som har f�ranlett kapitaltill�gget. 16 � Ett beslut om kapitaltill�gg ska ompr�vas minst en g�ng per �r. Beslutet ska �ndras n�r de f�rh�llanden som l�g till grund f�r beslutet har �ndrats. Avgifter 17 � Tj�nstepensionsf�retag ska med avgifter bidra till att t�cka kost- naderna f�r Finansinspektionens verksamhet samt Statistiska centralbyr�ns verksamhet enligt lagen (2014:484) om en databas f�r �vervakning av och tillsyn �ver finansmarknaderna. R�tt att meddela f�reskrifter 18 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. vilka upplysningar ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna till Finans- inspektionen enligt 5 � och n�r de ska l�mnas, och 2. att vissa uppgifter som enligt 5 � ska l�mnas till Finansinspektionen i st�llet ska l�mnas till Statistiska centralbyr�n. Regeringen f�r meddela f�reskrifter om s�dana avgifter som avses i 17 �. Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur upplysningar ska l�mnas enligt 5 �. 2019:742 </div> <div id="page51-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 51 15 kap. Ingripanden och andra �tg�rder Grundl�ggande best�mmelser om ingripande mot tj�nstepensionsf�retag N�r Finansinspektionen ska ingripa 1 � Finansinspektionen ska ingripa om 1. ett tj�nstepensionsf�retag har �sidosatt sina skyldigheter enligt denna lag, andra f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, f�retagets bolagsordning eller stadgar eller f�retagets f�rs�kringstekniska riktlinjer, ber�kningsunderlag, investeringsriktlinjer eller styrdokument f�r hantering av intressekonflikter eller andra s�dana styrdokument som har sin grund i f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, 2. bolagsordningen, stadgarna, de f�rs�kringstekniska riktlinjerna, ber�k- ningsunderlaget, investeringsriktlinjerna, styrdokumentet f�r hantering av intressekonflikter eller de �vriga styrdokumenten inte l�ngre �r tillfreds- st�llande med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verksamhet, eller 3. f�rs�kringsbest�ndet inte �r tillr�ckligt f�r den riskutj�mning som kr�vs. Om ett tj�nstepensionsf�retag driver gr�ns�verskridande verksamhet och f�retaget inte r�ttar sig efter ett f�rel�ggande om r�ttelse som Finansinspek- tionen eller en beh�rig myndighet i det andra landet har beslutat, ska inspek- tionen vidta de �tg�rder som beh�vs f�r att f�rhindra fortsatta �vertr�delser. Finansinspektionen ska underr�tta den beh�riga myndigheten i det andra landet om vilka �tg�rder som vidtas. Hur Finansinspektionen ska ingripa 2 � Ett ingripande med st�d av 1 � sker genom beslut om 1. f�rel�ggande att inom viss tid vidta en viss �tg�rd eller upph�ra med ett visst agerande, 2. f�rbud att verkst�lla beslut, eller 3. anm�rkning. Finansinspektionen f�r ocks� med st�d av 10 � begr�nsa ett tj�nstepen- sionsf�retags f�rfogander�tt eller f�rbjuda f�retaget att f�rfoga �ver sina tillg�ngar i Sverige. Om en �vertr�delse �r allvarlig ska tj�nstepensionsf�retagets tillst�nd �terkallas eller, om det �r tillr�ckligt, varning meddelas. Omst�ndigheter som ska beaktas och Finansinspektionens m�jligheter att avst� fr�n ingripande 3 � Vid valet av ingripande ska Finansinspektionen ta h�nsyn till hur allvarlig �vertr�delsen �r och hur l�nge den har p�g�tt. S�rskild h�nsyn ska tas till skador som har uppst�tt och graden av ansvar. I f�rsv�rande riktning ska det beaktas om tj�nstepensionsf�retaget tidigare har beg�tt en �vertr�delse. I f�rmildrande riktning ska det beaktas om 1. f�retaget i v�sentlig utstr�ckning genom ett aktivt samarbete har under- l�ttat Finansinspektionens utredning, och 2. f�retaget snabbt har upph�rt med �vertr�delsen sedan den anm�lts till eller p�talats av Finansinspektionen. 4 � Finansinspektionen f�r avst� fr�n ingripande om 1. en �vertr�delse �r ringa eller urs�ktlig, 2019:742 </div> <div id="page52-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 52 2. tj�nstepensionsf�retaget g�r r�ttelse, eller 3. n�gon annan myndighet har vidtagit �tg�rder mot f�retaget och dessa �tg�rder bed�ms tillr�ckliga. �tg�rder vid bristande uppfyllelse av det riskk�nsliga kapitalkravet 5 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller det riskk�nsliga kapital- kravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapital- till�gg enligt 14 kap., ska f�retaget inom tv� m�nader fr�n det att bristen uppt�cktes 1. uppr�tta en �tg�rdsplan f�r att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapital- kravet inom h�gst tolv m�nader fr�n samma tidpunkt, och 2. �verl�mna planen till Finansinspektionen. Om ett tj�nstepensionsf�retag inte fullg�r sina skyldigheter enligt f�rsta stycket, f�r inspektionen f�rel�gga f�retaget att fullg�ra skyldigheterna. Ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta de �tg�rder som anges i �tg�rds- planen. 6 � Om Finansinspektionen anser att �tg�rderna i en �tg�rdsplan som avses i 5 � f�rsta stycket 1 �r otillr�ckliga, ska inspektionen f�rel�gga tj�nstepensionsf�retaget att g�ra de �ndringar i planen som kr�vs f�r att f�retaget, om planen f�ljs, inom h�gst tolv m�nader fr�n det att bristen uppt�cktes �ter ska uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet. Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen genom ett eller flera beslut f�rl�nga tidsfristen f�r ett tj�nstepensionsf�retag att enligt en s�dan plan som avses i 5 � f�rsta stycket 1 �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet med sammanlagt h�gst ett �r och sex m�nader. Vid pr�vningen av om f�rl�ngning ska ske och n�r tiden f�r en s�dan f�rl�ngning fastst�lls, ska Finansinspektionen s�rskilt beakta i vilken grad den bristande uppfyllelsen av det riskk�nsliga kapitalkravet beror p� f�rh�llanden som st�tt utanf�r tj�nstepensionsf�retagets kontroll och om f�retaget sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med dem. 7 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller det riskk�nsliga kapital- kravet och det beror p� synnerligen ogynnsamma marknadsf�rh�llanden som f�retaget inte sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med, f�r Finansinspek- tionen f�rl�nga tidsfristen f�r f�retaget att enligt en s�dan plan som avses i 5 � f�rsta stycket 1 �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet. Tidsfristen f�r f�rl�ngas med sammanlagt h�gst tolv �r, genom ett eller flera beslut. Ett tj�nstepensionsf�retag ska under tidsfristen regelbundet ge in en l�gesrapport om vilka �tg�rder som har vidtagits och i vilken m�n det risk- k�nsliga kapitalkravet �ter uppfyllts. Finansinspektionen ska i samband med beslut om f�rl�ngd tidsfrist ocks� besluta hur ofta rapporten ska ges in. Inspektionen ska d� s�rskilt beakta tiden f�r f�rl�ngning av tidsfristen. En l�gesrapport ska inte ges in oftare �n var tredje m�nad. Om ett tj�nstepensionsf�retags l�gesrapport visar att det inte har skett n�gra v�sentliga framsteg med att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapital- kravet fr�n det att bristen konstaterades fram till dess att rapporten gavs in, ska Finansinspektionen besluta att den f�rl�ngda tidsfristen ska upph�ra att g�lla. Finansinspektionen f�r avst� fr�n att fatta ett s�dant beslut om det finns s�rskilda sk�l. 2019:742 </div> <div id="page53-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 53 �tg�rder vid bristande uppfyllelse av minimikapitalkrav eller garantibelopp 8 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 �, ska f�retaget inom en m�nad fr�n det att bristen uppt�cktes 1. uppr�tta en finansiell saneringsplan med �tg�rder f�r att �ter uppfylla minimikapitalkravet eller garantibeloppet inom h�gst tre m�nader fr�n samma tidpunkt, och 2. �verl�mna planen till Finansinspektionen. Ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta de �tg�rder som anges i den finan- siella saneringsplanen. 9 � Om Finansinspektionen anser att �tg�rderna i en finansiell sanerings- plan som avses i 8 � �r otillr�ckliga, ska Finansinspektionen f�rel�gga tj�nstepensionsf�retaget att g�ra de �ndringar i planen som enligt inspek- tionens mening kr�vs f�r att f�retaget, om planen f�ljs, inom tre m�nader fr�n det att bristen uppt�cktes �ter ska uppfylla minimikapitalkravet eller garantibeloppet. Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen genom ett eller flera beslut f�rl�nga tidsfristen enligt 8 � f�rsta stycket 1 med sammanlagt h�gst nio m�nader. Vid pr�vningen av om f�rl�ngning ska ske och n�r tiden f�r en s�dan f�rl�ngning fastst�lls, ska Finansinspektionen s�rskilt beakta i vilken grad den bristande uppfyllelsen av minimikapitalkravet eller garantibeloppet beror p� f�rh�llanden som st�tt utanf�r tj�nstepensionsf�retagets kontroll och om f�retaget sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med dem. F�rbud eller begr�nsning i r�tten att f�rfoga �ver tillg�ngar 10 � Finansinspektionen f�r begr�nsa ett tj�nstepensionsf�retags f�r- fogander�tt eller f�rbjuda f�retaget att f�rfoga �ver sina tillg�ngar i Sverige, om 1. f�retaget inte f�ljer g�llande best�mmelser om f�rs�kringstekniska avs�ttningar, 2. f�retaget inte uppfyller det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap., och det finns s�rskilda omst�ndigheter som ger anledning att befara att f�re- tagets finansiella st�llning kommer att f�rs�mras ytterligare, 3. f�retaget inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 �, eller 4. det vid beslut om �terkallelse av f�retagets tillst�nd bed�ms vara n�d- v�ndigt f�r att skydda de intressen som f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade har. Finansinspektionen f�r besluta hur tj�nstepensionsverksamheten ska drivas efter ett beslut enligt f�rsta stycket. �terkallelse av tillst�nd 11 � Finansinspektionen ska �terkalla ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd, om f�retaget 1. inte har anm�lts f�r registrering inom f�reskriven tid eller anm�lan har avskrivits eller avslagits genom ett beslut som har f�tt laga kraft, 2. har f�rklarat sig avst� fr�n tillst�ndet, 3. har f�rsatts i konkurs eller om beslut har fattats om att f�retaget ska g� i tv�ngslikvidation, 2019:742 </div> <div id="page54-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 54 4. inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garanti- beloppet enligt 8 kap. 13 � och f�retagets finansiella saneringsplan enligt 8 �, trots ett f�rel�ggande enligt 9 �, �r uppenbart otillr�cklig, 5. inte inom en m�nad fr�n den tidpunkt d� f�retaget uppt�ckte att det inte uppfyllde minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 � har �verl�mnat en finansiell saneringsplan i enlighet med 8 � till Finansinspektionen, 6. inte inom de tidsfrister som anges i 8 och 9 �� har vidtagit de �tg�rder som finns angivna i f�retagets finansiella saneringsplan, i f�rekommande fall efter �ndringar till f�ljd av ett f�rel�ggande enligt 9 �, eller 7. f�r tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). 12 � Om n�gon som ing�r i ett tj�nstepensionsf�retags styrelse eller �r dess verkst�llande direkt�r eller ansvarar f�r en s�dan central funktion som anges i 9 kap. 8 � inte uppfyller de krav som anges i 9 kap. 3 �, ska Finans- inspektionen �terkalla f�retagets tillst�nd. Det f�r dock ske bara om Finansinspektionen f�rst har beslutat att anm�rka p� att personen ing�r i styrelsen eller �r verkst�llande direkt�r eller ansvarar f�r en central funktion och om han eller hon, sedan en av inspektionen best�md tid av h�gst tre m�nader har g�tt, fortfarande finns kvar i styrelsen eller som verk- st�llande direkt�r eller som ansvarig f�r en central funktion. I st�llet f�r att �terkalla tillst�ndet f�r Finansinspektionen besluta att en styrelseledamot eller verkst�llande direkt�r eller den som ansvarar f�r en central funktion inte l�ngre f�r kvarst� i sin befattning. Finansinspektionen f�r d� f�rordna en ers�ttare. Ers�ttarens uppdrag g�ller till dess tj�nste- pensionsf�retaget har utsett en ny styrelseledamot eller verkst�llande direkt�r eller ansvarig f�r en central funktion. 13 � Finansinspektionen f�r �terkalla ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd, om f�retaget 1. inte l�ngre uppfyller kraven f�r tillst�nd, 2. inte inom ett �r fr�n det tillst�nd gavs har b�rjat driva s�dan verksamhet som tillst�ndet avser, 3. under en sammanh�ngande tid av sex m�nader inte har drivit tj�nste- pensionsverksamhet, 4. inte inom tv� m�nader fr�n det att bristen i fr�ga om uppfyllelse av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap., konstaterades har uppr�ttat en �tg�rdsplan enligt 5 � och �verl�mnat den till Finansinspektionen, 5. inte inom de tidsfrister som anges i 57 �� har vidtagit s�dana �tg�rder f�r att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap., som finns angivna i en �tg�rdsplan med eventuella �ndringar till f�ljd av ett f�rel�ggande enligt 6 �, eller 6. i annat fall allvarligt �sidos�tter best�mmelser som g�ller f�r f�retagets verksamhet. I st�llet f�r att �terkalla tillst�ndet f�r Finansinspektionen meddela en varning, om det �r tillr�ckligt. 14 � Om ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd �terkallas, f�r Finansinspek- tionen best�mma hur avvecklingen av verksamheten ska ske. Ett beslut om �terkallelse f�r f�renas med f�rbud att forts�tta hela eller delar av verksamheten. 2019:742 </div> <div id="page55-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 55 Anm�lan av vissa beslut till Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten 15 � Finansinspektionen ska till Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepen- sionsmyndigheten anm�la beslut om begr�nsning av ett tj�nstepensions- f�retags f�rfogander�tt �ver sina tillg�ngar, beslut om f�rbud f�r ett tj�nste- pensionsf�retag att f�rfoga �ver tillg�ngarna och beslut om �terkallelse av ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd. Sanktionsavgift 16 � Om Finansinspektionen har meddelat ett beslut om anm�rkning eller varning mot ett tj�nstepensionsf�retag, f�r inspektionen besluta att f�retaget ska betala en sanktionsavgift. Avgiften tillfaller staten. 17 � Sanktionsavgiften ska fastst�llas till l�gst 5 000 kronor och h�gst 50 miljoner kronor. Avgiften f�r inte �verstiga tio procent av tj�nstepensionsf�retagets om- s�ttning n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�r. Om �vertr�delsen har skett under tj�nstepensionsf�retagets f�rsta verksamhets�r eller om uppgifter om oms�ttningen saknas eller �r bristf�lliga, f�r oms�ttningen uppskattas. Avgiften f�r inte vara s� stor att tj�nstepensionsf�retaget d�refter inte upp- fyller kraven enligt 4 kap. 1 �. 18 � N�r sanktionsavgiftens storlek fastst�lls, ska s�rskild h�nsyn tas till s�dana omst�ndigheter som anges i 3 � samt till tj�nstepensionsf�retagets finansiella st�llning och, om det g�r att fastst�lla, den vinst som gjorts till f�ljd av regel�vertr�delsen. F�rseningsavgift 19 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte i tid l�mnar de upplysningar som har f�reskrivits med st�d av 14 kap. 18 � f�rsta stycket, f�r Finansinspek- tionen besluta att f�retaget ska betala en f�rseningsavgift med h�gst 100 000 kronor. Avgiften tillfaller staten. Verkst�llighet av beslut om sanktionsavgift och f�rseningsavgift 20 � En sanktionsavgift eller f�rseningsavgift ska betalas till Finans- inspektionen inom 30 dagar efter det att beslutet om den har f�tt laga kraft eller inom den l�ngre tid som anges i beslutet. 21 � Finansinspektionens beslut om sanktionsavgift eller f�rseningsavgift f�r verkst�llas enligt uts�kningsbalken, om avgiften inte har betalats inom den tid som avses i 20 �. 22 � Om sanktionsavgiften eller f�rseningsavgiften inte betalas inom den tid som anges i 20 �, ska Finansinspektionen l�mna den obetalda avgiften f�r indrivning. Best�mmelser om indrivning av statliga fordringar finns i lagen (1993:891) om indrivning av statliga fordringar m.m. 23 � En beslutad sanktionsavgift eller f�rseningsavgift faller bort i den utstr�ckning verkst�llighet inte har skett inom fem �r fr�n det att beslutet fick laga kraft. 2019:742 </div> <div id="page56-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 56 Ingripande mot vissa typer av moderf�retag 24 � Om n�gon i ledningen f�r ett s�dant holdingf�retag som avses i 16 kap. 2 � 3 b eller c inte uppfyller de krav som anges i 16 kap. 40 � f�rsta stycket, f�r Finansinspektionen f�rel�gga f�retaget att r�tta till f�rh�llandet. Vite 25 � Finansinspektionens beslut om f�rel�ggande enligt denna lag f�r f�renas med vite. Bemyndiganden 26 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. inneh�llet i en �tg�rdsplan enligt 5 �, och 2. inneh�llet i en finansiell saneringsplan enligt 8 �. 16 kap. Grupptillsyn Grupptillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag 1 � S�rskild tillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag som ing�r i en grupp (grupptillsyn) ska ut�vas enligt detta kapitel. I en grupp ing�r ett f�retag, dess dotterf�retag och andra anknutna f�retag samt de f�retag som dotterf�retaget har ett �garintresse i. Grupptillsynen enligt detta kapitel omfattar krav inom f�ljande omr�den: gruppsolvens (1422 ��), rapportering av riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp (2326 ��), god kontroll �ver och rapportering av transaktioner inom grupper med vissa typer av moderf�retag (27 och 28 ��), f�retagsstyrning inom gruppen (2931 ��), tillg�ng till information (3239 ��), och l�mplighetskrav f�r ledningen i vissa typer av moderf�retag (40 �). Fall d� grupptillsyn ska ut�vas 2 � F�r fullst�ndig grupptillsyn g�ller 1426 och 2940 ��. S�dan tillsyn ska ut�vas �ver 1. tj�nstepensionsf�retag som �r moderf�retag till eller har �garintresse i �tminstone ett annat tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nstepensions- institut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�k- ringsgivare fr�n tredjeland, 2. tj�nstepensionsf�retag som har en gemensam eller i huvudsak gemen- sam ledning med ett annat tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nste- pensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland, och 3. tj�nstepensionsf�retag vars moderf�retag �r a) ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland, b) ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nste- pensionsf�retaget var ett f�rs�kringsf�retag, eller c) ett blandat finansiellt holdingf�retag. 3 � F�r begr�nsad grupptillsyn g�ller 27 och 28 ��. S�dan tillsyn ska ut- �vas �ver tj�nstepensionsf�retag vars moderf�retag �r 1. ett f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet, eller 2019:742 </div> <div id="page57-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 57 2. ett f�retag som inte �r ett tj�nstepensionsf�retag eller ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut och som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet om tj�nstepensionsf�retaget var ett f�rs�krings- f�retag. F�rh�llandet mellan grupptillsyn enligt detta kapitel och grupptillsyn enligt annan reglering 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av grupptillsyn enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) eller av nationell lagstiftning i ett annat land inom EES som genomf�r Solvens II-direktivet ska inte omfattas av grupptillsyn enligt detta kapitel. 5 � Om en grupptillsyn ut�vas med st�d av en s�dan annan reglering som avses i 4 � och den tillsynen inte omfattar samtliga krav inom de omr�den som anges i 1 � tredje stycket, ska den kompletteras med den tillsyn som beh�vs f�r att grupptillsynen ska motsvara kraven enligt detta kapitel. 6 � Om ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av s�dan grupptillsyn som avses i 4 � �r anknutet f�retag till ett tj�nstepensionsf�retag som inte om- fattas av s�dan grupptillsyn, ska b�da f�retagen omfattas av grupptillsyn enligt detta kapitel. Niv�n f�r grupptillsyn 7 � Om det i toppen av en grupp finns ett tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag eller en EES-f�r- s�kringsgivare som �r moderf�retag till ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1 eller 2, ska best�mmelserna om grupptillsyn i detta kapitel till�mpas bara p� niv�n f�r detta yttersta moderf�retag. F�rsta stycket g�ller �ven om 1. det yttersta moderf�retaget �r ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nstepensionsf�retaget som �r dotterf�retag i st�llet var ett f�rs�kringsf�retag, eller 2. det yttersta moderf�retaget �r ett blandat finansiellt holdingf�retag. 8 � Om det i toppen av en grupp finns ett tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag eller en EES-f�rs�kringsgivare som �r moderf�retag till ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c, ska best�mmelserna om grupptillsyn i detta kapitel till�mpas bara p� niv�n f�r detta yttersta moderf�retag. Fortsatt tillsyn �ver enskilda tj�nstepensionsf�retag 9 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ing�r i en grupp som omfattas av grupptillsyn enligt denna lag eller f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) st�r �ven under tillsyn som enskilt tj�nstepensionsf�retag enligt denna lag. Grupptillsynsmyndighet 10 � Finansinspektionen ska vara grupptillsynsmyndighet och ansvara f�r den grupptillsyn som ska ut�vas enligt 2, 3, 5 och 6 ��. 2019:742 </div> <div id="page58-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 58 Beslut om att inte beakta ett f�retag i en grupp vid grupptillsynen 11 � Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta att, helt eller delvis, inte beakta ett f�retag som ing�r i en grupp vid grupptillsynen enligt denna lag, om 1. f�retaget �r bel�get utomlands och det finns r�ttsliga hinder mot �ver- f�ring av n�dv�ndig information, 2. f�retaget �r av ringa betydelse med h�nsyn till syftet med grupp- tillsynen, eller 3. det skulle vara ol�mpligt eller vilseledande med h�nsyn till syftet med grupptillsynen att l�ta f�retaget omfattas av den. N�r f�rsta stycket 2 �r till�mpligt p� flera f�retag, f�r ett s�dant beslut fattas bara om f�retagen tillsammans �r av ringa betydelse med h�nsyn till syftet med grupptillsynen. Parallella regelverk Beslut om undantag fr�n grupptillsyn n�r tillsyn ut�vas enligt lagen om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat 12 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av tillsyn enligt lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat och av grupptillsyn enligt detta kapitel, f�r Finansinspektionen besluta om undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r konglomerat. Ett beslut enligt f�rsta stycket f�r fattas bara om tillsynen �ver f�retaget enligt den lagen kan anses likv�rdig med grupptillsynen enligt detta kapitel, s�rskilt n�r det g�ller riskbaserad tillsyn. Beslut om undantag fr�n grupptillsyn n�r tillsyn ut�vas enligt lagen om s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag 13 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av grupptillsyn enligt detta kapitel och av gruppbaserad tillsyn enligt lagen (2014:968) om s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag, f�r Finansinspek- tionen besluta om undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r den st�rsta sektorn enligt 2 kap. 3 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat. Ett beslut enligt f�rsta stycket f�r fattas bara om tillsynen �ver f�retaget enligt lagen om s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag kan anses likv�rdig med grupptillsynen enligt detta kapitel, s�rskilt n�r det g�ller riskbaserad tillsyn. Gruppsolvens Kapitalbas och kapitalkrav p� gruppniv� 14 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska s�kerst�lla att det inom gruppen sammantaget finns en gruppbaserad kapitalbas som alltid minst uppg�r till 1. ett gruppbaserat kapitalkrav ber�knat enligt 1517 ��, eller 2. det h�gre belopp som Finansinspektionen har beslutat enligt 20 �. Metoder f�r ber�kning av kapitalbas och kapitalkrav 15 � Kapitalbasen och kapitalkravet f�r en grupp som st�r under grupp- tillsyn enligt detta kapitel ska ber�knas enligt en sammanl�ggnings- och avr�kningsmetod. Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen i ett enskilt 2019:742 </div> <div id="page59-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 59 fall besluta att kapitalbasen och kapitalkravet i st�llet ska ber�knas enligt en konsolideringsmetod, eller enligt en kombination av de metoderna. Proportionellt beaktande av innehav 16 � Vid ber�kningen av den gruppbaserade kapitalbasen och det grupp- baserade kapitalkravet ska ett anknutet f�retag beaktas proportionellt efter det innehav som ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1 eller 2 eller ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 a, b eller c har i det anknutna f�retaget. Om det finns s�rskilda sk�l, f�r innehav beaktas till en annan andel. Finansinspektionen ska besluta vilken proportionell andel som ska beaktas n�r det inte finns kapitalbindningar mellan vissa av f�retagen i en grupp. Vissa avdrag vid ber�kning av den gruppbaserade kapitalbasen 17 � N�r den gruppbaserade kapitalbasen ber�knas ska avdrag g�ras s� att inte dubbelr�kning sker av poster som ing�r i kapitalbasen i flera f�retag i gruppen. Avdrag ska ocks� g�ras f�r v�rden som skapats internt inom gruppen och som h�rr�r fr�n �msesidig finansiering. �terkommande ber�kningar av kapitalbas och kapitalkrav p� gruppniv� 18 � Den gruppbaserade kapitalbas och det gruppbaserade kapitalkrav som g�ller enligt detta kapitel ska ber�knas minst en g�ng per �r. Ber�kning- arna ska utf�ras av ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �. F�re- taget ska �ven rapportera resultatet av ber�kningen till Finansinspektionen. �vervakning av kapitalkrav p� gruppniv� 19 � Det f�retag som ska ansvara f�r rapporteringen enligt 18 � ska fort- l�pande �vervaka kapitalkravet f�r gruppen. Om det finns grundad anled- ning att anta att gruppens riskprofil f�r�ndrats v�sentligt sedan dagen f�r den senaste rapporteringen av kapitalkravet p� gruppniv�, ska f�retaget g�ra en ny ber�kning av detta krav och snarast m�jligt rapportera resultatet till Finansinspektionen. Inspektionen f�r under samma f�ruts�ttningar beg�ra en f�rnyad ber�kning av kapitalkravet. Kapitaltill�gg p� gruppniv� till det gruppbaserade kapitalkravet 20 � Finansinspektionen f�r besluta om ett kapitaltill�gg ut�ver det gruppbaserade kapitalkravet, om detta kapitalkrav inte st�mmer �verens med gruppens riskprofil eller om f�ruts�ttningarna enligt 14 kap. 12 � 2 �r uppfyllda. Best�mmelserna i 14 kap. 1316 �� ska g�lla f�r ett s�dant beslut om kapitaltill�gg som avses i f�rsta stycket. �tg�rder om en grupp inte uppfyller det gruppbaserade kapitalkravet 21 � Om en grupp inte uppfyller det gruppbaserade kapitalkrav som g�ller enligt 14 � eller om det finns risk f�r detta under de n�rmaste tre m�naderna, ska det tj�nstepensionsf�retag som anges i 18 � underr�tta Finansinspek- tionen omg�ende. Best�mmelserna i 15 kap. 59 �� om �tg�rdsplan, f�rl�ngd tidsfrist, underr�ttelse och finansiell saneringsplan ska g�lla i till�mpliga delar vid en s�dan brist. 2019:742 </div> <div id="page60-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 60 Gruppsolvens f�r tj�nstepensionsf�retag som �r dotterf�retag till vissa typer av f�retag 22 � N�r ett tj�nstepensionsf�retag �r dotterf�retag till ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nstepensionsf�retaget var ett f�rs�kringsf�retag eller till ett blandat finansiellt holdingf�retag, ska ber�k- ningen av gruppsolvens g�ras med h�nsyn �ven till det moderf�retaget. Ber�kningen ska g�ras enligt 1517 och 20 ��. Vid ber�kningen enligt f�rsta stycket ska moderf�retaget hanteras som ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av 1. best�mmelserna om riskk�nsligt kapitalkrav i 8 kap. 16 ��, och 2. villkor enligt 7 kap. 27 �� f�r att poster ska f� ing� i kapitalbasen. Riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp Rapportering och tillsyn av v�sentliga riskkoncentrationer och betydande transaktioner inom en grupp 23 � V�sentliga riskkoncentrationer och betydande transaktioner inom en grupp ska minst en g�ng per �r rapporteras till Finansinspektionen. �ven betydande transaktioner som har gjorts med fysiska personer som har n�ra f�rbindelser med n�got f�retag inom gruppen ska rapporteras. Om en transaktion har en mycket betydande omfattning, ska den rapporteras snarast m�jligt. Rapporteringen ska g�ras av ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �. 24 � Finansinspektionen ska f�r varje enskild grupp besluta vilka risk- koncentrationer och transaktioner som ska anses vara v�sentliga och betydande. Tillsammans med detta ska inspektionen best�mma l�mpliga tr�skelv�rden. Tr�skelv�rdena ska baseras p� kapitalkrav eller f�rs�krings- tekniska avs�ttningar eller b�da dessa v�rden och h�nsyn ska tas till gruppens struktur och riskhanteringssystem. Inspektionen ska, innan dessa beslut meddelas, ha h�rt gruppen. Vid bed�mningen av riskkoncentrationer ska Finansinspektionen beakta risker f�r spridning inom gruppen, intressekonflikter samt riskernas niv� och omfattning. Undantag fr�n kravet p� tillsyn �ver riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp 25 � Om det i en grupp finns ett s�dant moderf�retag som avses i 7 eller 8 � och det f�retaget i sin tur �r dotterf�retag till ett s�dant f�retag som avses i 3 kap. 1 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo- merat, f�r Finansinspektionen besluta att p� niv�n f�r detta dotterf�retag inte till�mpa best�mmelserna om tillsyn enligt 23 och 24 �� avseende risk- koncentrationer och transaktioner inom en grupp. 26 � Finansinspektionen f�r besluta att tillsyn �ver s�dana riskkon- centrationer och transaktioner inom en grupp som avses i 23 och 24 �� inte ska ut�vas p� niv�n f�r ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1 eller 2 eller p� niv�n f�r det moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c och som �r ett anknutet f�retag till ett reglerat f�retag eller sj�lvt �r ett reglerat f�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag som omfattas av lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat. 2019:742 </div> <div id="page61-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 61 God kontroll �ver och rapportering av transaktioner inom grupper med vissa typer av moderf�retag 27 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 3 � ska ha god kontroll �ver sina transaktioner med 1. moderf�retaget, och 2. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag. Tj�nstepensionsf�retaget ska rapportera s�dana transaktioner som anges i f�rsta stycket som �r betydande till Finansinspektionen. F�retaget ska g�ra detta minst en g�ng per �r. Om en transaktion har en mycket betydande omfattning, ska f�retaget rapportera den snarast m�jligt. 28 � Finansinspektionen ska f�r varje enskild grupp besluta vilka transak- tioner som ska anses vara betydande. Tillsammans med detta ska inspek- tionen best�mma l�mpliga tr�skelv�rden. Tr�skelv�rdena ska baseras p� kapitalkrav eller f�rs�kringstekniska avs�ttningar eller b�da dessa v�rden och h�nsyn ska tas till gruppens struktur och riskhanteringssystem. Finansinspektionen ska, innan dessa beslut meddelas, ha h�rt gruppen. F�retagsstyrning inom gruppen 29 � Best�mmelserna i 9 kap. om f�retagsstyrning ska g�lla i till�mpliga delar p� gruppniv�. Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska ansvara f�r att kraven p� f�retagsstyrning f�ljs p� gruppniv�. System f�r riskhantering, internkontroll och rapportering ska genomf�ras konsekvent i alla f�retag som omfattas av grupptillsyn s� att dessa system och rapporter kan kontrolleras p� gruppniv�. 30 � Systemet f�r internkontroll inom en grupp ska omfatta 1. rutiner avseende gruppsolvens f�r att identifiera och m�ta alla betydande risker gruppen �r utsatt f�r och p� l�mpligt s�tt anpassa kapital- basen till riskerna, och 2. sunda rapporterings- och redovisningsmetoder f�r att �vervaka och hantera transaktioner inom gruppen och riskkoncentrationer. 31 � En egen risk- och solvensbed�mning som omfattar hela gruppen ska genomf�ras i enlighet med 9 kap. 2022 ��. Finansinspektionen f�r besluta att tj�nstepensionsf�retaget i st�llet f�r g�ra en egen risk- och solvensbed�mning enligt 9 kap. 2022 �� p� grupp- niv� och p� niv�n f�r ett dotterf�retag inom gruppen. En enda handling ska d� omfatta samtliga bed�mningar. Ett beslut enligt andra stycket p�verkar inte dotterf�retagets skyldigheter enligt 9 kap. 2022 �� denna lag eller enligt 10 kap. 1113 �� f�rs�krings- r�relselagen (2010:2043). Tillg�ng till information Informationsutbyte inom en grupp 32 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �, ett f�retag som ing�r i samma grupp som ett s�dant tj�nstepensionsf�retag och s�dana fysiska personer som avses i 23 � andra stycket ska p� beg�ran l�mna information till varandra som beh�vs f�r att uppfylla kraven i detta kapitel. F�rsta stycket g�ller bara f�retag och fysiska personer som har hemvist i Sverige. 2019:742 </div> <div id="page62-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 62 Skyldighet att l�mna upplysningar till Finansinspektionen 33 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska p� beg�ran av Finansinspektionen l�mna de upplysningar till inspektionen som beh�vs f�r grupptillsynen enligt detta kapitel. 34 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte fullg�r sin upplysningsskyldighet enligt 33 � inom sk�lig tid, f�r Finansinspektionen f�rel�gga ett annat f�retag inom gruppen som har hemvist i Sverige att l�mna upplysningar som r�r detta f�retag direkt till inspektionen, om upplysningarna beh�vs f�r grupptillsynen enligt detta kapitel. Finansinspektionens kontroller p� plats 35 � Finansinspektionen f�r p� plats kontrollera all information som beh�vs f�r grupptillsynen enligt detta kapitel hos 1. ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av grupptillsynen, 2. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retaget, 3. moderf�retag till tj�nstepensionsf�retaget, och 4. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag. Tystnadsplikt 36 � En styrelseledamot eller annan befattningshavare hos ett f�retag som vid fullg�rande av skyldigheter enligt detta kapitel f�r kunskap om aff�rs- f�rh�llanden i ett f�retag eller hos en person som enligt 32 � ska l�mna upp- gifter, f�r inte obeh�rigen r�ja vad han eller hon f�tt veta och inte heller utnyttja kunskapen i strid med uppgiftsl�mnarens intresse. Uppgiftsskyldighet i samband med utredningar om brott 37 � Ett f�retag som vid fullg�randet av skyldigheter enligt detta kapitel f�r s�dan kunskap som avses i 36 �, �r skyldigt att l�mna ut uppgifter om enskildas f�rh�llanden till f�retaget, om det under en utredning enligt best�mmelserna om f�runders�kning i brottm�l beg�rs av unders�knings- ledaren eller om det beg�rs av �klagare i ett �rende om r�ttslig hj�lp i brott- m�l, p� framst�llning av en annan stat eller en mellanfolklig domstol, eller i ett �rende om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk utrednings- order. Meddelandef�rbud 38 � Den unders�kningsledare eller �klagare som beg�r uppgifter enligt 37 � f�r besluta att f�retaget samt dess styrelseledam�ter och anst�llda inte f�r r�ja f�r kunden eller f�r n�gon utomst�ende att uppgifter har l�mnats enligt 37 � eller att det p�g�r en f�runders�kning, ett �rende om r�ttslig hj�lp i brottm�l eller ett �rende om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk utredningsorder. Ett s�dant f�rbud f�r meddelas om det kr�vs f�r att en utredning om brott inte ska �ventyras eller f�r att uppfylla en internationell �verenskommelse som �r bindande f�r Sverige. F�rbudet ska vara tidsbegr�nsat, med m�jlighet till f�rl�ngning, och f�r inte avse l�ngre tid �n vad som �r motiverat med h�nsyn till syftet med f�rbudet. I ett �rende om r�ttslig hj�lp i brottm�l eller om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk utredningsorder f�r dock f�rbudet tids- begr�nsas bara om den stat eller mellanfolkliga domstol som ans�kt om 2019:742 </div> <div id="page63-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 63 r�ttslig hj�lp eller den utl�ndska myndighet som har utf�rdat utrednings- ordern samtycker till detta. Om ett f�rbud inte l�ngre �r motiverat med h�nsyn till syftet med f�rbudet, ska unders�kningsledaren eller �klagaren besluta att f�rbudet ska upph�ra. Straff 39 � Till b�ter d�ms den som upps�tligen eller av grov oaktsamhet bryter mot ett meddelandef�rbud enligt 38 �. L�mplighetskrav f�r ledningen i vissa typer av moderf�retag 40 � Ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c och som har hemvist i Sverige ska s�kerst�lla att de som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, upp- fyller de krav som anges i 9 kap. 3 � f�rsta stycket 1. Moderf�retaget ska snarast m�jligt till Finansinspektionen anm�la �ndringar av vilka som ing�r i dess ledning enligt f�rsta stycket. Moderf�retaget ska underr�tta inspektionen om n�gon av de personer som avses i f�rsta stycket har ersatts p� grund av att han eller hon inte l�ngre uppfyller l�mplighetskraven. R�tt att meddela f�reskrifter 41 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. hur den gruppbaserade kapitalbasen och det gruppbaserade kapital- kravet ska ber�knas enligt 1517, 20 och 22 ��, 2. inneh�llet i samt omfattningen och fullg�randet av rapporteringen enligt 18 �, 3. inneh�llet i en �tg�rdsplan och en finansiell saneringsplan enligt 21 � andra stycket, 4. vilka upplysningar ett f�retag ska l�mna till Finansinspektionen enligt 23 och 33 ��, 5. f�retagsstyrningssystem inom en grupp enligt 29 �, och 6. inneh�llet i en egen risk- och solvensbed�mning inom en grupp enligt 31 �. Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur och n�r ett f�re- tag ska l�mna upplysningar enligt 23 och 33 ��. 17 kap. �verklagande m.m. �verklagande av Finansinspektionens beslut 1 � Finansinspektionens beslut enligt denna lag f�r �verklagas till allm�n f�rvaltningsdomstol. Pr�vningstillst�nd kr�vs vid �verklagande till kammarr�tten. F�rordnande om att ett beslut ska g�lla omedelbart 2 � Finansinspektionen f�r best�mma att ett beslut om f�rbud, f�re- l�ggande eller �terkallelse ska g�lla omedelbart. 2019:742 </div> <div id="page64-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 64 F�rklaring att �rendet on�digt uppeh�lls 3 � Om beslut i ett �rende om tillst�nd enligt 2 kap. 4 � inte har meddelats inom sex m�nader fr�n det att ans�kan gavs in, eller i ett �rende enligt 3 kap. 3 � eller 11 kap. 23 � f�rsta stycket inom tre m�nader, f�r s�kanden beg�ra f�rklaring av domstol att �rendet on�digt uppeh�lls. En s�dan beg�ran ska g�ras hos allm�n f�rvaltningsdomstol. Pr�vnings- tillst�nd kr�vs vid �verklagande till kammarr�tten. Om r�tten l�mnar en f�rklaring ska ans�kan anses ha avslagits av Finans- inspektionen om beslut d�refter inte har meddelats inom motsvarande tids- frister som anges i f�rsta stycket f�r respektive �rende. �verklagande av Bolagsverkets beslut 4 � Bolagsverkets beslut i �renden enligt 10 kap. 16, 37 och 59 �� f�r �verklagas till tingsr�tten i den ort d�r tj�nstepensionsf�retagets styrelse har sitt s�te. Skrivelsen med �verklagandet ska ges in till Bolagsverket inom tre veckor fr�n dagen f�r beslutet. Vid ett �verklagande enligt f�rsta stycket g�ller lagen (1996:242) om domstols�renden. 1. Denna lag tr�der i kraft den 1 januari 2020 i fr�ga om 4 kap. 9 � och i �vrigt den 15 december 2019. 2. En �rlig redog�relse enligt 6 kap. 19 � ska h�llas tillg�nglig f�rsta g�ngen 2020. 3. Tj�nstepensionsf�retag f�r trots vad som s�gs i 4 kap. 5 � till utg�ngen av 2034 driva verksamhet avseende andra f�rs�kringar �n tj�nstepensions- f�rs�kringar som avses i 1 kap. 4 � om a) de f�rs�kringsavtal som verksamheten avser har ing�tts f�re ikraft- tr�dandet av denna lag, och b) verksamheten avseende de f�rs�kringar som inte �r tj�nstepensions- f�rs�kringar utg�r en ringa andel av f�retagets verksamhet. Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r meddela f�reskrifter om vad som avses med ringa andel i f�rsta stycket b. P� regeringens v�gnar STEFAN L�FVEN PER BOLUND (Finansdepartementet) 2019:742 </div> </div>

Svensk f�rfattningssamling

Lag

om tj�nstepensionsf�retag

Utf�rdad den 21 november 2019

Enligt riksdagens beslut1 f�reskrivs2 f�ljande.

1 kap. Inledande best�mmelser
Lagens till�mpningsomr�de
1 � Denna lag inneh�ller best�mmelser om den tj�nstepensionsverksamhet
som drivs av svenska tj�nstepensionsf�retag.

2 � F�r utl�ndska tj�nstepensionsinstituts verksamhet i Sverige g�ller
lagen (1998:293) om utl�ndska f�rs�kringsgivares och tj�nstepensions-
instituts verksamhet i Sverige.

Ord och uttryck i lagen
Tj�nstepensionsf�retag
3 � Med tj�nstepensionsf�retag avses tj�nstepensionsaktiebolag, �mse-
sidigt tj�nstepensionsbolag och tj�nstepensionsf�rening.

Tj�nstepensionsf�rs�kring
4 � Med tj�nstepensionsf�rs�kring avses livf�rs�kring enligt 2 kap. 11 �
som har samband med yrkesut�vning och d�r utbetalning av f�rs�krings-
belopp (eng�ngsbelopp eller periodiska utbetalningar) �r beroende av att en
eller flera personer uppn�r eller f�rv�ntas uppn� en viss �lder samt
f�rs�kringar som meddelas som till�gg till s�dana f�rs�kringar.

Beh�rig myndighet, EES, f�rs�kringsf�retag och

f�rs�kringsholdingf�retag m.fl.
5 � I denna lag betyder

1. beh�rig myndighet: en utl�ndsk myndighet som har beh�righet att

utf�ra uppgifter enligt nationella best�mmelser som genomf�r Europa-
parlamentets och r�dets direktiv (EU) 2016/2341 av den 14 december 2016
om verksamhet i och tillsyn �ver tj�nstepensionsinstitut, i den ursprungliga
lydelsen,

2. blandat finansiellt holdingf�retag: ett s�dant f�retag som avses i 1 kap.

3 � 4 lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat,

1 Prop. 2018/19:158, bet. 2019/20:FiU12, rskr. 2019/20:27.

2 Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2016/2341 av den 14 december 2016 om

verksamhet i och tillsyn �ver tj�nstepensionsinstitut, i den ursprungliga lydelsen, och Europa-

parlamentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av

aktie�gares r�ttigheter i b�rsnoterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets

direktiv (EU) 2017/828.

SFS

2019:742

Publicerad
den

26 november 2019

SFS

3. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsomr�det,
4. Solvens II-direktivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv

2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och ut�vande av
f�rs�krings- och �terf�rs�kringsverksamhet (Solvens II), i lydelsen enligt
Europaparlamentets och r�dets direktiv 2014/51/EU,

5. EES-f�rs�kringsgivare: en utl�ndsk f�rs�kringsgivare vars hemland

h�r till EES och som omfattas av Solvens II-direktivet,

6. f�rs�kringsf�retag: ett f�retag som har tillst�nd att driva f�rs�krings-

r�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043),

7. f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland: en utl�ndsk f�rs�kringsgivare vars

hemland inte h�r till EES och som skulle omfattas av Solvens II-direktivet
om dess hemland h�rde till EES,

8. f�rs�kringsholdingf�retag: ett moderf�retag
a) som inte �r ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare, ett f�rs�k-

ringsf�retag fr�n tredjeland eller ett blandat finansiellt holdingf�retag, och

b) vars huvudsakliga verksamhet �r att f�rv�rva och f�rvalta andelar i

dotterf�retag som uteslutande eller huvudsakligen �r f�rs�kringsf�retag,
EES-f�rs�kringsgivare eller f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland,

9. f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet: ett moderf�retag

som inte �r ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare, en f�rs�krings-
givare fr�n tredjeland, ett blandat finansiellt holdingf�retag eller ett f�rs�k-
ringsholdingf�retag och som har minst ett dotterf�retag som �r f�rs�krings-
f�retag,

10. MTF-plattform, OTF-plattform och reglerad marknad: detsamma

som i 1 kap. 4 b � lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och

11. uppdragsgivande f�retag: den som i egenskap av arbetsgivare betalar

f�rs�kringspremier till tj�nstepensionsf�retaget.

F�rs�kringstagare och f�rs�krad
6 � Med f�rs�kringstagare avses den som har ing�tt ett avtal om f�rs�kring
med ett tj�nstepensionsf�retag. Med f�rs�krad avses den vars intresse �r
f�rs�krat mot en skada eller den vars liv eller h�lsa en f�rs�kring g�ller f�r.

�garintresse
7 � Med �garintresse avses att ett f�retag direkt eller indirekt innehar minst
20 procent av kapitalet eller minst 20 procent av samtliga r�ster i ett annat
f�retag.

N�ra f�rbindelser
8 � Ett tj�nstepensionsf�retag och ett annat f�retag ska anses ha n�ra
f�rbindelser, om

1. det ena f�retaget direkt eller indirekt genom dotterf�retag �ger minst

20 procent av kapitalet eller disponerar �ver minst 20 procent av samtliga
r�ster i det andra f�retaget,

2. det ena f�retaget direkt eller indirekt utg�r moderf�retag till det andra

eller det finns en annan likartad f�rbindelse mellan f�retagen, eller

3. b�da f�retagen �r dotterf�retag till eller har en likartad f�rbindelse med

en och samma juridiska person eller st�r i ett motsvarande f�rh�llande till en
och samma fysiska person.

N�ra f�rbindelser ska �ven ett tj�nstepensionsf�retag och en fysisk person

anses ha, om

1. den fysiska personen
a) �ger minst 20 procent av kapitalet i tj�nstepensionsf�retaget,

2019:742

SFS

b) disponerar �ver minst 20 procent av samtliga r�ster i tj�nstepensions-

f�retaget, eller

c) p� annat s�tt har s�dant inflytande �ver tj�nstepensionsf�retaget att

personens st�llning motsvarar den som ett moderf�retag har i f�rh�llande till
ett dotterf�retag, eller

2. det finns en annan likartad f�rbindelse mellan tj�nstepensionsf�retaget

och den fysiska personen.

Kvalificerat innehav
9 � Med ett kvalificerat innehav avses ett direkt eller indirekt �gande i ett
f�retag, om innehavet representerar 10 procent eller mer av kapitalet eller
av samtliga r�ster eller p� annat s�tt m�jligg�r ett v�sentligt inflytande �ver
ledningen av f�retaget.

10 � Vid bed�mningen av om ett innehav �r kvalificerat enligt 9 � ska
f�ljande best�mmelser i 4 kap. lagen (1991:980) om handel med finansiella
instrument till�mpas:

2 � f�rsta stycket 1 om dep�bevis,
4 � om ber�kning av innehavet,
5 � andra stycket om ber�kning av antalet aktier eller r�stetal,
12 � 1 och 2 om undantag f�r aktier som innehas f�r clearing och

avveckling eller f�rvaltas f�r n�gon annans r�kning,

13 � om aktier som ing�r i handelslager,
14 � om aktier som innehas av marknadsgaranter, och
16 och 17 �� om undantag f�r vissa moderf�retag.
Vid bed�mningen ska det ocks� till�mpas s�dana f�reskrifter
om marknadsgaranters aktier som har meddelats med st�d av 7 kap.

1 � 3 lagen om handel med finansiella instrument eller 23 kap. 15 � 1 lagen
(2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och

om undantag f�r vissa moderf�retag som har meddelats med st�d av

7 kap. 1 � 4 lagen om handel med finansiella instrument.

Det som f�reskrivs om aktier i de best�mmelser som ska till�mpas enligt

f�rsta och andra styckena ska ocks� till�mpas f�r andra andelar i f�retag.

11 � Aktier eller andelar som ett v�rdepappersinstitut eller ett kreditinstitut
som driver finansieringsr�relse innehar till f�ljd av verksamhet enligt 2 kap.
1 � 6 lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden ska inte beaktas vid
bed�mningen av om ett innehav �r kvalificerat enligt 9 �, under f�ruts�ttning
att

1. r�str�tten inte utnyttjas eller anv�nds p� annat s�tt f�r att ingripa i

emittentens f�rvaltning, och

2. aktierna eller andelarna avyttras inom ett �r fr�n f�rv�rvet.
F�rsta stycket g�ller ocks� f�r aktier eller andelar som innehas under

motsvarande f�ruts�ttningar av ett utl�ndskt v�rdepappersf�retag eller av ett
utl�ndskt kreditinstitut som driver finansieringsr�relse.

Anknutet f�retag
12 � Ett anknutet f�retag �r ett f�retag som �r

1. ett dotterf�retag,
2. ett f�retag som annars �r f�rem�l f�r �garintresse, eller
3. ett f�retag som har gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med

ett annat f�retag.

2019:742

SFS

Gemensam eller i huvudsak gemensam ledning
13 � F�retag har gemensam eller i huvudsak gemensam ledning om de

1. st�r under samma ledning p� grund av ett avtal mellan f�retagen eller

en best�mmelse i f�retagens bolagsordning, bolagsavtal eller d�rmed j�m-
f�rbara stadgar, eller

2. har styrelser eller motsvarande organ i utl�ndska f�retag som till st�rre

delen best�r av samma personer och som har fullgjort sitt uppdrag under
r�kenskaps�ret och fram till dess att �rsredovisningar har uppr�ttats i de
ber�rda f�retagen.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen och lagen om

f�rs�kringsdistribution
F�rs�kringsr�relselagen
14 � Ut�ver best�mmelserna i denna lag g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag
och f�r tillsynen �ver s�dana f�retag de best�mmelser i f�rs�kringsr�relse-
lagen (2010:2043) som anges i denna lag.

15 � Best�mmelserna i 1 kap. 24 och 25 �� f�rs�kringsr�relselagen
(2010:2043) om �verg�ngsregler f�r vissa f�rs�kringar g�ller f�r tj�nste-
pensionsf�retag.

Lagen om f�rs�kringsdistribution
16 � Ut�ver best�mmelserna i denna lag g�ller lagen (2018:1219) om
f�rs�kringsdistribution f�r tj�nstepensionsf�retag. Vid till�mpningen av
best�mmelserna i den lagen ska det som s�gs om f�rs�kringsf�retag avse
tj�nstepensionsf�retag. Vid till�mpningen av 9 kap. 14 � tredje stycket lagen
om f�rs�kringsdistribution, f�r avgiften inte vara s� stor att tj�nstepensions-
f�retaget d�refter inte uppfyller kraven i 4 kap. 1 � denna lag.

Bemyndigande
17 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om vad tj�nstepensionsf�retag ska iaktta vid till�mpningen
av 16 �.

2 kap. Tillst�nd f�r tj�nstepensionsf�retag
Tillst�ndsplikt
1 � Tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag f�r bara drivas
efter tillst�nd. Tillst�nd f�r ges ett aktiebolag, ett �msesidigt tj�nstepensions-
bolag, en tj�nstepensionsf�rening, ett �msesidigt f�rs�kringsbolag eller en
f�rs�kringsf�rening.

Europabolag och europakooperativ
2 � I fr�ga om europabolag och europakooperativ som driver tj�nste-
pensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag enligt denna lag och som
har ett s�dant f�rvaltningssystem som avses i artiklarna 3942 i r�dets f�r-
ordning (EG) nr 2157/2001 av den 8 oktober 2001 om stadga f�r europa-
bolag eller artiklarna 3741 i r�dets f�rordning (EG) nr 1435/2003 av den
22 juli 2003 om stadga f�r europeiska kooperativa f�reningar ska f�ljande
best�mmelser om styrelsen eller dess ledam�ter till�mpas p� tillsynsorganet
eller dess ledam�ter:

4 � f�rsta stycket 4 om ledningspr�vning,

2019:742

SFS

15 kap. 12 � om �terkallelse av tillst�nd,
16 kap. 36 � om tystnadsplikt,
4 kap. 9 � f�rsta stycket 1 f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) om avtal

med eller till f�rm�n f�r styrelseledamot,

11 kap. 8 � och 13 kap. 17 � f�rs�kringsr�relselagen om uppgifter inf�r

styrelseval,

11 kap. 10 � och 13 kap. 11 � f�rs�kringsr�relselagen om j�v f�r

styrelseledamot, och

17 kap. 13 � f�rs�kringsr�relselagen om r�tt f�r Finansinspektionen att

sammankalla styrelsen och n�rvara vid s�dant sammantr�de samt delta i
�verl�ggningarna.

Av 16 � andra stycket och 22 � lagen (2004:575) om europabolag samt

21 � andra stycket och 26 � lagen (2006:595) om europakooperativ framg�r
att de i f�rsta stycket angivna best�mmelserna om styrelsen eller dess leda-
m�ter ska till�mpas ocks� p� ett europabolags eller ett europakooperativs
lednings- eller f�rvaltningsorgan eller dess ledam�ter.

F�rhandsbesked
3 � Finansinspektionen ska, efter ans�kan, l�mna f�rhandsbesked om
huruvida det kr�vs tillst�nd f�r en planerad verksamhet.

F�ruts�ttningar f�r tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som

tj�nstepensionsf�retag
F�ruts�ttningar f�r tillst�nd
4 � Ett f�retag ska ges tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som
tj�nstepensionsf�retag, om

1. bolagsordningen eller stadgarna st�mmer �verens med denna lag och

andra f�rfattningar som reglerar ett f�retags bolagsordning eller stadgar
samt i �vrigt inneh�ller de s�rskilda best�mmelser som beh�vs med h�nsyn
till omfattningen och arten av den planerade verksamheten,

2. den planerade verksamheten kan antas komma att uppfylla kraven

enligt best�mmelserna i denna lag och andra f�rfattningar som reglerar f�re-
tagets verksamhet,

3. den som kommer att ha ett kvalificerat innehav i ett tj�nstepensions-

aktiebolag bed�ms l�mplig att ut�va ett v�sentligt inflytande �ver ledningen
av tj�nstepensionsaktiebolaget, och

4. den som avses ing� i styrelsen f�r f�retaget eller vara verkst�llande

direkt�r i det, eller vara ers�ttare f�r n�gon av dem, eller den som avses
ansvara f�r en s�dan central funktion som anges i 9 kap. 8 � uppfyller de
l�mplighetskrav som anges i 9 kap. 3 �.

Vid bed�mningen enligt f�rsta stycket 3 ska kriterierna i 12 kap. 2 och

3 �� beaktas.

Omvandling av f�rs�kringsf�retag till tj�nstepensionsf�retag
5 � Ett f�rs�kringsf�retag ska ges tillst�nd att driva tj�nstepensions-
verksamhet som tj�nstepensionsf�retag (omvandling), om

1. f�ruts�ttningarna enligt 4 � �r uppfyllda,
2. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra

ers�ttningsber�ttigade inte f�rs�mras, och

3. ans�kan om tillst�nd har godk�nts

2019:742

SFS

a) i fr�ga om ett f�rs�kringsaktiebolag, genom ett bolagsst�mmobeslut

som st�ds av aktie�gare med minst tv� tredjedelar av s�v�l de avgivna
r�sterna som de aktier som �r f�retr�dda p� st�mman,

b) i fr�ga om ett �msesidigt f�rs�kringsbolag, genom ett bolagsst�mmo-

beslut som st�ds av minst tv� tredjedelar av de r�stande, och

c) i fr�ga om en f�rs�kringsf�rening, genom ett f�reningsst�mmobeslut

som st�ds av minst tv� tredjedelar av de r�stande.

N�ra f�rbindelser
6 � Om f�retaget har eller kan f�rv�ntas komma att f� n�ra f�rbindelser
med n�gon annan, f�r tillst�nd ges bara om f�rbindelserna inte hindrar en
effektiv tillsyn �ver f�retaget.

Tillst�nds varaktighet samt f�rl�ngning och �ndring av tillst�nd
7 � Tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-
f�retag ges tills vidare eller, om s�rskilda omst�ndigheter ger anledning till
det, f�r best�md tid, h�gst tio �r, och d�rut�ver till det l�pande r�kenskaps-
�rets slut.

Vid f�rl�ngning av ett tillst�nd som har getts ett tj�nstepensionsf�retag

f�r best�md tid samt vid �ndring av ett meddelat tillst�nd g�ller 4 och 6 �� i
till�mpliga delar.

8 � Beslut att ans�ka om f�rl�ngning av ett tillst�nd ska i ett tj�nste-
pensionsaktiebolag och ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag fattas av bolags-
st�mman och i en tj�nstepensionsf�rening av f�reningsst�mman.

Pr�vning av bolagsordning och stadgar
9 � Fr�gan om godk�nnande av bolagsordning eller stadgar f�r ett f�retag
ska pr�vas i samband med pr�vningen av om f�retaget ska f� tillst�nd att
driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag.

Ett f�retags beslut om att anta bolagsordning eller stadgar f�r inte

registreras innan bolagsordningen eller stadgarna har godk�nts.

10 � Ett tj�nstepensionsf�retag som har beslutat att �ndra sin bolags-
ordning eller sina stadgar ska ans�ka om godk�nnande av �ndringen.
�ndringen ska godk�nnas om bolagsordningen eller stadgarna st�mmer
�verens med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar ett f�retags
bolagsordning eller stadgar samt i �vrigt inneh�ller de s�rskilda best�mmel-
ser som beh�vs med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verk-
samhet.

Ett tj�nstepensionsf�retags beslut om �ndring av bolagsordning eller

stadgar f�r inte registreras innan �ndringen har godk�nts.

Vad ett tillst�nd ska avse
11 � Tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-
f�retag ska avse en eller flera av f�ljande f�rs�kringsklasser eller risk som
h�nf�r sig till en s�dan klass:

I a, f�rs�kring d�r utbetalning av f�rs�kringsbelopp (eng�ngsbelopp

eller periodiska utbetalningar) �r beroende av en persons eller flera per-
soners liv, dock inte f�rs�kringar enligt klass III,

I b, f�rs�kring som meddelas som till�gg till f�rs�kring enligt klass I a,
II a, f�rs�kring som utfaller vid gifterm�l,

2019:742

SFS

II b, f�rs�kring som utfaller vid f�delse,
III, f�rs�kring som avses i klasserna I a, II a och II b och som �r an-

knuten till fonder vilka f�rvaltas av den som har r�tt att driva fondverk-
samhet enligt lagen (2004:46) om v�rdepappersfonder eller till special-
fonder vilka f�rvaltas av den som har r�tt att f�rvalta specialfonder enligt
lagen (2013:561) om f�rvaltare av alternativa investeringsfonder (fond-
f�rs�kring), och

IV, sjukf�rs�kring och olycksfallsf�rs�kring som g�ller f�r l�ngre tid �n

fem �r, under obest�md tid eller till dess den f�rs�krade uppn�tt en viss �lder
och som inte f�r s�gas upp av tj�nstepensionsf�retaget eller f�r s�gas upp
bara under s�rskilda f�rh�llanden som anges i f�rs�kringsavtalet.

Ans�kan om tillst�nd
Ans�kan om tillst�nd f�re registrering eller bildande
12 � Ett aktiebolag f�r ans�ka om tillst�nd att driva tj�nstepensions-
verksamhet som tj�nstepensionsf�retag innan bolaget har registrerats i aktie-
bolags- eller europabolagsregistret.

Om ett aktiebolag har ans�kt om tillst�nd inom sex m�nader fr�n det att

stiftelseurkunden undertecknades, ska tidsfristen i 2 kap. 22 � aktiebolags-
lagen (2005:551) f�r n�r styrelsen ska anm�la bolaget f�r registrering r�knas
fr�n tillst�ndsbeslutet.

Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag och en tj�nstepensionsf�rening ska

ans�ka om tillst�nd innan bolaget respektive f�reningen har bildats.

Verksamhetsplan
13 � En ans�kan om tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som
tj�nstepensionsf�retag ska inneh�lla en plan f�r den tillt�nkta verksamheten.

Pr�vningen av ans�kan
14 � En ans�kan om tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som
tj�nstepensionsf�retag, liksom fr�gor om godk�nnande av bolagsordning
eller stadgar enligt 9 eller 10 �, pr�vas av Finansinspektionen.

Bemyndigande
15 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om vad en s�dan verksamhetsplan som avses i 13 � ska
inneh�lla.

3 kap. Gr�ns�verskridande verksamhet
R�tt att driva gr�ns�verskridande verksamhet
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r driva gr�ns�verskridande verksamhet
om Finansinspektionen godk�nner det.

Med gr�ns�verskridande verksamhet avses tj�nstepensionsverksamhet

d�r f�rh�llandet mellan det uppdragsgivande f�retaget och den som i egen-
skap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krad har r�tt till ers�ttning regleras av
social- och arbetsmarknadslagstiftning p� tj�nstepensionsomr�det i ett annat
land inom EES.

Underr�ttelse om den planerade verksamheten
2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska underr�tta Finansinspektionen om det
avser att driva gr�ns�verskridande verksamhet.

2019:742

SFS

Underr�ttelsen ska inneh�lla uppgift om

1. det uppdragsgivande f�retagets namn och hemvist,
2. vilket lands social- och arbetsmarknadslagstiftning som reglerar f�r-

h�llandet mellan det uppdragsgivande f�retaget och den som i egenskap av
f�rs�kringstagare eller f�rs�krad har r�tt till ers�ttning (v�rdlandet), och

3. det huvudsakliga inneh�llet i de �verenskommelser som ska ligga till

grund f�r tj�nstepensionsf�rs�kringarna.

Godk�nnande av den planerande verksamheten
F�ruts�ttningar f�r godk�nnande
3 � Finansinspektionen ska godk�nna den planerade verksamheten om
inspektionen bed�mer att

1. tj�nstepensionsf�retagets organisation �r �ndam�lsenlig med h�nsyn

till den planerade verksamheten,

2. f�retagets finansiella situation �r tillfredsst�llande med h�nsyn till den

planerade verksamheten, och

3. den som ska leda verksamheten har tillr�cklig kompetens och erfaren-

het och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften.

Meddelande till den beh�riga myndigheten
4 � Om Finansinspektionen godk�nner den planerade verksamheten, ska
inspektionen l�mna ett meddelande till den beh�riga myndigheten i v�rd-
landet.

Meddelandet ska l�mnas inom tre m�nader fr�n det att underr�ttelsen

enligt 2 � togs emot.

Finansinspektionen ska underr�tta tj�nstepensionsf�retaget om att med-

delandet l�mnas.

Beslut ifall verksamheten inte godk�nns
5 � Om Finansinspektionen bed�mer att det inte finns f�ruts�ttningar f�r
att godk�nna den planerade verksamheten enligt 3 � eller av n�gon annan
anledning inte l�mnar ett meddelande enligt 4 � f�rsta stycket, ska inspek-
tionen meddela beslut om detta inom tre m�nader fr�n det att underr�ttelsen
enligt 2 � togs emot.

Underr�ttelse om till�mpliga regler
6 � Om Finansinspektionen med anledning av ett meddelande enligt 4 �
f�rsta stycket f�r information om vilka regler f�r verksamheten som �r
till�mpliga i v�rdlandet, ska inspektionen underr�tta tj�nstepensions-
f�retaget om dessa regler.

Om Finansinspektionen f�r information om att reglerna f�r verksamheten

har �ndrats, ska inspektionen underr�tta tj�nstepensionsf�retaget om
�ndringarna.

N�r verksamheten f�r p�b�rjas
7 � Den gr�ns�verskridande verksamheten f�r p�b�rjas n�r tj�nste-
pensionsf�retaget har tagit emot en underr�ttelse fr�n Finansinspektionen
om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga i v�rdlandet, eller i varje
fall sex veckor efter det att den beh�riga myndigheten i det landet tagit emot
inspektionens meddelande enligt 4 � f�rsta stycket.

2019:742

SFS

Underr�ttelse om �ndrade f�rh�llanden
8 � Om n�got av de f�rh�llanden som angetts i en underr�ttelse enligt 2 �
ska �ndras sedan verksamheten har inletts, ska tj�nstepensionsf�retaget
underr�tta Finansinspektionen om �ndringen minst en m�nad innan den
genomf�rs.

Om Finansinspektionen anser att �ndringen inte f�r g�ras utan ett nytt

f�rfarande enligt 17 ��, ska inspektionen meddela beslut om det inom
en m�nad fr�n det att underr�ttelsen om �ndringen togs emot.

4 kap. Grundl�ggande best�mmelser om ett

tj�nstepensionsf�retags verksamhet
Stabilitet
1 � Tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag ska drivas
med en f�r verksamhetens omfattning och art tillfredsst�llande soliditet,
likviditet och kontroll �ver f�rs�kringsrisker, investeringsrisker och verk-
samhetsrisker, s� att �tagandena mot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och
andra ers�ttningsber�ttigade kan fullg�ras.

Information
Skyldighet att l�mna information
2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna den information som beh�vs om
f�retaget och de tj�nstepensionsf�rs�kringar som f�retaget meddelar till
f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade, andra ers�ttningsber�ttigade och dem
som erbjuds att teckna en tj�nstepensionsf�rs�kring. Informationen ska vara
anpassad efter f�rs�kringarnas art och tydligt visa f�rs�kringarnas villkor
och v�rdeutveckling.

Pensionsbesked
3 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska varje �r l�mna ett pensionsbesked till
dem som i egenskap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krade �r ber�ttigade till
ers�ttning ur en tj�nstepensionsf�rs�kring. Pensionsbeskedet ska inneh�lla
uppgifter om de individuella f�rm�nerna f�r den aktuella f�rs�kringen och
en upplysning om var ytterligare information finns tillg�nglig.

God tj�nstepensionsstandard
4 � Ett tj�nstepensionsf�retags verksamhet ska drivas enligt god tj�nste-
pensionsstandard.

F�rbud mot fr�mmande verksamhet
5 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r inte driva annan verksamhet �n tj�nste-
pensionsverksamhet avseende tj�nstepensionsf�rs�kringar och d�rmed
sammanh�ngande verksamhet.

F�rbud mot att st�lla s�kerhet f�r tredje man
6 � I tj�nstepensionsverksamhet som drivs enligt denna lag f�r s�kerhet
inte st�llas f�r tredje man.

2019:742

SFS

Uppl�ning
7 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r ta upp eller ta �ver l�n (uppl�ning) bara
om det g�rs f�r att tillgodose tillf�lliga likviditetsbehov eller f�r att uppfylla
kraven p� en tillr�cklig kapitalbas i 7 kap.

Ut�ver f�rsta stycket kr�vs att den samlade uppl�ningen �r av ringa

betydelse med h�nsyn till verksamhetens omfattning och kapitalbasens
storlek.

Om det finns s�rskilda sk�l, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta

om undantag fr�n kravet p� att uppl�ningen ska vara av ringa betydelse.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
8 � F�ljande best�mmelser i 4 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)
g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag:

9 och 10 �� om avtal med en j�vskrets om tj�nster,
11 � om f�rs�kringar med solidarisk ansvarighet,
12 � om f�rbud mot att f�respegla �terb�ring,
13 � om f�rbud mot meddelande av nya f�rs�kringar vid likvidation

eller konkurs,

1416 �� om sekretess m.m.,
17 � om huvudkontor i Sverige, och
17 a och 17 b �� om �terk�p och �verf�ring.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings-

f�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag.

9 � Tj�nstepensionsf�retag ska �ven till�mpa 4 kap. 17 c � f�rs�krings-
r�relselagen (2010:2043) och f�reskrifter som har meddelats med st�d av
4 kap. 18 � 5 samma lag. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som
s�gs om f�rs�kringsf�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag.

R�tt att meddela f�reskrifter
10 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. vilka �tg�rder ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta f�r att uppfylla de

krav p� soliditet, likviditet och riskhantering som avses i 1 �,

2. vilken information ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna enligt 2 �,
3. inneh�llet i pensionsbeskedet som avses i 3 �,
4. vilka �tg�rder ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta f�r att uppfylla de

krav p� god tj�nstepensionsstandard som avses i 4 �, och

5. villkor f�r uppl�ning enligt 7 �.
Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d

av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur information ska
l�mnas enligt 2 och 3 ��.

5 kap. F�rs�kringstekniska avs�ttningar
Omfattningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna
1 � Ett tj�nstepensionsf�retags f�rs�kringstekniska avs�ttningar ska mot-
svara det belopp som kr�vs f�r att f�retaget vid varje tidpunkt ska kunna
uppfylla alla �taganden som sk�ligen kan f�rv�ntas uppkomma med anled-
ning av ing�ngna f�rs�kringsavtal.

De f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska motsvara f�retagets ansvarig-

het f�r

2019:742

SFS

1. f�rs�kringsfall, f�rvaltningskostnader och andra kostnader under resten

av avtalsperioden f�r l�pande f�rs�kringar (livf�rs�kringsavs�ttning),

2. intr�ffade oreglerade f�rs�kringsfall, kostnader f�r regleringen av

dessa samt �terb�ring som f�rfallit till betalning men inte betalats ut
(oreglerade skador),

3. s�dan �terb�ring som �r garanterad i nominella eller reala belopp

(garanterad �terb�ring) och som inte omfattas av 1 eller 2,

4. �terb�ring som �r villkorad av v�rdef�r�ndringar p� tillg�ngar eller av

ett visst f�rs�kringstekniskt resultat som f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade
eller andra ers�ttningsber�ttigade st�r risken f�r (villkorad �terb�ring), och

5. fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller

andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken.

Ber�kningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna
Ber�kningsmetoder
2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ber�kna de f�rs�kringstekniska avs�tt-
ningarna utan avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och de ska motsvara det
f�rv�ntade nuv�rdet av de framtida kassafl�den som kan uppkomma med
anledning av ing�ngna f�rs�kringsavtal.

F�rs�kringstekniska avs�ttningar som motsvarar ett tj�nstepensions-

f�retags ansvarighet enligt 1 � andra stycket 4 eller 5 f�r tas upp till v�rdet
p� placeringstillg�ngarna f�r vilka f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller
andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken, om v�rdet inte �r l�gre
�n resultatet av en ber�kning enligt f�rsta stycket.

Aktsam ber�kning
3 � Ber�kningen enligt 2 � ska grundas p� antaganden om d�dlighet och
andra riskm�tt, r�ntesatser samt driftskostnader som var f�r sig �r aktsamma.

Ber�kning vid solidarisk ansvarighet
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ansvarar solidariskt f�r en f�rs�kring
ska vid ber�kningen av f�retagets f�rs�kringstekniska avs�ttningar bara
beakta den del av f�rs�kringen som enligt avtal mellan f�retagen avser det
f�retaget.

Hur ofta ber�kningen ska g�ras
5 � Ber�kningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska g�ras minst
en g�ng om �ret.

Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n f�rsta

stycket. Ber�kningarna ska dock alltid g�ras minst vart tredje �r.

Aktuariefunktion och krav p� dem som utf�r ber�kningarna
6 � De f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska ber�knas under �verin-
seende av aktuariefunktionen som avses i 9 kap. 13 �. De som utf�r ber�k-
ningarna ska ha den kunskap och erfarenhet av dessa fr�gor som kr�vs med
h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verksamhet.

Bemyndigande
7 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om de f�rs�kringstekniska avs�ttningarnas inneh�ll och
ber�kning enligt 16 ��.

2019:742

SFS

6 kap. Investeringar
Grundl�ggande best�mmelser f�r samtliga investeringar
Aktsamhet och undantag f�r vissa tillg�ngar
1 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska investeras i enlighet med
211 �� och ocks� i �vrigt p� ett aktsamt s�tt.

Best�mmelserna i 4 och 5 �� g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar

avs�ttningar f�r villkorad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r
f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r
investeringsrisken.

Intressen som ska styra investeringarna
2 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska investeras p� det s�tt som
b�st gagnar f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttnings-
ber�ttigades intressen p� s�v�l kort som l�ng sikt. Vid intressekonflikter ska
investeringar g�ras uteslutande i f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och
andra ers�ttningsber�ttigades intressen.

Riskkontroll
3 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r bara g�ra investeringar i s�dana finan-
siella instrument och andra tillg�ngar vars risker f�retaget kan identifiera,
m�ta, �vervaka, hantera, kontrollera och rapportera samt p� l�mpligt s�tt
beakta i den egna risk- och solvensbed�mningen enligt 9 kap. 20 �.

Riskspridning
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska g�ra sina investeringar i finansiella
instrument och andra tillg�ngar s� att l�mplig riskspridning uppn�s.

Samtliga tillg�ngar ska, med beaktande av tj�nstepensionsf�retagets

f�rs�krings�taganden och f�r�ndringar i tillg�ngarnas framtida v�rde och
avkastning, investeras s� att f�retagets betalningsberedskap �r tillfreds-
st�llande och den f�rv�ntade avkastningen tillr�cklig.

5 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska g�ra sina investeringar i finansiella
instrument och andra tillg�ngar p� ett s�dant s�tt att det undviker

1. �verdrivet beroende av n�gon s�rskild tillg�ng, emittent, l�ntagare eller

f�retagsgrupp, och

2. ackumulation av risker i f�retagets samlade portf�lj.
Investeringar i tillg�ngar fr�n en och samma emittent eller l�ntagare eller

fr�n f�retag i en s�dan grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes
anknytning som avses i tredje stycket f�r inte inneb�ra att det blir en �ver-
driven riskkoncentration f�r tj�nstepensionsf�retaget.

Med en grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes anknytning

avses tv� eller flera fysiska eller juridiska personer som utg�r en helhet fr�n
risksynpunkt d�rf�r att

n�gon av dem har direkt eller indirekt �garinflytande �ver en eller flera

av de �vriga i gruppen, eller

de har s�dan inb�rdes anknytning att n�gon eller samtliga av de �vriga

kan r�ka i betalningssv�righeter om en av dem drabbas av finansiella
problem.

F�rsta och andra styckena g�ller inte i fr�ga om s�dana tillg�ngar som

svenska staten eller en utl�ndsk stat svarar f�r.

2019:742

SFS

Reglerade marknader, andra handelsplatser och onoterade tillg�ngar
6 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska till �verv�gande del inve-
steras p� reglerade marknader. Investeringar i finansiella instrument och
andra tillg�ngar som inte �r f�rem�l f�r handel p� en reglerad marknad, en
MTF-plattform eller en OTF-plattform ska h�llas p� aktsamma niv�er.

Milj�faktorer, sociala faktorer och f�retagsstyrningsfaktorer
7 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r beakta milj�faktorer, sociala faktorer
och f�retagsstyrningsfaktorer i sina investeringsbeslut.

F�rvaring av tillg�ngar
8 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska f�rvaras p� ett s�dant s�tt att
de alltid �r identifierbara och �tkomliga f�r f�retaget. F�rvaringen ska ske
p� ett s�kert s�tt och ska inte ge upphov till intressekonflikter.

Derivatinstrument
9 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r anv�nda derivatinstrument f�r att s�nka
den finansiella risken i f�retaget eller f�r att i �vrigt effektivisera f�rvalt-
ningen av f�retagets tillg�ngar och skulder.

Uppdragsgivande f�retag
10 � Av de samlade tillg�ngarna i ett tj�nstepensionsf�retag som bara har
ett enda uppdragsgivande f�retag, f�r

1. h�gst 5 procent utg�ras av aktier och andra v�rdepapper som kan j�m-

st�llas med aktier samt obligationer och andra skuldf�rbindelser, om v�rde-
papperen eller skuldf�rbindelserna getts ut av det uppdragsgivande f�re-
taget, och

2. h�gst 10 procent utg�ras av s�dana tillg�ngar som avses i 1 och som

har getts ut av f�retag i en grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes
anknytning som det uppdragsgivande f�retaget ing�r i.

F�rsta stycket g�ller inte i fr�ga om s�dana tillg�ngar som svenska staten

eller en utl�ndsk stat svarar f�r.

S�rskilt om fondf�rs�kringstillg�ngar
11 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska investera premier f�r fondf�rs�kring
s� att de s� n�ra som m�jligt motsvarar andelar i s�dana fonder som �r
knutna till f�rs�kringen och som f�rs�kringstagaren eller den f�rs�krade fr�n
tid till annan best�mmer. F�retaget f�r begr�nsa antalet fonder som premier
f�r investeras i.

Tj�nstepensionsf�retaget f�r anv�nda utdelning och ers�ttning vid inl�sen

av andelarna bara f�r f�rv�rv av nya andelar i anknutna fonder och f�r
utbetalning eller betalning av kostnader enligt f�rs�kringsavtalet.

Skuldt�ckning
Krav p� skuldt�ckning
12 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha tillg�ngar f�r skuldt�ckning som
minst uppg�r till ett belopp som motsvarar de f�rs�kringstekniska avs�tt-
ningarna.

De tillg�ngar som motsvarar f�rs�kringstekniska avs�ttningar ska, ut�ver

det som f�ljer av 111 ��, investeras och v�rderas enligt 1315 ��.

2019:742

SFS

H�nsyn till �tagandenas art och l�ptid
13 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar som motsvarar f�rs�krings-
tekniska avs�ttningar ska investeras p� ett s�tt som �r l�mpligt med h�nsyn
till �tagandenas art och l�ptid.

V�rdering till verkligt v�rde
14 � De tillg�ngar som ett tj�nstepensionsf�retag anv�nder f�r skuldt�ck-
ning ska v�rderas till verkligt v�rde. Fr�n detta v�rde ska avdrag g�ras f�r
skulder som h�nf�r sig till f�rv�rvet av tillg�ngen.

Fordringar p� n�gon annan �n f�rs�kringstagare
15 � Ett tj�nstepensionsf�retags fordringar p� n�gon annan �n f�rs�krings-
tagare ska beaktas bara till den del de �verstiger fordringar som g�lden�ren
har p� f�retaget.

Register �ver tillg�ngar som anv�nds f�r skuldt�ckning
16 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska f�ra ett register som vid varje tidpunkt
utvisar de tillg�ngar som anv�nds f�r skuldt�ckning och tillg�ngarnas v�rde.

Om en tillg�ng som har antecknats i registret har uppl�tits med s�dan r�tt

att dess fulla v�rde inte kan utnyttjas f�r skuldt�ckning, ska detta antecknas
i registret.

F�rm�nsr�tt
17 � F�rm�nsr�tt enligt 4 a � f�rm�nsr�ttslagen (1970:979) f�ljer med
fordran som

1. grundas p� f�rs�kringsavtal, eller
2. avser �terbetalning av premier f�r att ett f�rs�kringsavtal inte har

kommit till st�nd eller har upph�rt att g�lla.

F�rm�nsr�tten omfattar de tillg�ngar som finns upptagna i det register

som anges i 16 � n�r tj�nstepensionsf�retaget f�rs�tts i konkurs eller utm�t-
ning �ger rum.

Principer f�r aktie�garengagemang
18 � Ett tj�nstepensionsf�retag som investerar i aktier som �r upptagna till
handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES,
ska anta principer f�r sitt aktie�garengagemang i fr�ga om s�dana aktier. Av
principerna ska det framg� hur f�retaget integrerar aktie�garengagemanget
i sin investeringsstrategi.

Principerna ska beskriva hur tj�nstepensionsf�retaget
1. �vervakar relevanta fr�gor om bolag som det investerar i (portf�lj-

bolag), d�ribland bolagens strategi, finansiella och icke-finansiella resultat
och risker, kapitalstruktur, sociala och milj�m�ssiga p�verkan och bolags-
styrning,

2. f�r dialoger med f�retr�dare f�r portf�ljbolag,
3. ut�var r�str�tt och andra r�ttigheter som �r knutna till aktieinnehavet,
4. samarbetar med andra aktie�gare,
5. kommunicerar med relevanta intressenter i portf�ljbolag, och
6. hanterar faktiska och potentiella intressekonflikter.
Paragrafen g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r vill-

korad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna,
de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken.

2019:742

SFS

19 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska varje �r redog�ra f�r hur principerna
f�r aktie�garengagemang som avses i 18 � har till�mpats.

Redog�relsen ska inneh�lla
1. en allm�n beskrivning av tj�nstepensionsf�retagets r�stningsbeteende i

portf�ljbolagen,

2. en f�rklaring av de viktigaste omr�stningarna, och
3. uppgift om i vilka fr�gor tj�nstepensionsf�retaget har anv�nt sig av r�d

eller r�stningsrekommendationer fr�n en r�stningsr�dgivare.

Av redog�relsen ska det ocks� framg� hur tj�nstepensionsf�retaget har

r�stat p� portf�ljbolagens st�mmor. Omr�stningar som �r obetydliga p�
grund av �mnet eller storleken p� aktieinnehavet beh�ver dock inte redo-
visas.

20 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r avst� fr�n att uppfylla ett eller flera av
kraven i 18 och 19 ��, om f�retaget tydligt anger sk�len f�r det.

21 � Principerna f�r aktie�garengagemang enligt 18 �, den �rliga redo-
g�relsen enligt 19 � och uppgifter enligt 20 � ska h�llas tillg�ngliga p�
tj�nstepensionsf�retagets webbplats. Om tj�nstepensionsf�retaget inte har
en egen webbplats f�r informationen h�llas tillg�nglig p� en annan webb-
plats som enkelt kan n�s.

Om tj�nstepensionsf�retaget inte redovisar omr�stningar i den �rliga

redog�relsen p� grund av att f�retaget har gett en s�dan kapitalf�rvaltare
som avses i artikel 2 i Europaparlamentets och r�dets direktiv 2007/36/EG
av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rs-
noterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv
(EU) 2017/828, i uppdrag att ansvara f�r investeringarna, ska tj�nste-
pensionsf�retaget p� webbplatsen uppge var kapitalf�rvaltaren har offentlig-
gjort informationen om omr�stningarna.

Informationen ska tillhandah�llas utan kostnad.

Bemyndiganden
22 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. anv�ndning av derivatinstrument enligt 9 �,
2. v�rdering av de tillg�ngar som avses i 14 � till verkligt v�rde, och
3. f�rande av register enligt 16 �.

7 kap. Kapitalbas
Tillr�cklig kapitalbas
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska vid varje tidpunkt, ut�ver tillg�ngar som
kr�vs f�r skuldt�ckning enligt 6 kap. 12 �, ha en tillr�cklig kapitalbas.

Kapitalbasen ska minst uppg� till det riskk�nsliga kapitalkravet ber�knat

enligt 8 kap. 16 ��. Kapitalbasen ska dock aldrig vara mindre �n det h�gsta
av minimikapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet
enligt 8 kap. 13 och 14 ��.

Kapitalbasens sammans�ttning
2 � Kapitalbasen f�r omfatta f�ljande poster:

1. inbetalt aktiekapital, garantikapital eller verksamhetskapital,
2. konsolideringsfond,
3. �vrigt eget kapital, och

2019:742

SFS

4. obeskattade reserver.

3 � Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta att ocks� andra poster
�n de som anges i 2 � f�r ing� i kapitalbasen.

Avr�kning fr�n kapitalbasen
Immateriella tillg�ngar, utdelning och f�rutbetalda anskaffningskostnader
4 � Fr�n kapitalbasen enligt 2 � ska tj�nstepensionsf�retaget r�kna av
immateriella tillg�ngar, utdelningar och f�rutbetalda anskaffningskostnader.

Aktier och tillskott i vissa f�retag
5 � Avr�kning fr�n kapitalbasen ska ocks� g�ras, i de fall som anges i
andra stycket, av det bokf�rda v�rdet av aktierna och av det som har skjutits
till i annan form (tillskott) i

1. ett tj�nstepensionsf�retag,
2. ett f�rs�kringsf�retag, ett kreditinstitut, ett institut f�r elektroniska

pengar, ett v�rdepappersbolag eller motsvarande utl�ndska f�retag,

3. ett utl�ndskt �terf�rs�kringsf�retag,
4. ett f�rs�kringsholdingf�retag, eller
5. ett finansiellt institut.
En s�dan avr�kning av det bokf�rda v�rdet av aktier eller tillskott ska

g�ras om

1. tj�nstepensionsf�retagets �garandel �verstiger 10 procent av f�retagets

eget kapital, eller

2. tj�nstepensionsf�retagets �garandel understiger 10 procent av f�re-

tagets eget kapital men

a) tillskottet eller summan av tillskotten �verstiger 10 procent av det egna

kapitalet eller de egna fonderna i f�retaget eller det sammanlagda bokf�rda
v�rdet av s�dana tillskott �verstiger 10 procent av tj�nstepensionsf�retagets
kapitalbas, eller

b) tj�nstepensionsf�retaget direkt eller indirekt �ger minst 20 procent av

kapitalet eller av samtliga r�ster i f�retaget eller i �vrigt ut�var ett betydande
inflytande �ver f�retagets driftsm�ssiga och finansiella styrning och �gandet
utg�r ett led i en varaktig f�rbindelse mellan tj�nstepensionsf�retaget och
det andra f�retaget.

6 � Avr�kning enligt 5 � ska inte g�ras f�r tillskott som avser f�retag som
tillsammans med tj�nstepensionsf�retaget omfattas av grupptillsyn med
avseende p� gruppsolvens. Avr�kning ska inte heller g�ras f�r tillskott som
avser f�retag som gemensamt med tj�nstepensionsf�retaget omfattas av till-
syn enligt lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat.

Skillnad i v�rderingen av f�rs�kringstekniska avs�ttningar
7 � Om det belopp som de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna uppg�r till
enligt 5 kap. 2 � �r h�gre �n det belopp som de f�rs�kringstekniska avs�tt-
ningarna uppg�r till enligt de regler f�r extern redovisning som tj�nste-
pensionsf�retaget till�mpar, ska skillnaden mellan beloppen r�knas av fr�n
kapitalbasen.

2019:742

SFS

Bemyndigande
8 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om villkor f�r att ta in, r�kna av och best�mma omfattning-
en av poster i kapitalbasen samt hur den i �vrigt ska ber�knas enligt 27 ��.

8 kap. Kapitalkrav
Riskk�nsligt kapitalkrav
Ber�kning av det riskk�nsliga kapitalkravet
1 � Det riskk�nsliga kapitalkravet utg�r den minsta storlek p� kapitalbasen
som kr�vs f�r att tj�nstepensionsf�retaget med 97 procents sannolikhet ska
ha tillg�ngar under kommande tolv m�nader som t�cker v�rdet av �tagan-
dena gentemot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttnings-
ber�ttigade (skyddsniv�). Denna skyddsniv� ska �ven beaktas vid ber�k-
ningen av kapitalkravet f�r var och en av de risker som ing�r i det risk-
k�nsliga kapitalkravet.

Det riskk�nsliga kapitalkravet ska ber�knas under antagandet att tj�nste-

pensionsf�retaget kommer att forts�tta driva sin verksamhet.

Ber�kningsmetod
2 � Det riskk�nsliga kapitalkravet ska ber�knas genom en justerad
sammanl�ggning av kapitalkraven f�r marknadsrisk enligt 3 � och f�rs�kr-
ingsrisk enligt 4 � med till�gg av kapitalkravet f�r operativ risk enligt 5 �.
Det riskk�nsliga kapitalkravet ska d�refter minskas med ett justeringsbelopp
enligt 6 �.

Kapitalkravet f�r marknadsrisk
3 � Kapitalkravet f�r marknadsrisk ska ber�knas genom en justerad
sammanl�ggning av kapitalkraven f�r

1. r�nterisk,
2. aktiekursrisk,
3. fastighetsprisrisk,
4. r�nteskillnadsrisk,
5. valutakursrisk, och
6. koncentrationsrisk.

Kapitalkravet f�r f�rs�kringsrisk
4 � Kapitalkravet f�r f�rs�kringsrisk ska ber�knas genom en justerad
sammanl�ggning av kapitalkraven f�r �tminstone

1. l�nglevnads- och d�dlighetsrisk,
2. sjuklighetsrisk,
3. annullationsrisk, och
4. kostnadsrisk.

Kapitalkravet f�r operativ risk
5 � Kapitalkravet f�r operativ risk ska ber�knas med beaktande av s�dana
operativa risker som tj�nstepensionsf�retaget �r utsatt f�r och som inte har
beaktats vid ber�kningen av kapitalkravet f�r marknadsrisk eller
f�rs�kringsrisk.

2019:742

SFS

Justeringsbelopp
6 � Justeringsbeloppet enligt 2 � ska motsvara den minskning av tj�nste-
pensionsf�retagets of�rutsedda f�rluster som beror p�

1. att f�retagets �taganden gentemot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade

eller andra ers�ttningsber�ttigade minskar till f�ljd av villkoren i
f�rs�kringsavtalet,

2. att f�retagets uppskjutna skatt f�r�ndras, eller
3. en kombination av 1 och 2.

Minimikapitalkrav
Ber�kning av minimikapitalkravet
7 � Minimikapitalkravet f�r f�rs�kring som avses i 2 kap. 11 �
klasserna I a, II, III och IV utg�r summan av f�ljande belopp:

1. Det belopp som �r lika med 4 procent av den del av f�rs�kringstekniska

avs�ttningar enligt 5 kap. 1 � som motsvarar �taganden med en finansiell
eller f�rs�kringsteknisk risk f�r tj�nstepensionsf�retaget, utan avdrag f�r
avgiven �terf�rs�kring (bruttoavs�ttning), multiplicerat med en faktor som
motsvarar f�rh�llandet f�r det f�reg�ende r�kenskaps�ret mellan s�dana
f�rs�kringstekniska avs�ttningar efter avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och
bruttoavs�ttningen. Faktorn f�r dock inte understiga 0,85.

2. Det belopp som �r lika med 1 procent av f�rs�kringstekniska avs�tt-

ningar i �vrigt ber�knade p� det s�tt som anges i 1, om det belopp som ska
t�cka driftskostnaderna �r best�mt f�r l�ngre tid �n fem �r.

3. Det belopp som �r lika med 25 procent av de nettodriftskostnader som

�r h�nf�rliga till s�dana avtal under f�reg�ende r�kenskaps�r som inte �r
f�renade med n�gon investeringsrisk f�r tj�nstepensionsf�retaget och d�r
det belopp som ska t�cka driftskostnaderna inte �r best�mt f�r l�ngre tid �n
fem �r.

4. Det belopp som �r lika med 0,3 procent av samtliga positiva risk-

summor multiplicerat med en faktor som motsvarar f�rh�llandet f�r det
f�reg�ende r�kenskaps�ret mellan de positiva risksummorna efter avdrag f�r
avgiven �terf�rs�kring och de positiva risksummorna utan s�dant avdrag.
Faktorn f�r dock inte understiga 0,5.

F�r f�rs�kringar enbart f�r d�dsfall ska vid till�mpningen av f�rsta

stycket 4 i st�llet f�r 0,3 procent g�lla 0,1 procent om f�rs�kringstiden �r
h�gst tre �r och 0,15 procent om f�rs�kringstiden �r l�ngre �n tre �r men
h�gst fem �r.

Minimikapitalkrav f�r till�ggsf�rs�kringar
8 � Minimikapitalkravet f�r f�rs�kringar enligt 2 kap. 11 � klass I b
(till�ggsf�rs�kring) ska ber�knas med utg�ngspunkt i premiebasen eller
ers�ttningsbasen.

Premiebasen
9 � Premiebasen grundas p� det h�gsta av

1. ett belopp som uppg�r till f�rfallna premier brutto under det f�reg�ende

r�kenskaps�ret med avdrag f�r dels ing�ende skatter och avgifter, dels
premier f�r de f�rs�kringsavtal som annullerats under samma tid, eller

2. bruttov�rdet av de intj�nade premierna.
Premiebasen utg�rs av 18 procent av det h�gsta beloppet enligt f�rsta

stycket, till den del beloppet motsvarar h�gst femtio miljoner euro, och
16 procent av �terstoden.

2019:742

SFS

Ers�ttningsbasen
10 � Ers�ttningsbasen grundas p� ett belopp best�ende av

1. genomsnittet av utbetalda ers�ttningar brutto f�r vart och ett av de

tre f�reg�ende r�kenskaps�ren med avdrag f�r mottagna regressbelopp
under samma tid, och

2. en tredjedel av avs�ttningen f�r oreglerade skador brutto vid det f�re-

g�ende r�kenskaps�rets utg�ng minskad med en tredjedel av avs�ttningen
f�r oreglerade skador brutto vid b�rjan av den tre�rsperiod som slutar med
det f�reg�ende r�kenskaps�rets utg�ng.

Ers�ttningsbasen utg�rs av 26 procent av detta belopp till den del beloppet

motsvarar h�gst trettiofem miljoner euro och 23 procent av �terstoden.

Ber�kning av minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring
11 � Minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring utg�rs av det h�gsta av
premiebasen eller ers�ttningsbasen, multiplicerad med en kvot som f�r de
tre n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�ren motsvarar f�rh�llandet mellan � ena
sidan summan av utbetalda ers�ttningar och f�r�ndringen i avs�ttningen f�r
oreglerade skador efter avdrag f�r �terf�rs�krares andel samt � andra sidan
summan av utbetalda ers�ttningar och f�r�ndringen i avs�ttningen f�r
oreglerade skador utan avdrag f�r �terf�rs�krares andel. Kvoten f�r dock
inte understiga 0,5.

Om tj�nstepensionsf�retagets verksamhet inte har p�g�tt s� l�nge som

f�ruts�tts enligt best�mmelserna om ers�ttningsbasen, ska minimikapital-
kravet ber�knas med utg�ngspunkt i premiebasen.

12 � Om det ber�knade minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring �r l�gre
�n f�reg�ende �rs minimikapitalkrav, ska minimikapitalkravet i st�llet be-
st�mmas till minimikapitalkravet f�r f�reg�ende �r multiplicerat med f�r-
h�llandet mellan f�rs�kringstekniska avs�ttningar f�r oreglerade skador vid
utg�ngen av det n�rmaste f�reg�ende r�kenskaps�ret och de f�rs�krings-
tekniska avs�ttningarna f�r oreglerade skador i b�rjan av det n�rmast
f�reg�ende r�kenskaps�ret. Vid ber�kningarna ska �terf�rs�kring inte ing� i
de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna. Kvoten f�r inte �verstiga 1,0.

Garantibelopp
13 � Garantibeloppet ska uppg� till ett belopp som motsvarar 790 pris-
basbelopp enligt socialf�rs�kringsbalken.

14 � Om det finns s�rskilda sk�l, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall
besluta att garantibeloppet s�tts ned med h�gst h�lften.

�tg�rder ifall kapitalkraven inte uppfylls
15 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska omedelbart underr�tta Finansinspek-
tionen om f�retaget inte uppfyller det riskk�nsliga kapitalkravet, minimi-
kapitalkravet eller garantibeloppet eller om det finns risk f�r detta under de
n�rmaste tre m�naderna.

I 15 kap. 5 och 8 �� finns best�mmelser om skyldigheten att uppr�tta en

�tg�rdsplan eller en finansiell saneringsplan ifall det riskk�nsliga kapital-
kravet, minimikapitalkravet eller garantibeloppet inte uppfylls.

2019:742

SFS

Bemyndiganden
16 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. ber�kningen av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 26 ��, och
2. villkoren f�r neds�ttning av garantibeloppet enligt 14 �.

9 kap. F�retagsstyrning
F�retagsstyrningssystem
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett f�retagsstyrningssystem som
s�kerst�ller att f�retaget styrs p� ett sunt och ansvarsfullt s�tt. Systemet ska
regelbundet ses �ver.

F�retagsstyrningssystemet ska vara utformat s� att det st�r i proportion

till storleken, arten, omfattningen och komplexiteten i tj�nstepensions-
f�retagets verksamhet.

Kontinuitet i verksamheten
2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha system, resurser och rutiner som �r
l�mpliga f�r att verksamheten ska kunna drivas med kontinuitet och i enlig-
het med g�llande regler.

Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha en beredskapsplan.

L�mplighetskrav
3 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska s�kerst�lla att

1. den som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i

det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, har de insikter och den erfarenhet
som kr�vs f�r att delta i ledningen av tj�nstepensionsf�retaget och i �vrigt
�r l�mplig f�r uppgiften, och

2. den som ansvarar f�r eller utf�r arbete i en s�dan central funktion som

avses i 8 � har de insikter och den erfarenhet som kr�vs f�r en s�dan uppgift
och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften.

Tj�nstepensionsf�retaget ska snarast m�jligt till Finansinspektionen an-

m�la �ndringar av vilka som ing�r i dess ledning enligt f�rsta stycket 1 eller
som ansvarar f�r en central funktion i f�retaget enligt f�rsta stycket 2.

Tj�nstepensionsf�retaget ska underr�tta inspektionen om n�gon av de per-

soner som avses i f�rsta stycket har ersatts p� grund av att han eller hon inte
l�ngre uppfyller l�mplighetskraven.

Styrdokument
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska uppr�tta och f�lja f�ljande styr-
dokument:

1. styrdokument f�r riskhantering med avseende p� de risker som avses i

15 � andra stycket 17,

2. styrdokument f�r internkontroll,
3. styrdokument f�r internrevision,
4. f�rs�kringstekniska riktlinjer,
5. styrdokument f�r verksamhet som omfattas av best�mmelser om upp-

dragsavtal enligt denna lag,

6. styrdokument f�r uppgiftsl�mnande till Finansinspektionen och

kvalitetskontroll av uppgifterna,

7. styrdokument f�r ers�ttningar,
8. investeringsriktlinjer, och

2019:742

SFS

9. styrdokument f�r hantering av intressekonflikter mellan f�retagets

intressenter.

Styrdokumenten ska fastst�llas av styrelsen. De ska utv�rderas och ses

�ver minst en g�ng per �r.

5 � De f�rs�kringstekniska riktlinjerna ska ges in till Finansinspektionen
senast den dag de b�rjar anv�ndas. Detta g�ller ocks� n�r riktlinjerna �ndras.

Tillsammans med riktlinjerna ska det l�mnas en redog�relse f�r de

konsekvenser som riktlinjerna f�r f�r tj�nstepensionsf�retaget, f�rs�krings-
tagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade.

Riktlinjerna ska kompletteras med ett f�rs�kringstekniskt ber�knings-

underlag.

Om det med h�nsyn till f�rs�kringarnas beskaffenhet eller av n�got annat

s�rskilt sk�l saknas anledning att uppr�tta ett f�rs�kringstekniskt ber�k-
ningsunderlag, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta om undantag
fr�n skyldigheten att uppr�tta ett s�dant underlag.

6 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska regelbundet offentligg�ra information
om styrdokumentet f�r ers�ttningar.

7 � Investeringsriktlinjerna ska ges in till Finansinspektionen senast den
dag de b�rjar anv�ndas. Detta g�ller ocks� n�r riktlinjerna �ndras. Investe-
ringsriktlinjerna ska ses �ver snarast m�jligt om det sker en v�sentlig f�r-
�ndring av investeringspolicyn. Investeringsriktlinjerna ska offentligg�ras.

Tillsammans med riktlinjerna ska det l�mnas en redog�relse f�r de konse-

kvenser som riktlinjerna f�r f�r tj�nstepensionsf�retaget, f�rs�krings-
tagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade.

Investeringsriktlinjerna ska inneh�lla uppgifter om
1. metoder f�r att m�ta investeringsrisker,
2. tj�nstepensionsf�retagets processer f�r riskhantering och f�rdelning

mellan olika tillg�ngar i f�rh�llande till pensions�tagandenas art och l�ptid,
samt

3. hur h�nsyn tas i investeringspolicyn till milj�faktorer, sociala faktorer

och f�retagsstyrningsfaktorer.

Centrala funktioner
Vilka centrala funktioner ett tj�nstepensionsf�retag ska ha
8 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha funktioner f�r riskhantering, regel-
efterlevnad och internrevision samt en aktuariefunktion (centrala
funktioner).

Skyldighet att rapportera till Finansinspektionen
9 � Den som ansvarar f�r en central funktion i ett tj�nstepensionsf�retag
ska underr�tta Finansinspektionen om styrelsen eller den verkst�llande
direkt�ren inte vidtar l�mpliga �tg�rder inom sk�lig tid efter att de infor-
merats om att det inom funktionen har

1. uppt�ckts att det finns en betydande risk att f�retaget inte kommer att

uppfylla ett v�sentligt krav enligt lag och detta kan f� v�sentlig p�verkan p�
f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades eller andra ers�ttningsber�ttigades
intressen, eller

2. konstaterats att det f�rekommit en v�sentlig �vertr�delse av lag eller

andra best�mmelser som g�ller f�r f�retagets verksamhet.

2019:742

SFS

Funktionen f�r riskhantering
10 � Funktionen f�r riskhantering ska ges en struktur som underl�ttar
genomf�rande av det riskhanteringssystem som avses i 14 �.

Funktionen f�r riskhantering ska
1. utv�rdera systemet f�r riskhantering,
2. identifiera, v�rdera och �vervaka de risker som omfattas av systemet

f�r riskhantering, och

3. rapportera till styrelsen och den verkst�llande direkt�ren om de risker

som tj�nstepensionsf�retaget �r eller kan komma att bli exponerat f�r samt
beroenden mellan risker.

Funktionen f�r regelefterlevnad
11 � Funktionen f�r regelefterlevnad ska

1. rapportera till styrelsen och den verkst�llande direkt�ren i fr�ga om

efterlevnaden av

a) best�mmelserna i denna lag och f�reskrifter som har meddelats med

st�d av denna lag,

b) de best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som enligt

denna lag g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag, och

c) f�reskrifter och riktlinjer som har meddelats av en beh�rig myndighet

i ett annat land inom EES d�r tj�nstepensionsf�retaget, i f�rekommande fall,
driver gr�ns�verskridande verksamhet,

2. l�mna r�d till f�retagets styrelse och den verkst�llande direkt�ren om

hur bristande efterlevnad av best�mmelser enligt 1 kan f�rebyggas,

3. bed�ma konsekvenserna av f�r�ndringar i best�mmelser enligt 1, och
4. identifiera och bed�ma risker f�r bristande efterlevnad av best�mmel-

serna enligt 1.

Funktionen f�r internrevision
12 � Funktionen f�r internrevision ska

1. utv�rdera det system f�r internkontroll som avses i 18 �,
2. utv�rdera andra delar av f�retagsstyrningssystemet, och
3. rapportera resultat och l�mna rekommendationer efter utv�rderingarna

till tj�nstepensionsf�retagets styrelse.

Funktionen f�r internrevision ska utf�ra sina uppgifter med opartiskhet

och vara oberoende fr�n den verksamhet som utv�rderas.

Den som ska ansvara f�r eller utf�ra arbete i funktionen f�r internrevision

ska ha de kunskaper och erfarenheter av funktionens uppgifter som �r till-
r�ckliga med h�nsyn till arten, omfattningen och komplexiteten av f�re-
tagets verksamhet.

Aktuariefunktionen
13 � Aktuariefunktionen ska

1. samordna och svara f�r kvaliteten i de f�rs�kringstekniska ber�k-

ningarna och utredningarna,

2. bist� styrelsen och den verkst�llande direkt�ren och p� eget initiativ

rapportera till dem i fr�gor som r�r metoder, ber�kningar och bed�mningar
av

a) de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna,
b) v�rderingen av f�rs�kringsriskerna, och
c) �terf�rs�kringsskydd och andra riskreduceringstekniker, och
3. bidra till tj�nstepensionsf�retagets riskhanteringssystem.

2019:742

SFS

Den som ska ansvara f�r eller utf�ra arbete i aktuariefunktionen ska ha de

kunskaper och erfarenheter av funktionens uppgifter som �r tillr�ckliga med
h�nsyn till arten, omfattningen och komplexiteten av riskerna i tj�nste-
pensionsf�retagets verksamhet.

Tj�nstepensionsf�retaget ska utse minst en oberoende person som an-

svarar f�r aktuariefunktionen.

System f�r riskhantering
Grundl�ggande best�mmelse om riskhanteringssystem
14 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r riskhantering.
Systemet ska inneh�lla de strategier, processer och rapporteringsrutiner som
beh�vs f�r att s�kerst�lla att f�retaget fortl�pande kan identifiera, v�rdera,
�vervaka, hantera och rapportera risker samt beroenden mellan risker.

Systemet ska vara integrerat i f�retagets organisations- och besluts-

struktur. Det ska vara utformat med l�mplig h�nsyn till de personer som
leder f�retaget eller ing�r i en central funktion.

Omfattningen av riskhanteringssystemet
15 � Systemet f�r riskhantering ska avse s�v�l de risker som t�cks av det
riskk�nsliga kapitalkravet som risker som inte, eller bara delvis, t�cks av det
kravet.

Systemet ska omfatta risker inom f�ljande omr�den:
1. f�rs�kringsrisker,
2. matchningsrisker,
3. investeringsrisker, s�rskilt avseende derivatinstrument och liknande

�taganden,

4. likviditets- och koncentrationsrisker,
5. operativa risker,
6. risker h�nf�rliga till �terf�rs�kring och andra riskreduceringstekniker,
7. milj�risker, sociala risker och f�retagsstyrningsrisker h�nf�rliga till

investeringsportf�ljen och dess f�rvaltning, och

8. beroenden mellan risker som f�retaget �r eller kan komma att bli

exponerat f�r.

Om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade

b�r investeringsrisker, ska systemet f�r riskhantering �ven beakta riskerna
ur deras synvinkel.

Regelbunden utv�rdering
16 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska regelbundet bed�ma hur k�nsliga de
f�rs�kringstekniska avs�ttningarna och kapitalbasen �r f�r de antaganden
som ligger till grund f�r fastst�llandet av den r�nta som anv�nds vid ber�k-
ningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna.

Analys av externa bed�mningar fr�n kreditv�rderingsinstitut
17 � Ett tj�nstepensionsf�retag som anv�nder bed�mningar fr�n externa
kreditv�rderingsinstitut vid ber�kningar av de f�rs�kringstekniska avs�tt-
ningarna eller det riskk�nsliga kapitalkravet ska, n�r det �r m�jligt, g�ra en
egen bed�mning av de externa v�rderingarna.

System f�r internkontroll
18 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r internkontroll.

Systemet ska omfatta

2019:742

SFS

1. f�rvaltnings- och redovisningsmetoder,
2. ramar f�r internkontrollen,
3. l�mpliga rapporteringsrutiner, och
4. funktionen f�r regelefterlevnad.

System f�r ers�ttningar
19 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r ers�ttningar som
skapar en sund och effektiv riskhantering.

Systemet ska omfatta ers�ttningar till
1. dem som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i

det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem,

2. dem som ansvarar f�r eller utf�r arbete i centrala funktioner, och
3. andra som kan p�verka f�retagets riskprofil.

Risk- och solvensbed�mning
Egen risk- och solvensbed�mning
20 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska genomf�ra och dokumentera en egen
risk- och solvensbed�mning.

I den egna risk- och solvensbed�mningen ska det g�ras en bed�mning av
1. f�retagets totala solvensbehov med h�nsyn till dess specifika riskprofil,

risktolerans och aff�rsstrategi,

2. f�retagets fortl�pande efterlevnad av best�mmelserna om det risk-

k�nsliga kapitalkravet och minimikapitalkravet samt f�rs�kringstekniska
avs�ttningar, och

3. hur betydande skillnaderna �r mellan f�retagets riskprofil och de

antaganden om risker som har legat till grund f�r ber�kningen av det risk-
k�nsliga kapitalkravet.

F�r bed�mningen enligt andra stycket 1 ska tj�nstepensionsf�retaget ha

processer som s�kerst�ller att de risker som f�retaget �r eller kan komma att
bli exponerat f�r, p� s�v�l kort som l�ng sikt, identifieras och v�rderas. F�re-
taget ska redovisa de processer som anv�nts vid bed�mningen.

Den egna risk- och solvensbed�mningen ska ing� som en integrerad del i

tj�nstepensionsf�retagets aff�rsstrategier och ska beaktas vid f�retagets
strategiska beslut.

Regelbundna bed�mningar
21 � Den egna risk- och solvensbed�mningen ska genomf�ras minst en
g�ng per �r. Om en v�sentlig f�r�ndring skett av de risker som f�retaget �r
utsatt f�r, ska en ny s�dan bed�mning genomf�ras snarast m�jligt.

Rapportering
22 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska rapportera resultatet av varje egen risk-
och solvensbed�mning till Finansinspektionen.

Uppdragsavtal
Grundl�ggande best�mmelser om uppdragsavtal
23 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r, med de begr�nsningar som f�ljer av
24 �, uppdra �t n�gon annan att utf�ra ett visst arbete och vissa funktioner
som ing�r i f�retagets tj�nstepensionsverksamhet (uppdragsavtal). Ett s�-
dant uppdrag inskr�nker inte f�retagets ansvar enligt denna lag.

2019:742

SFS

Tj�nstepensionsf�retaget ska v�lja uppdragstagare med omsorg och

l�pande f�lja upp den verksamhet som omfattas av uppdragsavtal f�r att
s�kerst�lla att verksamheten fungerar tillfredsst�llande.

Ett uppdragsavtal ska vara skriftligt och tydligt ange parternas r�ttigheter

och skyldigheter.

Begr�nsningar i m�jligheten att ing� uppdragsavtal
24 � Ett uppdragsavtal mellan ett tj�nstepensionsf�retag och en uppdrags-
tagare f�r inte leda till att

1. kvaliteten i f�retagsstyrningssystemet f�rs�mras,
2. den operativa risken i f�retaget �kar v�sentligt,
3. Finansinspektionens m�jlighet att ut�va tillsyn �ver f�retagets verk-

samhet f�rs�mras, eller

4. f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttningsber�ttigades

m�jlighet till tillfredsst�llande och fortl�pande service inte kan uppr�tt-
h�llas.

Anm�lan av uppdragsavtal
25 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska anm�la ett uppdragsavtal till Finans-
inspektionen innan avtalet b�rjar g�lla. Om det intr�ffar v�sentliga f�r-
�ndringar som r�r den verksamhet som omfattas av avtalet, ska f�retaget
snarast m�jligt anm�la detta till Finansinspektionen.

�tg�rder som kr�vs vid uppdragsavtal
26 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ing�r ett uppdragsavtal ska vidta de
�tg�rder som kr�vs f�r att s�kerst�lla att uppdragstagaren

1. samarbetar med Finansinspektionen n�r det g�ller den verksamhet eller

de funktioner som omfattas av uppdragsavtalet,

2. ger tj�nstepensionsf�retaget, dess revisorer och Finansinspektionen

tillg�ng till uppgifter som r�r den verksamhet eller de funktioner som om-
fattas av uppdragsavtalet, och

3. ger Finansinspektionen faktiskt tilltr�de till uppdragstagarens lokaler.

R�tt att meddela f�reskrifter
27 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. de krav som ska g�lla f�r dem som �r verksamma i ett tj�nstepensions-

f�retag enligt 3, 12 och 13 ��,

2. inneh�llet i styrdokumenten enligt 4 �,
3. inneh�llet i det f�rs�kringstekniska ber�kningsunderlaget enligt 5 �,
4. vad redog�relsen enligt 7 � ska inneh�lla,
5. uppgifterna f�r funktionen f�r riskhantering enligt 10 �,
6. uppgifterna f�r funktionen f�r regelefterlevnad enligt 11 �,
7. uppgifterna f�r funktionen f�r internrevision enligt 12 �,
8. uppgifterna f�r aktuariefunktionen enligt 13 �,
9. inneh�llet i systemet f�r riskhantering enligt 15 � samt omfattningen av

riskerna i detta system,

10. kraven p� de regelbundna utv�rderingar som ska g�ras enligt 16 �,
11. hur en bed�mning av externa v�rderingar enligt 17 � ska genomf�ras,
12. vad som ska ing� i risk- och solvensbed�mningen enligt 20 � och

rapporteringen av resultatet av denna enligt 22 �, och

13. vad ett tj�nstepensionsf�retag ska beakta n�r ett uppdragsavtal ing�s

enligt 23 � och inneh�llet i ett s�dant avtal.

2019:742

SFS

Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d

av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur information om
styrdokumentet f�r ers�ttningar ska offentligg�ras enligt 6 �.

10 kap. Associationsr�ttsliga best�mmelser f�r

tj�nstepensionsf�retag
Tj�nstepensionsaktiebolag
Till�mpning av allm�nna best�mmelser f�r aktiebolag
1 � F�r tj�nstepensionsaktiebolag g�ller f�reskrifter f�r aktiebolag i all-
m�nhet, om inte n�got annat f�ljer av denna lag eller av s�dana best�m-
melser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som det h�nvisas till i denna
lag. H�nvisningar i aktiebolagslagen (2005:551) till best�mmelser i samma
lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller i f�rs�k-
ringsr�relselagen som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver aktiebolagslagen.

Vid till�mpningen av 8 kap. 9 och 30 �� och 37 � andra stycket och

23 kap. 21 a � aktiebolagslagen ska det som s�gs om Bolagsverket avse
Finansinspektionen.

Best�mmelserna i 32 kap. aktiebolagslagen om aktiebolag med s�rskild

vinstutdelningsbegr�nsning g�ller inte f�r tj�nstepensionsaktiebolag.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
2 � F�ljande best�mmelser i 11 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)
ska till�mpas p� tj�nstepensionsaktiebolag:

46 �� om bolagsst�mma,
7, 7 a och 811 �� om bolagets ledning,
12 och 13 �� om revision,
14 och 15 �� om vissa penningl�n och emissioner i livf�rs�krings-

aktiebolag som inte f�r dela ut vinst,

1619 �� om v�rde�verf�ringar fr�n och �verskottshantering i livf�r-

s�kringsaktiebolag,

20 och 21 �� om ombildning till livf�rs�kringsaktiebolag som f�r dela

ut vinst,

2229 �� om minskning av aktiekapitalet och reservfonden,
30 � om l�n m.m. till n�rst�ende,
38 och 39 �� om s�rskilt bokslut och ogiltighet vid fusion,
4044 �� om delning,
46 och 47 �� om likvidation, och
51 � om skadest�nd.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings-

aktiebolag och livf�rs�kringsaktiebolag avse tj�nstepensionsaktiebolag.

Hinder mot bildande
3 � Ett tj�nstepensionsaktiebolag f�r inte bildas om teckning av aktier
inneb�r att n�gon som inte har bed�mts l�mplig enligt 2 kap. 4 � f�rsta
stycket 3 kommer att ha ett kvalificerat innehav i bolaget.

Bolagsordningens inneh�ll
4 � Ett tj�nstepensionsaktiebolags bolagsordning ska, ut�ver vad som f�l-
jer av 3 kap. 1 � aktiebolagslagen (2005:551), inneh�lla uppgifter om

1. vilka f�rs�kringsklasser verksamheten ska avse, och
2. huruvida bolaget ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES.

2019:742

SFS

I ett tj�nstepensionsaktiebolag g�ller, i st�llet f�r 3 kap. 3 � aktiebolags-

lagen, att det i bolagsordningen ska anges hur bolagsst�mman f�r f�rfoga
�ver bolagets vinst eller p� annat s�tt t�cka bolagets f�rlust.

Revisionsutskott
5 � I fr�ga om revisionsutskott ska ett tj�nstepensionsaktiebolag anses som
ett s�dant aktiebolag som avses i 8 kap. 49 a � aktiebolagslagen (2005:551).

Revisorns uppdragstid
6 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska ett tj�nstepensionsaktiebolag
anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 9 kap. 21 a � aktiebolagslagen
(2005:551). M�jligheten enligt den paragrafen att f�rl�nga revisionsupp-
draget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock inte uppdrag i ett tj�nste-
pensionsaktiebolag.

Domstols entledigande av revisorn
7 � I fr�ga om en domstols entledigande av revisorn ska ett tj�nstepen-
sionsaktiebolag anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 9 kap. 22 a �
aktiebolagslagen (2005:551).

EU:s revisorsf�rordning
8 � Best�mmelser om revision av tj�nstepensionsaktiebolag finns �ven i
Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014 av den 16 april
2014 om s�rskilda krav avseende lagstadgad revision av f�retag av allm�nt
intresse och om upph�vande av kommissionens beslut 2005/909/EG.

�verl�tande bolag vid fusion
9 � Ett tj�nstepensionsaktiebolag f�r vara �verl�tande bolag vid en fusion
bara om ett annat tj�nstepensionsaktiebolag eller en motsvarande juridisk
person med hemvist i ett annat land inom EES �r �vertagande bolag.

Till�mpliga best�mmelser vid fusion
10 � Vid fusion med ett tj�nstepensionsaktiebolag till�mpas 1113 och
15 �� i detta kapitel i st�llet f�r 23 kap. 1921, 2224, 32, 33 och 45 ��
aktiebolagslagen (2005:551).

Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan
11 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l
�verl�tande som �vertagande bolag. Vid en gr�ns�verskridande fusion ska
ans�kan dock g�ras av det eller de svenska bolag som deltar i fusionen.
Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att
planen har blivit g�llande i samtliga bolag. Om planen har registrerats enligt
23 kap. 14 � f�rsta stycket aktiebolagslagen (2005:551), ska ans�kan dess-
utom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts
enligt 27 kap. 3 � samma lag.

Vid fusion genom kombination ska bolagen ocks� ans�ka om tillst�nd

enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av bolagsordningen enligt 2 kap. 9 � f�r
det �vertagande bolaget. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara om
det �vertagande bolaget ska ha hemvist i Sverige.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om an-

s�kningar enligt f�rsta stycket. Finansinspektionen ska vidare underr�tta

2019:742

SFS

Bolagsverket om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med
anledning av s�dana ans�kningar.

12 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 11 � f�rsta stycket ska Finans-
inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra bor-
gen�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, ifall de inte redan har en s�dan
s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande
bolagens ekonomiska f�rh�llanden.

N�r en ans�kan ska avsl�s
13 � En ans�kan enligt 11 � f�rsta stycket ska avsl�s, om

1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll

strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot bolagsordningen,

2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets

f�rordning (EG) nr 139/2004 av den 20 januari 2004 om kontroll av
f�retagskoncentrationer eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den
lagen eller f�rordningen,

3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har tillf�r-

s�krats betryggande s�kerhet enligt 12 � eller de fusionerande bolagens
ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses
f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers
intressen, eller

4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset.
Vid fusion genom kombination ska en ans�kan ocks� avsl�s om revisors-

yttrandena enligt 23 kap. 11 � aktiebolagslagen (2005:551) inte utvisar att
de �verl�tande bolagens sammanlagda verkliga v�rde f�r det �vertagande
bolaget uppg�r till minst aktiekapitalet i detta.

Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt

konkurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen
kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst
sex m�nader.

Registrering av fusionen
14 � I st�llet f�r det som f�reskrivs om tidpunkten f�r anm�lan f�r regist-
rering i 23 kap. 25 � andra stycket aktiebolagslagen (2005:551) ska anm�lan
g�ras senast tv� m�nader efter det att Finansinspektionens tillst�nd att
verkst�lla fusionsplanen har f�tt laga kraft.

Absorption av hel�gt dotterbolag
15 � Vid absorption av ett hel�gt dotterbolag ska ans�kan om tillst�nd att
verkst�lla fusionsplanen g�ras av moderbolaget. Ans�kan ska ges in till
Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande
hos moderbolaget. Om planen har registrerats enligt 23 kap. 30 � aktie-
bolagslagen (2005:551) ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det
att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 27 kap. 3 � samma lag.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om en ans�kan och om

beslut som har f�tt laga kraft som har meddelats med anledning av ans�k-
ningen.

Vid behandlingen av en ans�kan till�mpas 12 och 13 ��.

2019:742

SFS

Tv�ngslikvidation
16 � Ut�ver det som f�reskrivs om tv�ngslikvidation i 25 kap. aktie-
bolagslagen (2005:551) g�ller att Bolagsverket ska besluta att ett tj�nste-
pensionsaktiebolag ska g� i likvidation, om

1. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts,
eller

2. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag har �terkallats utan att bolaget i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva
f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) eller n�gon
annan tillst�ndspliktig finansiell r�relse.

En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel-

sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en aktie�gare eller p�
anm�lan av Finansinspektionen.

I �renden enligt f�rsta stycket 2 ska 25 kap. 24 � aktiebolagslagen inte

till�mpas. Beslut om likvidation i s�dana �renden ska fattas s� snart det �r
praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter det att ans�kan eller anm�lan om
likvidation kom in till Bolagsverket. Beslutet g�ller omedelbart.

Kontrollbalansr�kningens inneh�ll
17 � Ut�ver det som f�reskrivs i 25 kap. 14 � aktiebolagslagen (2005:551)
om kontrollbalansr�kningens inneh�ll ska det vid ber�kningen av ett tj�nste-
pensionsaktiebolags eget kapital l�mnas uppgift om den �kning av till-
g�ngarnas sammanlagda v�rde som skulle f�lja om de redovisades till
f�rs�ljningsv�rdet med avdrag f�r de f�rv�ntade f�rs�ljningskostnaderna.
S�dana tillg�ngar som anges i 4 kap. 2 � 4 och 5 lagen (1995:1560) om
�rsredovisning i f�rs�kringsf�retag ska tas upp till anskaffningsv�rdet
minskat med n�dv�ndiga avskrivningar och nedskrivningar, om ett h�gre
v�rde f�s genom detta.

F�ljande v�rdehandlingar f�r tas upp till h�gre v�rde �n det som f�ljer av

lagen om �rsredovisning i f�rs�kringsf�retag, om de anv�nds f�r skuldt�ck-
ning och om de kan avyttras till detta h�gre v�rde vid s�dana tidpunkter att
f�ruts�ttningarna att infria de f�rs�krings�taganden som v�rdehandlingarna
s�kerst�ller kan anses tillfredsst�llande:

1. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som svenska staten, en

svensk kommun eller d�rmed j�mf�rlig samf�llighet svarar f�r,

2. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som Europeiska unionen

eller en utl�ndsk stat eller centralbank svarar f�r,

3. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som en utl�ndsk kommun

eller d�rmed j�mf�rlig utl�ndsk samf�llighet med befogenhet att kr�va in
offentlig uppb�rd svarar f�r,

4. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som en internationell orga-

nisation svarar f�r,

5. obligationer och andra skuldf�rbindelser som en bank, ett kreditmark-

nadsf�retag, Svenska skeppshypotekskassan eller ett v�rdepappersbolag
med tillst�nd enligt 2 kap. 2 � f�rsta stycket 2 och 8 lagen (2007:528) om
v�rdepappersmarknaden svarar f�r,

6. obligationer och andra skuldf�rbindelser som ett utl�ndskt kredit-

institut svarar f�r,

7. obligationer och andra skuldf�rbindelser som ett publikt aktiebolag

eller ett motsvarande utl�ndskt bolag svarar f�r,

8. skuldf�rbindelser som fysiska personer och andra subjekt �n de som

anges i 17 svarar f�r och f�r vilka pantr�tt i fastighet inom en viss andel av

2019:742

SFS

fastighetens eller tomtr�ttens v�rde, eller tomtr�tt har l�mnats som s�kerhet,
och

9. skuldf�rbindelser som fysiska personer och andra subjekt �n de som

anges i 17 svarar f�r och f�r vilka annan betryggande s�kerhet �n pantr�tt
i fastighet eller tomtr�tt har l�mnats.

Om det finns s�rskilda sk�l f�r det f�r andra v�rdehandlingar �n de som

avses i andra stycket tas upp �ver det verkliga v�rdet, dock h�gst till an-
skaffningsv�rdet. Detta g�ller v�rdehandlingar som utg�rs av reversford-
ringar som ska betalas eller kan s�gas upp till betalning av tj�nstepensions-
aktiebolaget f�rst efter l�ngre tid �n ett �r.

Hinder mot beslut om upph�rande av likvidation
18 � Om ett tj�nstepensionsaktiebolags tillst�nd enligt 2 kap. 4 � har avsett
en best�md tid som har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts eller om
tillst�ndet har �terkallats, f�r det inte beslutas att en likvidation ska upph�ra
och verksamheten �terupptas. Detta g�ller ut�ver det som f�reskrivs i
25 kap. 45 � aktiebolagslagen (2005:551).

F�retagsnamn
19 � Ett tj�nstepensionsaktiebolags f�retagsnamn ska inneh�lla ordet
tj�nstepension.

�msesidiga tj�nstepensionsbolag
Till�mpning av lagen om ekonomiska f�reningar
20 � Vid till�mpning av s�dana best�mmelser i lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar som det h�nvisas till i 2246 �� eller i de best�m-
melser som anges i 21 � ska det som s�gs om

1. ekonomisk f�rening avse �msesidigt tj�nstepensionsbolag,
2. medlem avse del�gare,
3. stadgar avse bolagsordning, och
4. f�reningsst�mma avse bolagsst�mma.
H�nvisningar i lagen om ekonomiska f�reningar till best�mmelser i

samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller
i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver
best�mmelserna i lagen om ekonomiska f�reningar.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
21 � F�ljande

best�mmelser

12 kap.

f�rs�kringsr�relselagen

(2010:2043) ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag:

1 � om del�gare,
4 � med definitioner,
4 a � om elektroniska hj�lpmedel vid kallelser m.m.,
69 och 1217 �� om bildande av ett �msesidigt f�rs�kringsbolag,
1822 �� om registrering av bolaget,
22 a � om �ndring av bolagsordningen,
23 � om f�rlagsinsatser,
25 och 2630 �� om bolagets ledning,
3340 �� om bolagsst�mma,
43 � om kompetenskrav m.m. vid revision,
4462 �� om allm�n granskning,
6367 �� om vinstutdelning m.m.,

2019:742

SFS

6872 �� om f�rlustt�ckning och f�rdelning av �verskott i �msesidiga

livf�rs�kringsbolag,

7678 �� om likvidation,
79 � om konkurs,
90 � om registrering m.m., och
91 � om straff och vite.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om �msesidiga

f�rs�kringsbolag och �msesidiga livf�rs�kringsbolag avse �msesidiga
tj�nstepensionsbolag.

Ansvar f�r ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags f�rpliktelser
22 � I ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag har del�garna inte n�got person-
ligt betalningsansvar f�r bolagets f�rpliktelser.

I bolagsordningen f�r ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag f�r det dock

f�reskrivas att en del�gare som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�krings-
tagare ska t�cka s�dana skulder, avs�ttningar eller f�rluster i tj�nstepen-
sionsverksamheten som bolaget inte kan t�cka med egna tillg�ngar eller me-
del, genom att g�ra kapitaltillskott till bolaget (uttaxering).

Bemyndigande
23 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om att best�mmelserna om koncerner i denna lag, i f�re-
skrifter som har meddelats med st�d av denna lag, i f�rs�kringsr�relselagen
(2010:2043), i f�reskrifter som har meddelats med st�d av f�rs�krings-
r�relselagen och i lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska g�lla
helt eller delvis f�r en grupp av f�retag som inte utg�r en koncern enligt
1 kap. 1014 �� lagen om ekonomiska f�reningar, men som har en gemen-
sam eller i huvudsak gemensam ledning.

�terbetalning av garantikapital
24 � Garantikapitalet ska betalas tillbaka n�r det inte l�ngre beh�vs f�r att
verksamheten ska kunna drivas �ndam�lsenligt och en �terbetalning �r
f�renlig med best�mmelserna om kapitalbasens sammans�ttning och storlek
i 7 kap. Best�mmelser om villkor f�r s�dan �terbetalning finns i 12 kap. 66 �
f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

Garantikapitalet ska ocks� betalas tillbaka om inte registrering sker enligt

12 kap. 18 � f�rs�kringsr�relselagen.

Bolagsordningens inneh�ll
25 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags bolagsordning ska inneh�lla
uppgifter om

1. bolagets f�retagsnamn,
2. den ort i Sverige d�r bolagets styrelse ska ha sitt s�te,
3. f�rem�let f�r bolagets verksamhet och vilka f�rs�kringsklasser verk-

samheten ska avse,

4. huruvida bolaget ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES,
5. antalet eller l�gsta och h�gsta antalet av de styrelseledam�ter, revisorer

och eventuella styrelsesuppleanter som f�r utses av bolagsst�mman och
tiden f�r styrelseledam�ternas och revisorernas uppdrag,

6. den krets av f�rs�krade som i denna egenskap �r del�gare, om inte bara

f�rs�kringstagarna �r del�gare,

7. garantikapitalet,

2019:742

SFS

8. regler f�r hur r�str�tten och f�rslagsr�tten ska ut�vas, hur beslut ska

fattas p� st�mman och i vilken utstr�ckning garanterna ska ha r�str�tt,

9. f�r vilka slag av f�rs�kringar, i vilka situationer, intill vilket belopp

eller vilken andel och i vilken ordning uttaxering kan g�ras hos del�gare
som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�kringstagare och hur uttaxeringen
ska genomf�ras,

10. i vilken ordning garanterna ska betala in det tecknade garantikapitalet,
11. huruvida och i vilken ordning vinst ska delas ut till garanterna och i

vilken ordning garantikapitalet ska betalas tillbaka,

12. hur en bolagsst�mma ska sammankallas,
13. de �renden som ska f�rekomma p� en ordinarie bolagsst�mma,
14. de regler enligt vilka bolagsst�mman f�r f�rfoga �ver bolagets vinst

eller p� annat s�tt t�cka bolagets f�rlust,

15. antal och sammanlagt belopp av de tj�nstepensionsf�rs�kringar som

ska vara tecknade innan bolaget kan anses bildat,

16. hur tillg�ngarna ska f�rdelas mellan del�garna vid bolagets upp-

l�sning,

17. huruvida f�rlagsinsatser som avses i 11 kap. lagen (2018:672) om

ekonomiska f�reningar ska f�rekomma och vad som i s� fall ska g�lla f�r
dem, och

18. huruvida bolaget ska ha euro som redovisningsvaluta.

Till�mpliga best�mmelser om bolagets ledning
26 � Best�mmelserna om f�reningens ledning i 7 kap. lagen (2018:672)
om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensions-
bolag med de undantag och till�gg som f�ljer av 27 � i detta kapitel och av
12 kap. 25 och 2630 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

Revisionsutskott
27 � I fr�ga om revisionsutskott ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag
anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 7 kap. 47 � lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar.

Till�mpliga best�mmelser om bolagsst�mma
28 � Best�mmelserna om f�reningsst�mma i 6 kap. lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag
med de undantag och till�gg som f�ljer av 29 � i detta kapitel och 12 kap.
29 och 3340 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

Kung�rande av beslut om uttaxering
29 � Ett beslut om att �ndra bolagsordningen i fr�ga om del�garnas ansvar
vid uttaxering enligt 22 � andra stycket ska kung�ras i Post- och Inrikes
Tidningar och den eller de ortstidningar som styrelsen best�mmer. Beslutet
ska kung�ras genast efter att det har registrerats. Dessutom ska en under-
r�ttelse om beslutet skickas till varje del�gare vars postadress �r k�nd.

Till�mpliga best�mmelser om revision och s�rskild granskning
30 � Best�mmelserna om revision och s�rskild granskning i 8 och 9 kap.
lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga
tj�nstepensionsbolag med de avvikelser och till�gg som f�ljer av 3134 ��
i detta kapitel och 12 kap. 43 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

2019:742

SFS

Revisorns uppdragstid
31 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska ett �msesidigt tj�nstepensi-
onsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 54 �
lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. M�jligheten enligt den para-
grafen att f�rl�nga revisionsuppdraget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller
dock inte uppdrag i ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag.

Revisionsber�ttelsen
32 � I fr�ga om revisionsber�ttelsens inneh�ll ska ett �msesidigt tj�nste-
pensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap.
5659 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar.

Koncernrevision
33 � I fr�ga om koncernrevision ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag
anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 60 � lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar.

Domstols entledigande av revisorn
34 � I fr�ga om en domstols entledigande av revisorn ska ett �msesidigt
tj�nstepensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i
8 kap. 55 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar.

EU:s revisorsf�rordning
35 � Best�mmelser om revision av �msesidiga tj�nstepensionsbolag finns
�ven i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014.

Frivillig likvidation
36 � Beslut om frivillig likvidation av ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag
fattas av bolagsst�mman. F�r beslut om likvidation i andra fall �n n�r det
finns grund f�r tv�ngslikvidation enligt 37 � kr�vs att det st�ds av tv� tredje-
delar av samtliga r�stande. Mer l�ngtg�ende villkor f�r att beslutet ska bli
giltigt f�r f�reskrivas i bolagsordningen.

N�r det finns grund f�r tv�ngslikvidation enligt 37 � g�ller beslutet ome-

delbart. I �vriga fall f�r bolagsst�mman best�mma att beslutet om likvida-
tion ska g�lla omedelbart eller fr�n och med en viss senare dag.

Best�mmelsen om anm�lan av beslutet i 17 kap. 9 � lagen (2018:672) om

ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag.

Tv�ngslikvidation
37 � Best�mmelsen om allm�n domstols beslut om likvidation i 17 kap.
16 � f�rsta stycket 1 lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�m-
pas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag. Bolagsverket ska besluta att ett
�msesidigt tj�nstepensionsbolag ska g� i likvidation, om

1. bolagets hela f�rs�kringsbest�nd har �verl�tits,
2. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts,

3. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag har �terkallats utan att bolaget i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva
f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043), eller

4. bolaget inte har n�gon beh�rig styrelse eller verkst�llande direkt�r som

�r anm�ld till f�rs�kringsregistret.

2019:742

SFS

En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel-

sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en del�gare eller en
r�stber�ttigad som inte �r del�gare eller p� anm�lan av Finansinspektionen.
I de fall som avses i f�rsta stycket 4 pr�vas fr�gan �ven p� ans�kan av en
borgen�r eller n�gon annan vars r�tt kan vara beroende av att det finns n�gon
som kan f�retr�da bolaget. I de fall som avses i f�rsta stycket 3 ska beslut
om likvidation fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter
det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket.

Beslut om likvidation ska inte meddelas om det styrks att likvidations-

grunden upph�rt under �rendets handl�ggning. Ett beslut om likvidation
g�ller omedelbart.

Best�mmelser om allm�n domstols beslut om likvidation vid konkurs

finns i 18 kap. 13 och 14 �� lagen om ekonomiska f�reningar.

Till�mpliga best�mmelser om genomf�rande av likvidationen
38 � F�r genomf�randet av en likvidation till�mpas 17 kap. 12, 18, 19 och
2345 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar med de till�gg som
f�reskrivs i 12 kap. 7678 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). I �ren-
den om likvidation enligt 37 � f�rsta stycket 3 till�mpas dock inte 17 kap.
12 och 18 �� lagen om ekonomiska f�reningar.

�verl�tande bolag vid fusion
39 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag f�r vara �verl�tande bolag vid en
fusion bara om ett annat �msesidigt tj�nstepensionsbolag eller en mot-
svarande juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �ver-
tagande bolag.

Till�mpliga best�mmelser vid fusion
40 � Vid fusion med ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag till�mpas 16 kap.
116, 20, 2440 och 4251 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar
med de �ndringar och till�gg som f�reskrivs i 4145 �� i detta kapitel.

Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan
41 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l
�verl�tande som �vertagande bolag. Vid en gr�ns�verskridande fusion ska
ans�kan dock g�ras av det eller de svenska bolag som deltar i fusionen.
Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att fusi-
onsplanen blivit g�llande i samtliga bolag. Om planen har registrerats enligt
16 kap. 12 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dess-
utom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts
enligt 19 kap. 5 � samma lag.

Vid fusion genom kombination ska bolagen ocks� ans�ka om tillst�nd

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om an-

s�kningar enligt f�rsta stycket och om beslut som har f�tt laga kraft och som
har meddelats med anledning av s�dana ans�kningar.

42 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 41 � f�rsta stycket ska Finans-
inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borge-
n�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, i fall de inte redan har en s�dan

2019:742

SFS

s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande
bolagens ekonomiska f�rh�llanden.

N�r en ans�kan ska avsl�s
43 � En ans�kan enligt 41 � f�rsta stycket ska avsl�s, om

1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll

strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot bolagsordningen,

2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets

f�rordning (EG) nr 139/2004 eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den
lagen eller f�rordningen,

3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har till-

f�rs�krats betryggande s�kerhet enligt 42 � eller de fusionerande bolagens
ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses
f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers
intressen, eller

4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset.
Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt kon-

kurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen kan
antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst sex
m�nader.

Registrering av fusionen
44 � Det som s�gs om f�reningsregistret i 16 kap. 12 � och 24 � f�rsta
stycket lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska i st�llet avse f�r-
s�kringsregistret.

I st�llet f�r det som f�reskrivs om tidpunkten f�r anm�lan f�r registrering

i 16 kap. 24 � andra stycket lagen om ekonomiska f�reningar ska anm�lan
g�ras senast tv� m�nader efter det att Finansinspektionens tillst�nd att
verkst�lla fusionsplanen har f�tt laga kraft.

Absorption av hel�gt dotterbolag
45 � Best�mmelserna om fusion genom absorption i 16 kap. 28 och 29 ��
lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska bara g�lla vid fusion
mellan bolag enligt 39 � i detta kapitel. Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla
fusionsplanen ska g�ras av moderbolaget och ges in till Finansinspektionen
inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande hos det bolaget. Om
planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen om ekonomiska f�reningar,
ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om
registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om en ans�kan och om

beslut som har meddelats med anledning av ans�kan och som f�tt laga kraft.
Bolagsverket ska registrera tillst�ndet enligt 16 kap. 29 � lagen om
ekonomiska f�reningar. Det som s�gs d�r om f�reningsregistret ska i st�llet
avse f�rs�kringsregistret.

Vid behandlingen av en ans�kan till�mpas 42 och 43 ��.

F�retagsnamn
46 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags f�retagsnamn ska inneh�lla
orden �msesidig och tj�nstepension.

Bolagets styrelse f�r anta ett s�rskilt f�retagsnamn. Ett s�rskilt f�retags-

namn f�r inte inneh�lla ordet �msesidig.

2019:742

SFS

F�retagsnamnet ska tydligt skilja sig fr�n f�retagsnamn som �r inf�rda i

f�rs�kringsregistret. I �vrigt finns best�mmelser om registreringen i lagen
(2018:1653) om f�retagsnamn.

Tj�nstepensionsf�reningar
Vad en tj�nstepensionsf�rening �r
47 � En tj�nstepensionsf�rening �r en f�rening som har till �ndam�l att
fr�mja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att som tj�nstepen-
sionsf�retag driva tj�nstepensionsverksamhet i vilken medlemmarna deltar
genom att anv�nda f�reningens tj�nster som f�rs�kringstagare eller som
f�rs�krad.

Till�mpning av allm�nna best�mmelser f�r ekonomiska f�reningar
48 � Lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p�
tj�nstepensionsf�reningar, om inte n�got annat f�ljer av denna lag eller av
s�dana best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som det h�n-
visas till i denna lag. H�nvisningar i lagen om ekonomiska f�reningar till
best�mmelser i samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i
denna lag eller i f�rs�kringsr�relselagen som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver
lagen om ekonomiska f�reningar. Vid till�mpningen av lagen om
ekonomiska f�reningar p� tj�nstepensionsf�reningar ska det som s�gs om

1. ekonomisk f�rening avse tj�nstepensionsf�rening, och
2. f�reningsregistret avse f�rs�kringsregistret.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
49 � F�ljande

best�mmelser

13 kap.

f�rs�kringsr�relselagen

(2010:2043) ska till�mpas p� tj�nstepensionsf�reningar:

3 � med grundl�ggande best�mmelser,
7 � om registrering m.m.,
8 � om f�reningens medlemmar m.m.,
1012 �� om f�reningens ledning,
1417 �� om f�reningsst�mma,
18 � om revision och s�rskild granskning,
1925 �� om �terb�ring och annan anv�ndning av f�reningens egen-

dom,

2830 �� om likvidation,
30 a � om uppl�sning utan f�reg�ende likvidation,
36 och 37 �� om fusion, och
38 � om skadest�nd.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings-

f�rening och livf�rs�kringsf�rening avse tj�nstepensionsf�rening.

Ansvar f�r en tj�nstepensionsf�renings f�rpliktelser
50 � Ut�ver best�mmelserna om ansvar f�r en f�renings skyldigheter i
1 kap. 9 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar f�r det i en tj�nste-
pensionsf�renings stadgar f�reskrivas att en medlem som i egenskap av
arbetsgivare �r f�rs�kringstagare ska t�cka s�dana skulder, avs�ttningar eller
f�rluster i tj�nstepensionsverksamheten som f�reningen inte kan t�cka med
egna tillg�ngar eller medel, genom att g�ra kapitaltillskott till f�reningen
(uttaxering).

2019:742

SFS

Verksamhetskapital
51 � En tj�nstepensionsf�rening f�r inte bildas utan verksamhetskapital.
Kapitalet f�r tillskjutas �ven av andra �n medlemmar.

F�r registrering av en tj�nstepensionsf�rening kr�vs att hela verksam-

hetskapitalet har betalats in.

Verksamhetskapitalet ska betalas tillbaka n�r det inte l�ngre beh�vs f�r

att verksamheten ska kunna drivas �ndam�lsenligt och en �terbetalning �r
f�renlig med best�mmelserna om kapitalbasens storlek och sammans�ttning
i 7 kap. Verksamhetskapitalet ska ocks� betalas tillbaka om inte registrering
sker enligt 13 kap. 7 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

Stadgar
52 � En tj�nstepensionsf�renings stadgar ska, ut�ver vad som f�ljer av
3 kap. 1 � 13 och 510 lagen om (2018:672) om ekonomiska f�reningar,
inneh�lla uppgifter om

1. vilka f�rs�kringsklasser verksamheten ska avse,
2. huruvida f�reningen ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES,
3. de villkor som ska g�lla f�r intr�de i f�reningen,
4. storleken p� verksamhetskapitalet,
5. den eventuella r�tt till avkastning som tillfaller den som skjutit till

verksamhetskapital,

6. den eventuella r�str�tt p� f�reningsst�mma som tillfaller den som

skjutit till verksamhetskapital,

7. i vilken ordning verksamhetskapitalet ska betalas in och betalas till-

baka,

8. f�r vilka slag av f�rs�kringar, i vilka situationer, intill vilket belopp och

i vilken ordning uttaxering kan g�ras hos medlemmar som i egenskap av
arbetsgivare �r f�rs�kringstagare och hur uttaxeringen ska genomf�ras, och

9. hur f�reningens f�rlust f�r t�ckas.

Revisionsutskott
53 � I fr�ga om revisionsutskott ska en tj�nstepensionsf�rening anses som
en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 7 kap. 47 � lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar.

Revisorns uppdragstid
54 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska en tj�nstepensionsf�rening
anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 54 � lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar. M�jligheten enligt den paragrafen
att f�rl�nga revisionsuppdraget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock
inte uppdrag i en tj�nstepensionsf�rening.

Revisionsber�ttelsen
55 � I fr�ga om revisionsber�ttelsens inneh�ll ska en tj�nstepensions-
f�rening anses som en s�dan f�rening som avses i 8 kap. 5659 �� lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar.

Koncernrevision
56 � I fr�ga om koncernrevision ska en tj�nstepensionsf�rening anses som
en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 60 � lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar.

2019:742

SFS

Domstols entledigande av revisorn
57 � I fr�ga om domstols entledigande av revisorn ska en tj�nstepensions-
f�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 55 �
lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar.

EU:s revisorsf�rordning
58 � Best�mmelser om revision av tj�nstepensionsf�reningar finns �ven i
Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014.

Tv�ngslikvidation
59 � Ut�ver det som f�reskrivs om tv�ngslikvidation i 17 kap. 11 � och
16 � f�rsta stycket 13 lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar g�ller
att Bolagsverket ska besluta att en tj�nstepensionsf�rening ska g� i
likvidation, om

1. f�reningens hela f�rs�kringsbest�nd har �verl�tits,
2. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts,
eller

3. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag har �terkallats utan att f�reningen i st�llet har f�tt ett tillst�nd att
driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel-

sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en f�reningsmedlem
eller en innehavare av f�rlagsandelar eller p� anm�lan av Finansinspek-
tionen.

I �renden om likvidation enligt f�rsta stycket 3 ska 17 kap. 12 � lagen om

ekonomiska f�reningar inte till�mpas. Beslut om likvidation i s�dana
�renden ska fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter
det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket.
Beslutet g�ller omedelbart.

�verl�tande f�rening vid fusion
60 � En tj�nstepensionsf�rening f�r vara �verl�tande f�rening vid en
fusion bara om en annan tj�nstepensionsf�rening eller en motsvarande
juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �vertagande
f�rening.

Till�mpliga best�mmelser vid fusion
61 � Vid fusion med en tj�nstepensionsf�rening till�mpas 6264 �� i detta
kapitel i st�llet f�r 16 kap. 1719, 2123 och 41 �� lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar. Best�mmelser om till�mpning av 16 kap. 24 � lagen
om ekonomiska f�reningar finns i 13 kap. 36 � f�rs�kringsr�relselagen
(2010:2043). N�r fusionen avser en tj�nstepensionsf�rening och ett hel�gt
dotterbolag ska det som s�gs i 6264 �� om �verl�tande f�rening avse
dotterbolaget.

Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan
62 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l
�verl�tande som �vertagande tj�nstepensionsf�rening. Vid en gr�ns-
�verskridande fusion ska ans�kan dock g�ras av den eller de svenska
f�reningar som deltar i fusionen. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen
inom en m�nad fr�n det att fusionsplanen blivit g�llande i samtliga

2019:742

SFS

f�reningar. Om planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen (2018:672)
om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter
det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag.

Vid fusion genom kombination ska f�reningarna ocks� ans�ka om till-

st�nd enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av stadgarna enligt 2 kap. 9 � f�r
den �vertagande f�reningen. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara
om den �vertagande f�reningen ska ha hemvist i Sverige.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om

ans�kningar enligt f�rsta stycket. Finansinspektionen ska vidare underr�tta
Bolagsverket om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med
anledning av s�dana ans�kningar.

63 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 62 � f�rsta stycket ska Finans-
inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borge-
n�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, ifall de inte redan har en s�dan
s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande
tj�nstepensionsf�reningarnas ekonomiska f�rh�llanden.

N�r en ans�kan ska avsl�s
64 � En ans�kan enligt 62 � f�rsta stycket ska avsl�s, om

1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll

strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot stadgarna,

2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets

f�rordning (EG) nr 139/2004 eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den
lagen eller f�rordningen,

3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har till-

f�rs�krats betryggande s�kerhet enligt 63 � eller de fusionerande f�rening-
arnas ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses
f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers
intressen, eller

4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset.
Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt

konkurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen
kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst
sex m�nader.

F�retagsnamn
65 � I st�llet f�r det som f�reskrivs om en f�renings f�retagsnamn i
20 kap. 1 � f�rsta stycket f�rsta meningen och 2 � tredje meningen lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar ska f�ljande g�lla. En tj�nstepensi-
onsf�renings f�retagsnamn ska inneh�lla ordet tj�nstepensionsf�rening.
Ordet tj�nstepensionsf�rening eller en f�rkortning av det ordet f�r inte finnas
med i ett s�rskilt f�retagsnamn.

Endast tj�nstepensionsf�reningar f�r anv�nda ordet tj�nstepensionsf�re-

ning i sitt f�retagsnamn.

Straff
66 � Till b�ter d�ms den som upps�tligen eller av oaktsamhet bryter mot
65 � andra stycket.

2019:742

SFS

11 kap. �verl�telse av f�rs�kringsbest�nd
Ett tj�nstepensionsf�retags r�tt �verl�ta f�rs�kringsbest�nd
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r helt eller delvis �verl�ta sitt f�rs�k-
ringsbest�nd till

1. ett annat tj�nstepensionsf�retag,
2. ett f�rs�kringsf�retag, eller
3. ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som �r registrerat eller auktoriserat

i ett land inom EES (utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut).

Ett tj�nstepensionsf�retag f�r helt eller delvis �verta ett best�nd av tj�nste-

pensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som inte driver verk-
samhet i Sverige.

I 14 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) finns best�mmelser om

�verl�telser av f�rs�kringsbest�nd fr�n ett f�rs�kringsf�retag. I 9 kap. lagen
(1998:293) om utl�ndska f�rs�kringsgivares och tj�nstepensionsinstituts
verksamhet i Sverige finns best�mmelser om �verl�telser av best�nd av
tj�nstepensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som driver
verksamhet i Sverige.

�verl�telse fr�n ett tj�nstepensionsf�retag till ett annat

tj�nstepensionsf�retag eller ett f�rs�kringsf�retag
St�mmans godk�nnande och handlingar som ska h�llas tillg�ngliga
2 � Ett avtal om �verl�telse ska f�r att bli giltigt godk�nnas av st�mman i
det �verl�tande f�retaget. Minst en vecka f�re den st�mma d� den fr�gan ska
behandlas ska f�ljande handlingar h�llas tillg�ngliga f�r aktie�garna och de
r�stber�ttigade och sedan �ven l�ggas fram p� st�mman:

1. ett f�rslag till st�mmobeslut,
2. �verl�telseavtalet,
3. styrelsens redog�relse f�r omst�ndigheter som kan vara av vikt vid be-

d�mningen av f�rslagets l�mplighet f�r f�retaget och f�r de f�rs�krade,
f�rs�kringstagarna och andra ers�ttningsber�ttigade, och

4. ett yttrande av revisorerna �ver redog�relsen som avses i 3.
Om �rsredovisningen inte ska behandlas p� st�mman, ska �ven f�ljande

handlingar h�llas tillg�ngliga och l�ggas fram:

1. den �rsredovisning som inneh�ller de senast fastst�llda balans- och

resultatr�kningarna, tillsammans med st�mmans beslut om f�retagets vinst
eller f�rlust,

2. revisionsber�ttelsen f�r det �r �rsredovisningen avser,
3. styrelsens redog�relse f�r s�dana h�ndelser efter det att �rsredovis-

ningen l�mnades som �r av v�sentlig betydelse f�r f�retagets st�llning, och

4. ett yttrande av revisorerna �ver redog�relsen som avses i 3.
Handlingarna ska genast skickas till de aktie�gare och r�stber�ttigade som

beg�r det och uppger sin postadress.

Registrering av st�mmobeslut
3 � Inom fyra m�nader fr�n st�mmans beslut om godk�nnande av �ver-
l�telseavtalet ska det �verl�tande f�retaget anm�la beslutet till Bolagsverket
f�r registrering. Om en talan mot st�mmans beslut har ogillats ska tiden dock
r�knas fr�n den dag n�r domen fick laga kraft.

Om en anm�lan inte har gjorts inom f�reskriven tid eller om Bolagsverket

genom ett beslut som har f�tt laga kraft har avskrivit en anm�lan eller v�grat
registrering av beslutet, har fr�gan om �verl�telse fallit.

2019:742

SFS

Tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r verkst�lla ett �verl�telseavtal med till-
st�nd av Finansinspektionen.

Ans�kan om tillst�nd
5 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal ska g�ras av
b�de det �verl�tande och det �vertagande f�retaget. Ans�kningarna ska ges
in till Finansinspektionen inom fyra m�nader fr�n det att st�mmans beslut
registrerades.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om ans�kningarna och

om beslut som har meddelats med anledning av dem och som har f�tt laga
kraft. Om ans�kningarna inte har gjorts inom f�reskriven tid eller om de har
avslagits, ska Bolagsverket f�rklara att fr�gan om �verl�telse har fallit.

F�ruts�ttningar f�r tillst�nd
6 � Tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska ges, om

1. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra

ers�ttningsber�ttigade inte f�rs�mras,

2. det �vertagande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs sedan �verl�t-

elsen har beaktats, och

3. den beh�riga myndigheten i v�rdlandet i f�rekommande fall samtycker

till �verl�telsen eller inte har yttrat sig.

F�rel�ggande om komplettering
7 � Finansinspektionen f�r f�rel�gga de ans�kande f�retagen att ge in den
ytterligare utredning som �r n�dv�ndig f�r att inspektionen ska kunna
bed�ma om den r�tt som tillkommer de f�rs�krade, f�rs�kringstagarna och
andra ers�ttningsber�ttigade f�rs�mras.

Kung�rande av ans�kningar
8 � Om ans�kningarna inte ska avsl�s genast ska Finansinspektionen i
Post- och Inrikes Tidningar och l�mpliga ortstidningar kung�ra ans�kning-
arnas inneh�ll med uppgift om att ett avtal om �verl�telse av f�rs�krings-
best�nd har ing�tts och var avtalet och annan utredning h�lls tillg�ngliga.

Kung�relsen ska inneh�lla f�rel�ggande f�r f�rs�krade, f�rs�kringstagare

och andra ers�ttningsber�ttigade som ber�rs av �verl�telsen att inom en
best�md tid, minst en m�nad efter kung�relsen, anm�la till Finansinspek-
tionen om de har n�got att inv�nda mot ans�kningarna.

Yttrande fr�n myndigheten i v�rdlandet
9 � Innan Finansinspektionen ger tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telse-
avtal som leder till gr�ns�verskridande verksamhet ska inspektionen ge den
beh�riga myndigheten i v�rdlandet tillf�lle att yttra sig. Tiden f�r att yttra
sig f�r inte vara kortare �n tre m�nader.

Registrering av och ansvar f�r �verl�tet best�nd
10 � N�r tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal har getts ska det �ver-
tagande f�retaget genast anm�la tillst�ndsbeslutet till Bolagsverket f�r
registrering.

Bolagsverket ska genast registrera beslutet. N�r registreringen har gjorts

�verg�r ansvaret f�r det �verl�tna f�rs�kringsbest�ndet p� det �vertagande
f�retaget.

2019:742

SFS

Underr�ttelser fr�n det �vertagande f�retaget
11 � N�r �verl�telsen har verkst�llts ska det �vertagande f�retaget under-
r�tta varje f�rs�kringstagare och f�rs�krad som ber�rs. Finansinspektionen
f�r besluta p� vilket s�tt underr�ttelsen ska l�mnas.

Kung�rande vid gr�ns�verskridande verksamhet
12 � Om en �verl�telse leder till gr�ns�verskridande verksamhet, ska
Finansinspektionen offentligg�ra �verl�telsen i v�rdlandet enligt best�m-
melserna d�r. Om �verl�telsen offentligg�rs p� motsvarande s�tt i det
ber�rda landet, beh�ver inspektionen inte offentligg�ra beslutet d�r.

�verl�telse fr�n ett tj�nstepensionsf�retag till ett utl�ndskt

tj�nstepensionsinstitut
Godk�nnande av en �verl�telse och information som ska g�ras tillg�nglig
13 � En �verl�telse till ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut ska godk�nnas
av

1. en majoritet av de f�rs�kringstagare och f�rs�krade som �r ers�tt-

ningsber�ttigade enligt de f�rs�kringsavtal som omfattas av �verl�telsen,
eller av en majoritet av deras f�retr�dare, och

2. det uppdragsgivande f�retaget.
Det �verl�tande f�retaget ska g�ra information om villkoren f�r �ver-

l�telsen tillg�nglig f�r dem som enligt f�rsta stycket ska godk�nna den.
Informationen ska l�mnas i god tid innan det �vertagande institutet l�mnar
in en ans�kan om godk�nnande till den beh�riga myndigheten i institutets
hemland.

Krav p� godk�nnande fr�n den beh�riga myndigheten
14 � �verl�telsen f�r verkst�llas efter godk�nnande fr�n den beh�riga
myndigheten i det �vertagande institutets hemland enligt best�mmelserna i
det landet.

Finansinspektionens bed�mning av �verl�telsen
15 � Finansinspektionen ska p� beg�ran av den beh�riga myndigheten i
det �vertagande institutets hemland g�ra en bed�mning av �verl�telsen.
Finansinspektionen ska bed�ma om

1. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra

ers�ttningsber�ttigade f�rs�mras, och

2. det �verl�tande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs med beaktande

av det f�rs�kringsbest�nd som ska �verl�tas.

Finansinspektionen ska l�mna sin bed�mning till den andra myndigheten

inom �tta veckor fr�n det att beg�ran togs emot.

Information fr�n Finansinspektionen till beh�rig myndighet
16 � Om �verl�telsen leder till gr�ns�verskridande verksamhet ska
Finansinspektionen informera den beh�riga myndigheten i det �vertagande
institutets hemland om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga p�
det f�rs�kringsbest�nd som �verl�ts. Informationen ska l�mnas inom
fyra veckor fr�n det att Finansinspektionen tog emot en underr�ttelse om ett
beslut om godk�nnande av �verl�telsen fr�n den beh�riga myndigheten.

2019:742

SFS

Ansvar f�r �verl�tet best�nd
17 � Ansvaret f�r det �verl�tna f�rs�kringsbest�ndet �verg�r fr�n det
�verl�tande f�retaget till det �vertagande institutet n�r institutet har tagit
emot ett beslut om godk�nnande av �verl�telsen fr�n den beh�riga myndig-
heten i hemlandet. Om institutet inte har tagit emot n�gon information om
godk�nnandet inom sju veckor fr�n det att beslutet fattades, f�r avtalet �nd�
verkst�llas och ansvaret f�r f�rs�kringsbest�ndet �verg�r d�rmed till in-
stitutet.

�vertagande fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut
Tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal
18 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r med tillst�nd av Finansinspektionen
verkst�lla ett avtal om �verl�telse som inneb�r �vertagande av ett best�nd
av tj�nstepensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som inte
driver verksamhet i Sverige.

Ans�kan om tillst�nd
19 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska g�ras av det
�vertagande f�retaget och ges in till Finansinspektionen.

Ans�kan ska inneh�lla
1. det skriftliga �verl�telseavtalet,
2. uppgifter om avtalsparternas namn, hemvist och det land inom EES d�r

respektive part �r registrerad eller auktoriserad,

3. en beskrivning av det best�nd av tj�nstepensionsavtal som ska �vertas

och det huvudsakliga inneh�llet i de �verenskommelser om pensionsf�r-
m�ner som ligger till grund f�r avtalen,

4. namn och hemvist f�r arbetsgivare eller egenf�retagare som erbjuder

pensionsf�rm�ner enligt de tj�nstepensionsavtal som ing�r i det best�nd som
ska �verl�tas, eller som g�r inbetalningar till tj�nstepensionsinstitutet,

5. dokumentation om att �verl�telsen har godk�nts av den arbetsgivare

eller egenf�retagare som avses i 4 och en majoritet av de personer som har
eller kommer att ha r�tt till pensionsf�rm�ner enligt tj�nstepensionsavtalen
eller den �verenskommelse som ligger till grund f�r dem, eller av en
majoritet av f�retr�dare f�r dessa personer, och

6. uppgifter om vilket land som �r v�rdland i fr�ga om de tj�nstepensions-

avtal som ing�r i �verl�telsen.

Beh�rig myndighets bed�mning
20 � Finansinspektionen ska utan dr�jsm�l �vers�nda ans�kan till den
beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland f�r bed�mning.

F�ruts�ttningar f�r tillst�nd
21 � Tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska ges, om

1. all information enligt 19 � har l�mnats,
2. den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland har

godk�nt �verl�telsen,

3. de r�ttigheter som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och

andra ers�ttningsber�ttigade hos det �vertagande f�retaget f�re och efter
�verl�telsen �r tillr�ckligt skyddade,

4. det �vertagande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs sedan �ver-

l�telsen har beaktats,

2019:742

SFS

5. det �vertagande f�retagets organisation �r �ndam�lsenlig med h�nsyn

till �verl�telsen, och

6. den som deltar i ledningen av det �vertagande f�retaget har tillr�cklig

kompetens och erfarenhet och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften med h�nsyn
till �verl�telsen.

F�rel�ggande om komplettering
22 � Finansinspektionen f�r f�rel�gga det �vertagande f�retaget att ge in
den ytterligare utredning som �r n�dv�ndig f�r att inspektionen ska kunna
bed�ma om de r�ttigheter som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade
och andra ers�ttningsber�ttigade hos det �vertagande f�retaget �r tillr�ckligt
skyddade.

Frister f�r beslut och underr�ttelser
23 � Finansinspektionen ska meddela beslut med anledning av en ans�kan
inom tre m�nader fr�n det att ans�kan togs emot. Inspektionen ska d�refter
inom tv� veckor underr�tta den beh�riga myndigheten i det �verl�tande
institutets hemland om beslutet.

Finansinspektionen ska informera det �vertagande f�retaget om de regler

f�r verksamheten som ska till�mpas p� det �verl�tna best�ndet. Informa-
tionen ska l�mnas inom en vecka fr�n det att inspektionen tog emot den fr�n
den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland.

Registrering och ansvar f�r �verl�tet best�nd
24 � N�r tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal har getts ska det �ver-
tagande f�retaget genast anm�la tillst�ndsbeslutet till Bolagsverket f�r re-
gistrering.

Bolagsverket ska genast registrera beslutet. N�r registreringen har gjorts

�verg�r ansvaret f�r det �verl�tna best�ndet p� det �vertagande f�retaget.

Medling av Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten
25 � Om Finansinspektionen och den beh�riga myndigheten i ett utl�ndskt
tj�nstepensionsinstituts hemland inte kan komma �verens om f�rfarandet
eller inneh�llet i en �tg�rd, f�r inspektionen h�nskjuta �rendet till Europeiska
f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten f�r medling i enlighet med
artikel 31 andra stycket c i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU)
nr 1094/2010 av den 24 november 2010 om inr�ttande av en europeisk
tillsynsmyndighet

(Europeiska

f�rs�krings-

och

tj�nstepensions-

myndigheten), om �ndring av beslut nr 716/2009/EG och om upph�vande
av kommissionens beslut 2009/79/EG.

�verl�telse vid ett tj�nstepensionsf�retags likvidation eller konkurs
�verl�telser vid likvidation eller konkurs
26 � F�rs�kringsbest�ndet ska vid tj�nstepensionsf�retagets likvidation
eller konkurs om m�jligt �verl�tas till ett eller flera tj�nstepensionsf�retag,
f�rs�kringsf�retag eller utl�ndska tj�nstepensionsinstitut.

F�ruts�ttningar f�r �verl�telse vid likvidation eller konkurs
27 � F�r �verl�telse av ett f�rs�kringsbest�nd vid tj�nstepensionsf�re-
tagets likvidation eller konkurs ska samma f�ruts�ttningar g�lla som om
f�retaget inte hade g�tt i likvidation eller f�rsatts i konkurs, med undantag
f�r kravet i 6 � 1.

2019:742

SFS

Talan i konkurs om �terg�ng av �verl�telseavtal
28 � Vid till�mpning av det som f�reskrivs om r�tt till talan om �terg�ng
av avtal i konkurslagen (1987:672) ska ett �verl�telseavtal anses ing�nget
den dag tillst�nd att verkst�lla avtalet gavs.

12 kap. L�mplighetspr�vning av �gare i

tj�nstepensionsaktiebolag
Till�mpning av best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen
1 � F�ljande best�mmelser i 15 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)
g�ller f�r tj�nstepensionsaktiebolag:

1 och 2 �� om krav p� f�rv�rvstillst�nd,
3 � om bekr�ftelse av att ans�kan kommit in,
7 � om f�rv�rvstillst�nd vid n�ra f�rbindelser,
8 � om n�r beslut i fr�ga om f�rv�rvstillst�nd ska meddelas m.m.,
10 � om beslut om tid f�r genomf�rande av f�rv�rv,
11 � om anm�lningsskyldighet f�r den som avyttrar,
12 � om anm�lningsskyldighet f�r f�rs�kringsaktiebolag,
13 � om anm�lningsskyldighet f�r �gare som �r juridisk person,
15 och 16 �� om avyttringsplikt,
17 � om n�r aktier inte f�r medr�knas, och
18 � om f�rordnande av f�rvaltare.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�kringsaktie-

bolag g�lla tj�nstepensionsaktiebolag. H�nvisningarna i 15 kap. 15, 17 och
18 �� f�rs�kringsr�relselagen till 15 kap. 14 � den lagen ska i st�llet avse
5 � detta kapitel.

F�ruts�ttningar f�r tillst�nd till f�rv�rv
2 � Tillst�nd till f�rv�rv som avses i 15 kap. 1 och 2 �� f�rs�kringsr�relse-
lagen (2010:2043) ska ges om f�rv�rvaren bed�ms l�mplig att ut�va ett
v�sentligt inflytande �ver ledningen av tj�nstepensionsaktiebolaget och det
kan antas att f�rv�rvet �r ekonomiskt sunt. H�nsyn ska tas till f�rv�rvarens
sannolika p�verkan p� tj�nstepensionsaktiebolaget.

3 � Vid bed�mningen av f�rv�rvarens l�mplighet ska f�ljande beaktas:

1. f�rv�rvarens anseende och kapitalstyrka,
2. om den som till f�ljd av f�rv�rvet kommer att ing� i styrelsen f�r

tj�nstepensionsaktiebolaget eller vara verkst�llande direkt�r i det, eller vara
ers�ttare f�r n�gon av dem, har tillr�cklig insikt och erfarenhet f�r att delta
i ledningen av ett tj�nstepensionsaktiebolag och �ven i �vrigt �r l�mplig f�r
en s�dan uppgift, och

3. om det finns sk�l att anta att f�rv�rvaren kommer att motverka att

tj�nstepensionsaktiebolagets verksamhet drivs p� ett s�tt som �r f�renligt
med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar bolagets verksamhet.

4 � Om f�rv�rvaren �r ett f�rs�kringsholdingf�retag, ett f�retag som
skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om ett eller flera av dess dotter-
f�retag som �r tj�nstepensionsf�retag i st�llet var f�rs�kringsf�retag, eller
ett blandat finansiellt holdingf�retag, ska det vid bed�mningen av f�rv�rva-
rens anseende s�rskilt beaktas om dess ledning uppfyller de krav som st�lls
p� ledningen i ett s�dant f�retag enligt 19 kap. 63 � f�rsta stycket f�rs�k-

2019:742

SFS

ringsr�relselagen (2010:2043), 16 kap. 40 � f�rsta stycket denna lag respek-
tive 5 kap. 16 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo-
merat.

R�stningsf�rbud
5 � Finansinspektionen f�r besluta att �garen till ett kvalificerat innehav
av aktier inte f�r f�retr�da fler aktier vid st�mman �n som motsvarar ett inne-
hav som inte �r kvalificerat

1. om �garen motverkar eller kan antas komma att motverka att tj�nste-

pensionsaktiebolagets verksamhet drivs p� ett s�tt som �r f�renligt med
kraven i denna lag och andra f�rfattningar som reglerar bolagets verksamhet,

2. om �garen i v�sentlig m�n har �sidosatt skyldigheter i n�ringsverk-

samhet eller i andra ekonomiska angel�genheter eller gjort sig skyldig till
allvarlig brottslighet, eller

3. om �garen �r ett f�rs�kringsholdingf�retag, ett f�retag som skulle vara

ett f�rs�kringsholdingf�retag om ett eller flera av dess dotterf�retag som �r
tj�nstepensionsf�retag i st�llet var f�rs�kringsf�retag eller ett blandat finan-
siellt holdingf�retag, och dess ledning inte uppfyller de krav som st�lls p�
ledningen i ett s�dant f�retag enligt 19 kap. 63 � f�rsta stycket f�rs�krings-
r�relselagen (2010:2043), 16 kap. 40 � f�rsta stycket denna lag respektive
5 kap. 16 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo-
merat.

Om �garen till ett kvalificerat innehav av aktier inte har ans�kt om

tillst�nd till ett f�rv�rv som avses i 15 kap. 1 eller 2 � f�rs�kringsr�relse-
lagen, f�r Finansinspektionen besluta att �garen inte f�r f�retr�da aktierna
vid st�mman till den del de omfattas av ett krav p� tillst�nd.

Om n�gon i strid med ett beslut av Finansinspektionen har ett kvalificerat

innehav av aktier, f�r innehavaren inte f�retr�da aktierna vid st�mman till
den del innehavet st�r i strid med beslutet.

Bemyndigande
6 � Regeringen f�r meddela f�reskrifter om handl�ggningen av tillst�nds-
�renden f�r tj�nstepensionsaktiebolag enligt 24 �� och 15 kap. 13 och
7 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

13 kap. Offentligg�rande
Redog�relser f�r investeringar i vissa aktier
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag som investerar i aktier som �r upptagna till
handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES,
ska i fr�ga om s�dana aktier redog�ra f�r hur de viktigaste inslagen i
investeringsstrategin st�mmer �verens med profilen och l�ptiden f�r f�re-
tagets �taganden och hur de inslagen bidrar till tillg�ngarnas utveckling p�
medell�ng till l�ng sikt.

Paragrafen g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r vill-

korad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna,
de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken.

2 � Om en s�dan kapitalf�rvaltare som avses i artikel 2 i Europaparla-
mentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande
av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rsnoterade f�retag, i lydelsen enligt
Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2017/828, investerar f�r ett
tj�nstepensionsf�retag och investeringarna avser aktier som �r upptagna till

2019:742

SFS

handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES,
ska tj�nstepensionsf�retaget i fr�ga om s�dana aktier redog�ra f�r

1. hur �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren fr�mjar att investerings-

strategin och investeringsbesluten st�mmer �verens med profilen och l�p-
tiden f�r tj�nstepensionsf�retagets �taganden,

2. hur �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren fr�mjar investerings-

beslut som grundas p� bed�mningar av portf�ljbolagens finansiella och
icke-finansiella resultat p� medell�ng till l�ng sikt och fr�mjar ett engage-
mang i portf�ljbolagen i syfte att f�rb�ttra deras resultat p� medell�ng till
l�ng sikt,

3. hur dels metoden och tiden f�r utv�rdering av kapitalf�rvaltarens

prestationer, dels ers�ttningen f�r kapitalf�rvaltningstj�nsterna st�mmer
�verens med profilen och l�ptiden f�r tj�nstepensionsf�retagets �taganden
och hur det l�ngsiktiga resultatet i absoluta tal beaktas,

4. hur tj�nstepensionsf�retaget bevakar dels kapitalf�rvaltarens kostnader

f�r portf�ljens oms�ttning, dels portf�ljens avsedda oms�ttningshastighet
eller gr�nser f�r oms�ttningshastigheten, och

5. hur l�ng tid �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren g�ller.
Om �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren saknar en eller flera av de

delar som redog�relsen ska omfatta, ska tj�nstepensionsf�retaget tydligt
ange sk�len f�r det.

3 � Den information som avses i 1 och 2 �� ska h�llas tillg�nglig utan
kostnad p� tj�nstepensionsf�retagets webbplats. Om tj�nstepensionsf�re-
taget inte har en egen webbplats f�r informationen h�llas tillg�nglig p� en
annan webbplats som enkelt kan n�s.

Informationen ska uppdateras varje �r. Tj�nstepensionsf�retaget f�r dock

avst� fr�n att g�ra en uppdatering om det inte har skett n�gon v�sentlig
f�r�ndring.

14 kap. Tillsyn
Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
1 � F�ljande best�mmelser i 17 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)
g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag och f�r tillsynen �ver dem:

4 � om underr�ttelse fr�n ett f�rs�kringsf�retag om p�b�rjad verksam-

het,

10 � om f�rordnande av aktuarie,
11 � om f�rordnande av revisor,
13 � om sammankallande av styrelsen eller st�mma,
15 � om Finansinspektionens befogenheter vid ett f�rs�kringsf�retags

likvidation, och

17 � om rapport ang�ende de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings-

f�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag.

Registreringsmyndighet
2 � Bolagsverket �r registreringsmyndighet f�r tj�nstepensionsf�retag.

Bolagsverket ska enligt 17 kap. 1 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)

f�ra ett f�rs�kringsregister. I registret skrivs de uppgifter in som enligt denna
lag, aktiebolagslagen (2005:551), lagen (2018:672) om ekonomiska
f�reningar eller andra f�rfattningar ska anm�las f�r registrering.

2019:742

SFS

Tillsynen och dess omfattning
3 � Finansinspektionen har tillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag.

Tillsynen omfattar att verksamheten drivs enligt
1. denna lag,
2. andra f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet,
3. f�retagets bolagsordning eller stadgar, och
4. styrdokument som f�retaget har uppr�ttat och som har sin grund i f�r-

fattningar som reglerar f�retagets verksamhet.

Finansinspektionen har dessutom tillsyn �ver att tj�nstepensions-

f�retagets �gare och styrning uppfyller l�mplighetskraven i denna lag.

Finansinspektionens tillsyn ska utg� fr�n en proaktiv och riskbaserad

metod.

Samarbete och utbyte av information
4 � Finansinspektionen ska i sin tillsynsverksamhet samarbeta och utbyta
information med beh�riga myndigheter, Europeiska kommissionen och
Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten i den utstr�ckning
som f�ljer av Sveriges medlemskap i Europeiska unionen.

Upplysningar fr�n ett tj�nstepensionsf�retag
5 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna Finansinspektionen de upplys-
ningar om sin verksamhet som inspektionen beg�r. Om f�retaget driver
gr�ns�verskridande verksamhet ska det, i den utstr�ckning som f�ljer av
Sveriges medlemskap i Europeiska unionen, l�mna de upplysningar till
beh�rig myndighet i det andra landet som den myndigheten beh�ver f�r att
fullg�ra sina uppgifter.

Platsunders�kning
6 � Finansinspektionen f�r n�r inspektionen anser att det �r n�dv�ndigt
genomf�ra en unders�kning hos ett tj�nstepensionsf�retag.

Styrelsen och den verkst�llande direkt�ren ska vid den tidpunkt som

Finansinspektionen best�mmer h�lla tj�nstepensionsf�retagets tillg�ngar,
r�kenskapsmaterial och andra handlingar tillg�ngliga f�r granskning av
befattningshavare hos inspektionen eller av n�gon annan som inspektionen
har f�rordnat.

Finansinspektionen f�r genomf�ra en unders�kning hos ett f�retag som

har f�tt i uppdrag av ett tj�nstepensionsf�retag att utf�ra viss verksamhet
eller vissa funktioner, om det beh�vs f�r tillsynen �ver tj�nstepensions-
f�retaget.

Upplysningar fr�n och unders�kningar hos andra �n

tj�nstepensionsf�retag
7 � Skyldigheten enligt 5 och 6 �� att l�mna upplysningar och h�lla till-
g�ngar och handlingar tillg�ngliga f�r granskning g�ller �ven f�r

1. styrelsen och den verkst�llande direkt�ren eller motsvarande organ i ett

f�retag vars verksamhet uteslutande ska vara att bitr�da ett tj�nste-
pensionsf�retag eller som ett tj�nstepensionsf�retag har ett best�mmande
inflytande i,

2. ordf�randen och den verkst�llande direkt�ren eller motsvarande befatt-

ningshavare i en skaderegleringsn�mnd, villkorsn�mnd eller annat liknande
organ som bitr�der ett tj�nstepensionsf�retag, och

2019:742

SFS

3. styrelsen och den verkst�llande direkt�ren i ett aktiebolag, om Finans-

inspektionen med bolagets samtycke har fattat beslut om en s�dan skyldig-
het.

8 � Om det finns intressegemenskap mellan � ena sidan ett tj�nste-
pensionsf�retag och � andra sidan ett aktiebolag som denna lag inte �r
till�mplig p� eller en ekonomisk f�rening, f�r Finansinspektionen f�rel�gga
aktiebolaget eller f�reningen att l�mna en s�rskild redovisning �ver intresse-
gemenskapen. Finansinspektionen f�r dock bara besluta om ett s�dant f�re-
l�ggande om det beh�vs med h�nsyn till tillsynen �ver tj�nstepensions-
verksamheten. Redovisningen ska l�mnas enligt anvisningar av Finans-
inspektionen.

Revisorers och s�rskilda granskares rapporteringsskyldighet
9 � En revisor eller en s�rskild granskare ska genast rapportera till Finans-
inspektionen om han eller hon vid fullg�randet av sitt uppdrag i ett tj�nste-
pensionsf�retag f�r k�nnedom om f�rh�llanden som

1. kan utg�ra en v�sentlig �vertr�delse av de f�rfattningar som reglerar

f�retagets verksamhet,

2. kan p�verka f�retagets fortsatta drift negativt,
3. kan leda till att revisorn avstyrker att balansr�kningen eller resultat-

r�kningen fastst�lls eller till anm�rkning enligt 9 kap. 33 eller 34 � aktie-
bolagslagen (2005:551) eller 8 kap. 36 eller 37 � lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar, eller

4. kan inneb�ra att f�retaget brister eller har brustit i uppfyllandet av

kapitalkrav som g�ller f�r f�retaget enligt 8 kap.

Revisorn och den s�rskilda granskaren har en motsvarande rapporterings-

skyldighet om han eller hon f�r k�nnedom om f�rh�llanden som avses i
f�rsta stycket vid fullg�rande av uppdrag som revisor eller s�rskild
granskare i tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag eller dotterf�retag eller
ett f�retag som har en likartad f�rbindelse med tj�nstepensionsf�retaget.

Allm�nt ombud vid konkurs
10 � Om ett tj�nstepensionsf�retag har f�rsatts i konkurs, ska Finans-
inspektionen f�rordna ett allm�nt ombud. Det allm�nna ombudet ska som
konkursf�rvaltare delta i konkursboets f�rvaltning tillsammans med den
eller de f�rvaltare som utses enligt konkurslagen (1987:672). Det allm�nna
ombudet ska se till att f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra
ers�ttningsber�ttigade omfattas av den f�rm�nsr�tt som f�ljer av
f�rs�kringsavtalen.

Det allm�nna ombudet kan g�ra en s�dan framst�llning om entledigande

av f�rvaltare som avses i 7 kap. 5 � konkurslagen.

�ven om beslut om delning av konkursboets f�rvaltning har fattats, f�r

det allm�nna ombudet delta i f�rvaltningen i dess helhet.

Best�mmelserna i konkurslagen om arvode till konkursf�rvaltare g�ller

ocks� det allm�nna ombudet.

Redog�relse f�r ett tj�nstepensionsf�retags f�rm�ga att hantera

�ndrade ekonomiska f�rh�llanden
11 � P� beg�ran av Finansinspektionen ska ett tj�nstepensionsf�retag upp-
r�tta och till inspektionen l�mna en redog�relse f�r f�retagets f�rm�ga att
hantera h�ndelser eller f�r�ndringar av ekonomiska f�rh�llanden som skulle
kunna p�verka f�retagets finansiella st�llning negativt.

2019:742

SFS

F�rsta stycket g�ller �ven f�r verksamhet som omfattas av uppdragsavtal

enligt 9 kap. 23 �.

Kapitaltill�gg
12 � Finansinspektionen f�r besluta om ett till�gg till det riskk�nsliga
kapitalkravet (kapitaltill�gg) f�r ett tj�nstepensionsf�retag, om

1. f�retagets riskprofil avviker v�sentligt fr�n de antaganden som ligger

till grund f�r ber�kningen av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap.
16 ��, eller

2. f�retagets f�retagsstyrningssystem avviker v�sentligt fr�n kraven i

9 kap. 1 �, samtidigt som avvikelserna medf�r att f�retaget inte kan garan-
tera en korrekt identifiering, m�tning, �vervakning, hantering och rapporte-
ring av de risker som f�retaget exponeras f�r eller kan komma att bli expo-
nerat f�r och det �r osannolikt att bristerna kan �tg�rdas inom sk�lig tid.

13 � Ett kapitaltill�gg som avses i 12 � 1 ska ber�knas s� att det s�ker-
st�ller att tj�nstepensionsf�retaget uppfyller skyddsniv�n enligt 8 kap. 1 �.

Ett kapitaltill�gg som avses i 12 � 2 ska vara proportionellt mot de risker

som finns p� grund av bristerna i f�retagsstyrningssystemet.

14 � Efter ett beslut om kapitaltill�gg ska tj�nstepensionsf�retagets risk-
k�nsliga kapitalkrav utg�ras av summan av kapitaltill�gget och det risk-
k�nsliga kapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 16 ��.

15 � N�r kapitaltill�gg beslutas enligt 12 � 2, ska Finansinspektionen
f�rel�gga tj�nstepensionsf�retaget att vidta de �tg�rder som beh�vs f�r att
avhj�lpa de brister som har f�ranlett kapitaltill�gget.

16 � Ett beslut om kapitaltill�gg ska ompr�vas minst en g�ng per �r.
Beslutet ska �ndras n�r de f�rh�llanden som l�g till grund f�r beslutet har
�ndrats.

Avgifter
17 � Tj�nstepensionsf�retag ska med avgifter bidra till att t�cka kost-
naderna f�r Finansinspektionens verksamhet samt Statistiska centralbyr�ns
verksamhet enligt lagen (2014:484) om en databas f�r �vervakning av och
tillsyn �ver finansmarknaderna.

R�tt att meddela f�reskrifter
18 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. vilka upplysningar ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna till Finans-

inspektionen enligt 5 � och n�r de ska l�mnas, och

2. att vissa uppgifter som enligt 5 � ska l�mnas till Finansinspektionen

i st�llet ska l�mnas till Statistiska centralbyr�n.

Regeringen f�r meddela f�reskrifter om s�dana avgifter som avses i 17 �.
Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d

av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur upplysningar ska
l�mnas enligt 5 �.

2019:742

SFS

15 kap. Ingripanden och andra �tg�rder
Grundl�ggande best�mmelser om ingripande mot

tj�nstepensionsf�retag
N�r Finansinspektionen ska ingripa
1 � Finansinspektionen ska ingripa om

1. ett tj�nstepensionsf�retag har �sidosatt sina skyldigheter enligt denna

lag, andra f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, f�retagets
bolagsordning eller stadgar eller f�retagets f�rs�kringstekniska riktlinjer,
ber�kningsunderlag, investeringsriktlinjer eller styrdokument f�r hantering
av intressekonflikter eller andra s�dana styrdokument som har sin grund i
f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet,

2. bolagsordningen, stadgarna, de f�rs�kringstekniska riktlinjerna, ber�k-

ningsunderlaget, investeringsriktlinjerna, styrdokumentet f�r hantering av
intressekonflikter eller de �vriga styrdokumenten inte l�ngre �r tillfreds-
st�llande med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verksamhet,
eller

3. f�rs�kringsbest�ndet inte �r tillr�ckligt f�r den riskutj�mning som

kr�vs.

Om ett tj�nstepensionsf�retag driver gr�ns�verskridande verksamhet och

f�retaget inte r�ttar sig efter ett f�rel�ggande om r�ttelse som Finansinspek-
tionen eller en beh�rig myndighet i det andra landet har beslutat, ska inspek-
tionen vidta de �tg�rder som beh�vs f�r att f�rhindra fortsatta �vertr�delser.
Finansinspektionen ska underr�tta den beh�riga myndigheten i det andra
landet om vilka �tg�rder som vidtas.

Hur Finansinspektionen ska ingripa
2 � Ett ingripande med st�d av 1 � sker genom beslut om

1. f�rel�ggande att inom viss tid vidta en viss �tg�rd eller upph�ra med

ett visst agerande,

2. f�rbud att verkst�lla beslut, eller
3. anm�rkning.
Finansinspektionen f�r ocks� med st�d av 10 � begr�nsa ett tj�nstepen-

sionsf�retags f�rfogander�tt eller f�rbjuda f�retaget att f�rfoga �ver sina
tillg�ngar i Sverige.

Om en �vertr�delse �r allvarlig ska tj�nstepensionsf�retagets tillst�nd

�terkallas eller, om det �r tillr�ckligt, varning meddelas.

Omst�ndigheter som ska beaktas och Finansinspektionens m�jligheter att

avst� fr�n ingripande
3 � Vid valet av ingripande ska Finansinspektionen ta h�nsyn till hur
allvarlig �vertr�delsen �r och hur l�nge den har p�g�tt. S�rskild h�nsyn ska
tas till skador som har uppst�tt och graden av ansvar.

I f�rsv�rande riktning ska det beaktas om tj�nstepensionsf�retaget

tidigare har beg�tt en �vertr�delse.

I f�rmildrande riktning ska det beaktas om
1. f�retaget i v�sentlig utstr�ckning genom ett aktivt samarbete har under-

l�ttat Finansinspektionens utredning, och

2. f�retaget snabbt har upph�rt med �vertr�delsen sedan den anm�lts till

eller p�talats av Finansinspektionen.

4 � Finansinspektionen f�r avst� fr�n ingripande om

1. en �vertr�delse �r ringa eller urs�ktlig,

2019:742

SFS

2. tj�nstepensionsf�retaget g�r r�ttelse, eller
3. n�gon annan myndighet har vidtagit �tg�rder mot f�retaget och dessa

�tg�rder bed�ms tillr�ckliga.

�tg�rder vid bristande uppfyllelse av det riskk�nsliga kapitalkravet
5 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller det riskk�nsliga kapital-
kravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapital-
till�gg enligt 14 kap., ska f�retaget inom tv� m�nader fr�n det att bristen
uppt�cktes

1. uppr�tta en �tg�rdsplan f�r att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapital-

kravet inom h�gst tolv m�nader fr�n samma tidpunkt, och

2. �verl�mna planen till Finansinspektionen.
Om ett tj�nstepensionsf�retag inte fullg�r sina skyldigheter enligt f�rsta

stycket, f�r inspektionen f�rel�gga f�retaget att fullg�ra skyldigheterna.

Ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta de �tg�rder som anges i �tg�rds-

planen.

6 � Om Finansinspektionen anser att �tg�rderna i en �tg�rdsplan som
avses i 5 � f�rsta stycket 1 �r otillr�ckliga, ska inspektionen f�rel�gga
tj�nstepensionsf�retaget att g�ra de �ndringar i planen som kr�vs f�r att
f�retaget, om planen f�ljs, inom h�gst tolv m�nader fr�n det att bristen
uppt�cktes �ter ska uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet.

Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen genom ett eller flera beslut

f�rl�nga tidsfristen f�r ett tj�nstepensionsf�retag att enligt en s�dan plan som
avses i 5 � f�rsta stycket 1 �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet med
sammanlagt h�gst ett �r och sex m�nader.

Vid pr�vningen av om f�rl�ngning ska ske och n�r tiden f�r en s�dan

f�rl�ngning fastst�lls, ska Finansinspektionen s�rskilt beakta i vilken grad
den bristande uppfyllelsen av det riskk�nsliga kapitalkravet beror p�
f�rh�llanden som st�tt utanf�r tj�nstepensionsf�retagets kontroll och om
f�retaget sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med dem.

7 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller det riskk�nsliga kapital-
kravet och det beror p� synnerligen ogynnsamma marknadsf�rh�llanden
som f�retaget inte sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med, f�r Finansinspek-
tionen f�rl�nga tidsfristen f�r f�retaget att enligt en s�dan plan som avses i
5 � f�rsta stycket 1 �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet. Tidsfristen
f�r f�rl�ngas med sammanlagt h�gst tolv �r, genom ett eller flera beslut.

Ett tj�nstepensionsf�retag ska under tidsfristen regelbundet ge in en

l�gesrapport om vilka �tg�rder som har vidtagits och i vilken m�n det risk-
k�nsliga kapitalkravet �ter uppfyllts. Finansinspektionen ska i samband med
beslut om f�rl�ngd tidsfrist ocks� besluta hur ofta rapporten ska ges in.
Inspektionen ska d� s�rskilt beakta tiden f�r f�rl�ngning av tidsfristen. En
l�gesrapport ska inte ges in oftare �n var tredje m�nad.

Om ett tj�nstepensionsf�retags l�gesrapport visar att det inte har skett

n�gra v�sentliga framsteg med att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapital-
kravet fr�n det att bristen konstaterades fram till dess att rapporten gavs in,
ska Finansinspektionen besluta att den f�rl�ngda tidsfristen ska upph�ra att
g�lla. Finansinspektionen f�r avst� fr�n att fatta ett s�dant beslut om det
finns s�rskilda sk�l.

2019:742

SFS

�tg�rder vid bristande uppfyllelse av minimikapitalkrav eller

garantibelopp
8 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller minimikapitalkravet
enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 �, ska f�retaget
inom en m�nad fr�n det att bristen uppt�cktes

1. uppr�tta en finansiell saneringsplan med �tg�rder f�r att �ter uppfylla

minimikapitalkravet eller garantibeloppet inom h�gst tre m�nader fr�n
samma tidpunkt, och

2. �verl�mna planen till Finansinspektionen.
Ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta de �tg�rder som anges i den finan-

siella saneringsplanen.

9 � Om Finansinspektionen anser att �tg�rderna i en finansiell sanerings-
plan som avses i 8 � �r otillr�ckliga, ska Finansinspektionen f�rel�gga
tj�nstepensionsf�retaget att g�ra de �ndringar i planen som enligt inspek-
tionens mening kr�vs f�r att f�retaget, om planen f�ljs, inom tre m�nader
fr�n det att bristen uppt�cktes �ter ska uppfylla minimikapitalkravet eller
garantibeloppet.

Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen genom ett eller flera beslut

f�rl�nga tidsfristen enligt 8 � f�rsta stycket 1 med sammanlagt h�gst
nio m�nader.

Vid pr�vningen av om f�rl�ngning ska ske och n�r tiden f�r en s�dan

f�rl�ngning fastst�lls, ska Finansinspektionen s�rskilt beakta i vilken grad
den bristande uppfyllelsen av minimikapitalkravet eller garantibeloppet
beror p� f�rh�llanden som st�tt utanf�r tj�nstepensionsf�retagets kontroll
och om f�retaget sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med dem.

F�rbud eller begr�nsning i r�tten att f�rfoga �ver tillg�ngar
10 � Finansinspektionen f�r begr�nsa ett tj�nstepensionsf�retags f�r-
fogander�tt eller f�rbjuda f�retaget att f�rfoga �ver sina tillg�ngar i Sverige,
om

1. f�retaget inte f�ljer g�llande best�mmelser om f�rs�kringstekniska

avs�ttningar,

2. f�retaget inte uppfyller det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap.

16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap.,
och det finns s�rskilda omst�ndigheter som ger anledning att befara att f�re-
tagets finansiella st�llning kommer att f�rs�mras ytterligare,

3. f�retaget inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller

garantibeloppet enligt 8 kap. 13 �, eller

4. det vid beslut om �terkallelse av f�retagets tillst�nd bed�ms vara n�d-

v�ndigt f�r att skydda de intressen som f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade
och andra ers�ttningsber�ttigade har.

Finansinspektionen f�r besluta hur tj�nstepensionsverksamheten ska

drivas efter ett beslut enligt f�rsta stycket.

�terkallelse av tillst�nd
11 � Finansinspektionen ska �terkalla ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd,
om f�retaget

1. inte har anm�lts f�r registrering inom f�reskriven tid eller anm�lan har

avskrivits eller avslagits genom ett beslut som har f�tt laga kraft,

2. har f�rklarat sig avst� fr�n tillst�ndet,
3. har f�rsatts i konkurs eller om beslut har fattats om att f�retaget ska g�

i tv�ngslikvidation,

2019:742

SFS

4. inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garanti-

beloppet enligt 8 kap. 13 � och f�retagets finansiella saneringsplan enligt
8 �, trots ett f�rel�ggande enligt 9 �, �r uppenbart otillr�cklig,

5. inte inom en m�nad fr�n den tidpunkt d� f�retaget uppt�ckte att det inte

uppfyllde minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet
enligt 8 kap. 13 � har �verl�mnat en finansiell saneringsplan i enlighet med
8 � till Finansinspektionen,

6. inte inom de tidsfrister som anges i 8 och 9 �� har vidtagit de �tg�rder

som finns angivna i f�retagets finansiella saneringsplan, i f�rekommande
fall efter �ndringar till f�ljd av ett f�rel�ggande enligt 9 �, eller

7. f�r tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen

(2010:2043).

12 � Om n�gon som ing�r i ett tj�nstepensionsf�retags styrelse eller �r
dess verkst�llande direkt�r eller ansvarar f�r en s�dan central funktion som
anges i 9 kap. 8 � inte uppfyller de krav som anges i 9 kap. 3 �, ska Finans-
inspektionen �terkalla f�retagets tillst�nd. Det f�r dock ske bara om
Finansinspektionen f�rst har beslutat att anm�rka p� att personen ing�r i
styrelsen eller �r verkst�llande direkt�r eller ansvarar f�r en central funktion
och om han eller hon, sedan en av inspektionen best�md tid av h�gst
tre m�nader har g�tt, fortfarande finns kvar i styrelsen eller som verk-
st�llande direkt�r eller som ansvarig f�r en central funktion.

I st�llet f�r att �terkalla tillst�ndet f�r Finansinspektionen besluta att en

styrelseledamot eller verkst�llande direkt�r eller den som ansvarar f�r en
central funktion inte l�ngre f�r kvarst� i sin befattning. Finansinspektionen
f�r d� f�rordna en ers�ttare. Ers�ttarens uppdrag g�ller till dess tj�nste-
pensionsf�retaget har utsett en ny styrelseledamot eller verkst�llande
direkt�r eller ansvarig f�r en central funktion.

13 � Finansinspektionen f�r �terkalla ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd,
om f�retaget

1. inte l�ngre uppfyller kraven f�r tillst�nd,
2. inte inom ett �r fr�n det tillst�nd gavs har b�rjat driva s�dan verksamhet

som tillst�ndet avser,

3. under en sammanh�ngande tid av sex m�nader inte har drivit tj�nste-

pensionsverksamhet,

4. inte inom tv� m�nader fr�n det att bristen i fr�ga om uppfyllelse av det

riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter
beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap., konstaterades har uppr�ttat en
�tg�rdsplan enligt 5 � och �verl�mnat den till Finansinspektionen,

5. inte inom de tidsfrister som anges i 57 �� har vidtagit s�dana �tg�rder

f�r att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap.
16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap.,
som finns angivna i en �tg�rdsplan med eventuella �ndringar till f�ljd av ett
f�rel�ggande enligt 6 �, eller

6. i annat fall allvarligt �sidos�tter best�mmelser som g�ller f�r f�retagets

verksamhet.

I st�llet f�r att �terkalla tillst�ndet f�r Finansinspektionen meddela en

varning, om det �r tillr�ckligt.

14 � Om ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd �terkallas, f�r Finansinspek-
tionen best�mma hur avvecklingen av verksamheten ska ske.

Ett beslut om �terkallelse f�r f�renas med f�rbud att forts�tta hela eller

delar av verksamheten.

2019:742

SFS

Anm�lan av vissa beslut till Europeiska f�rs�krings- och

tj�nstepensionsmyndigheten
15 � Finansinspektionen ska till Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepen-
sionsmyndigheten anm�la beslut om begr�nsning av ett tj�nstepensions-
f�retags f�rfogander�tt �ver sina tillg�ngar, beslut om f�rbud f�r ett tj�nste-
pensionsf�retag att f�rfoga �ver tillg�ngarna och beslut om �terkallelse av
ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd.

Sanktionsavgift
16 � Om Finansinspektionen har meddelat ett beslut om anm�rkning eller
varning mot ett tj�nstepensionsf�retag, f�r inspektionen besluta att f�retaget
ska betala en sanktionsavgift.

Avgiften tillfaller staten.

17 � Sanktionsavgiften ska fastst�llas till l�gst 5 000 kronor och h�gst
50 miljoner kronor.

Avgiften f�r inte �verstiga tio procent av tj�nstepensionsf�retagets om-

s�ttning n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�r. Om �vertr�delsen har skett under
tj�nstepensionsf�retagets f�rsta verksamhets�r eller om uppgifter om
oms�ttningen saknas eller �r bristf�lliga, f�r oms�ttningen uppskattas.

Avgiften f�r inte vara s� stor att tj�nstepensionsf�retaget d�refter inte upp-

fyller kraven enligt 4 kap. 1 �.

18 � N�r sanktionsavgiftens storlek fastst�lls, ska s�rskild h�nsyn tas till
s�dana omst�ndigheter som anges i 3 � samt till tj�nstepensionsf�retagets
finansiella st�llning och, om det g�r att fastst�lla, den vinst som gjorts till
f�ljd av regel�vertr�delsen.

F�rseningsavgift
19 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte i tid l�mnar de upplysningar som
har f�reskrivits med st�d av 14 kap. 18 � f�rsta stycket, f�r Finansinspek-
tionen besluta att f�retaget ska betala en f�rseningsavgift med h�gst
100 000 kronor.

Avgiften tillfaller staten.

Verkst�llighet av beslut om sanktionsavgift och f�rseningsavgift
20 � En sanktionsavgift eller f�rseningsavgift ska betalas till Finans-
inspektionen inom 30 dagar efter det att beslutet om den har f�tt laga kraft
eller inom den l�ngre tid som anges i beslutet.

21 � Finansinspektionens beslut om sanktionsavgift eller f�rseningsavgift
f�r verkst�llas enligt uts�kningsbalken, om avgiften inte har betalats inom
den tid som avses i 20 �.

22 � Om sanktionsavgiften eller f�rseningsavgiften inte betalas inom den
tid som anges i 20 �, ska Finansinspektionen l�mna den obetalda avgiften
f�r indrivning. Best�mmelser om indrivning av statliga fordringar finns i
lagen (1993:891) om indrivning av statliga fordringar m.m.

23 � En beslutad sanktionsavgift eller f�rseningsavgift faller bort i den
utstr�ckning verkst�llighet inte har skett inom fem �r fr�n det att beslutet
fick laga kraft.

2019:742

SFS

Ingripande mot vissa typer av moderf�retag
24 � Om n�gon i ledningen f�r ett s�dant holdingf�retag som avses i
16 kap. 2 � 3 b eller c inte uppfyller de krav som anges i 16 kap. 40 � f�rsta
stycket, f�r Finansinspektionen f�rel�gga f�retaget att r�tta till f�rh�llandet.

Vite
25 � Finansinspektionens beslut om f�rel�ggande enligt denna lag f�r
f�renas med vite.

Bemyndiganden
26 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. inneh�llet i en �tg�rdsplan enligt 5 �, och
2. inneh�llet i en finansiell saneringsplan enligt 8 �.

16 kap. Grupptillsyn
Grupptillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag
1 � S�rskild tillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag som ing�r i en grupp
(grupptillsyn) ska ut�vas enligt detta kapitel.

I en grupp ing�r ett f�retag, dess dotterf�retag och andra anknutna f�retag

samt de f�retag som dotterf�retaget har ett �garintresse i.

Grupptillsynen enligt detta kapitel omfattar krav inom f�ljande omr�den:
gruppsolvens (1422 ��),
rapportering av riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp

(2326 ��),

god kontroll �ver och rapportering av transaktioner inom grupper med

vissa typer av moderf�retag (27 och 28 ��),

f�retagsstyrning inom gruppen (2931 ��),
tillg�ng till information (3239 ��), och
l�mplighetskrav f�r ledningen i vissa typer av moderf�retag (40 �).

Fall d� grupptillsyn ska ut�vas
2 � F�r fullst�ndig grupptillsyn g�ller 1426 och 2940 ��. S�dan tillsyn
ska ut�vas �ver

1. tj�nstepensionsf�retag som �r moderf�retag till eller har �garintresse i

�tminstone ett annat tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nstepensions-
institut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�k-
ringsgivare fr�n tredjeland,

2. tj�nstepensionsf�retag som har en gemensam eller i huvudsak gemen-

sam ledning med ett annat tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nste-
pensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en
f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland, och

3. tj�nstepensionsf�retag vars moderf�retag �r
a) ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag, en

EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland,

b) ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nste-

pensionsf�retaget var ett f�rs�kringsf�retag, eller

c) ett blandat finansiellt holdingf�retag.

3 � F�r begr�nsad grupptillsyn g�ller 27 och 28 ��. S�dan tillsyn ska ut-
�vas �ver tj�nstepensionsf�retag vars moderf�retag �r

1. ett f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet, eller

2019:742

SFS

2. ett f�retag som inte �r ett tj�nstepensionsf�retag eller ett utl�ndskt

tj�nstepensionsinstitut och som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag
med blandad verksamhet om tj�nstepensionsf�retaget var ett f�rs�krings-
f�retag.

F�rh�llandet mellan grupptillsyn enligt detta kapitel och grupptillsyn

enligt annan reglering
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av grupptillsyn enligt
f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) eller av nationell lagstiftning i ett annat
land inom EES som genomf�r Solvens II-direktivet ska inte omfattas av
grupptillsyn enligt detta kapitel.

5 � Om en grupptillsyn ut�vas med st�d av en s�dan annan reglering som
avses i 4 � och den tillsynen inte omfattar samtliga krav inom de omr�den
som anges i 1 � tredje stycket, ska den kompletteras med den tillsyn som
beh�vs f�r att grupptillsynen ska motsvara kraven enligt detta kapitel.

6 � Om ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av s�dan grupptillsyn som
avses i 4 � �r anknutet f�retag till ett tj�nstepensionsf�retag som inte om-
fattas av s�dan grupptillsyn, ska b�da f�retagen omfattas av grupptillsyn
enligt detta kapitel.

Niv�n f�r grupptillsyn
7 � Om det i toppen av en grupp finns ett tj�nstepensionsf�retag, ett
utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag eller en EES-f�r-
s�kringsgivare som �r moderf�retag till ett s�dant tj�nstepensionsf�retag
som avses i 2 � 1 eller 2, ska best�mmelserna om grupptillsyn i detta kapitel
till�mpas bara p� niv�n f�r detta yttersta moderf�retag.

F�rsta stycket g�ller �ven om
1. det yttersta moderf�retaget �r ett f�retag som skulle vara ett

f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nstepensionsf�retaget som �r dotterf�retag
i st�llet var ett f�rs�kringsf�retag, eller

2. det yttersta moderf�retaget �r ett blandat finansiellt holdingf�retag.

8 � Om det i toppen av en grupp finns ett tj�nstepensionsf�retag, ett
utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag eller en
EES-f�rs�kringsgivare som �r moderf�retag till ett s�dant moderf�retag som
avses i 2 � 3 b eller c, ska best�mmelserna om grupptillsyn i detta kapitel
till�mpas bara p� niv�n f�r detta yttersta moderf�retag.

Fortsatt tillsyn �ver enskilda tj�nstepensionsf�retag
9 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ing�r i en grupp som omfattas av
grupptillsyn enligt denna lag eller f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) st�r
�ven under tillsyn som enskilt tj�nstepensionsf�retag enligt denna lag.

Grupptillsynsmyndighet
10 � Finansinspektionen ska vara grupptillsynsmyndighet och ansvara f�r
den grupptillsyn som ska ut�vas enligt 2, 3, 5 och 6 ��.

2019:742

SFS

Beslut om att inte beakta ett f�retag i en grupp vid grupptillsynen
11 � Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta att, helt eller delvis,
inte beakta ett f�retag som ing�r i en grupp vid grupptillsynen enligt denna
lag, om

1. f�retaget �r bel�get utomlands och det finns r�ttsliga hinder mot �ver-

f�ring av n�dv�ndig information,

2. f�retaget �r av ringa betydelse med h�nsyn till syftet med grupp-

tillsynen, eller

3. det skulle vara ol�mpligt eller vilseledande med h�nsyn till syftet med

grupptillsynen att l�ta f�retaget omfattas av den.

N�r f�rsta stycket 2 �r till�mpligt p� flera f�retag, f�r ett s�dant beslut

fattas bara om f�retagen tillsammans �r av ringa betydelse med h�nsyn till
syftet med grupptillsynen.

Parallella regelverk
Beslut om undantag fr�n grupptillsyn n�r tillsyn ut�vas enligt lagen om

s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat
12 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av tillsyn enligt
lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat och av
grupptillsyn enligt detta kapitel, f�r Finansinspektionen besluta om undantag
fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara
beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r konglomerat.

Ett beslut enligt f�rsta stycket f�r fattas bara om tillsynen �ver f�retaget

enligt den lagen kan anses likv�rdig med grupptillsynen enligt detta kapitel,
s�rskilt n�r det g�ller riskbaserad tillsyn.

Beslut om undantag fr�n grupptillsyn n�r tillsyn ut�vas enligt lagen om

s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag
13 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av grupptillsyn
enligt detta kapitel och av gruppbaserad tillsyn enligt lagen (2014:968) om
s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag, f�r Finansinspek-
tionen besluta om undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella
holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r den
st�rsta sektorn enligt 2 kap. 3 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver
finansiella konglomerat.

Ett beslut enligt f�rsta stycket f�r fattas bara om tillsynen �ver f�retaget

enligt lagen om s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag
kan anses likv�rdig med grupptillsynen enligt detta kapitel, s�rskilt n�r det
g�ller riskbaserad tillsyn.

Gruppsolvens
Kapitalbas och kapitalkrav p� gruppniv�
14 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska s�kerst�lla att
det inom gruppen sammantaget finns en gruppbaserad kapitalbas som alltid
minst uppg�r till

1. ett gruppbaserat kapitalkrav ber�knat enligt 1517 ��, eller
2. det h�gre belopp som Finansinspektionen har beslutat enligt 20 �.

Metoder f�r ber�kning av kapitalbas och kapitalkrav
15 � Kapitalbasen och kapitalkravet f�r en grupp som st�r under grupp-
tillsyn enligt detta kapitel ska ber�knas enligt en sammanl�ggnings- och
avr�kningsmetod. Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen i ett enskilt

2019:742

SFS

fall besluta att kapitalbasen och kapitalkravet i st�llet ska ber�knas enligt en
konsolideringsmetod, eller enligt en kombination av de metoderna.

Proportionellt beaktande av innehav
16 � Vid ber�kningen av den gruppbaserade kapitalbasen och det grupp-
baserade kapitalkravet ska ett anknutet f�retag beaktas proportionellt efter
det innehav som ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1 eller 2
eller ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 a, b eller c har i det anknutna
f�retaget. Om det finns s�rskilda sk�l, f�r innehav beaktas till en annan
andel.

Finansinspektionen ska besluta vilken proportionell andel som ska

beaktas n�r det inte finns kapitalbindningar mellan vissa av f�retagen i en
grupp.

Vissa avdrag vid ber�kning av den gruppbaserade kapitalbasen
17 � N�r den gruppbaserade kapitalbasen ber�knas ska avdrag g�ras s� att
inte dubbelr�kning sker av poster som ing�r i kapitalbasen i flera f�retag i
gruppen.

Avdrag ska ocks� g�ras f�r v�rden som skapats internt inom gruppen och

som h�rr�r fr�n �msesidig finansiering.

�terkommande ber�kningar av kapitalbas och kapitalkrav p� gruppniv�
18 � Den gruppbaserade kapitalbas och det gruppbaserade kapitalkrav
som g�ller enligt detta kapitel ska ber�knas minst en g�ng per �r. Ber�kning-
arna ska utf�ras av ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �. F�re-
taget ska �ven rapportera resultatet av ber�kningen till Finansinspektionen.

�vervakning av kapitalkrav p� gruppniv�
19 � Det f�retag som ska ansvara f�r rapporteringen enligt 18 � ska fort-
l�pande �vervaka kapitalkravet f�r gruppen. Om det finns grundad anled-
ning att anta att gruppens riskprofil f�r�ndrats v�sentligt sedan dagen f�r den
senaste rapporteringen av kapitalkravet p� gruppniv�, ska f�retaget g�ra en
ny ber�kning av detta krav och snarast m�jligt rapportera resultatet till
Finansinspektionen. Inspektionen f�r under samma f�ruts�ttningar beg�ra
en f�rnyad ber�kning av kapitalkravet.

Kapitaltill�gg p� gruppniv� till det gruppbaserade kapitalkravet
20 � Finansinspektionen f�r besluta om ett kapitaltill�gg ut�ver det
gruppbaserade kapitalkravet, om detta kapitalkrav inte st�mmer �verens
med gruppens riskprofil eller om f�ruts�ttningarna enligt 14 kap. 12 � 2 �r
uppfyllda.

Best�mmelserna i 14 kap. 1316 �� ska g�lla f�r ett s�dant beslut om

kapitaltill�gg som avses i f�rsta stycket.

�tg�rder om en grupp inte uppfyller det gruppbaserade kapitalkravet
21 � Om en grupp inte uppfyller det gruppbaserade kapitalkrav som g�ller
enligt 14 � eller om det finns risk f�r detta under de n�rmaste tre m�naderna,
ska det tj�nstepensionsf�retag som anges i 18 � underr�tta Finansinspek-
tionen omg�ende.

Best�mmelserna i 15 kap. 59 �� om �tg�rdsplan, f�rl�ngd tidsfrist,

underr�ttelse och finansiell saneringsplan ska g�lla i till�mpliga delar vid en
s�dan brist.

2019:742

SFS

Gruppsolvens f�r tj�nstepensionsf�retag som �r dotterf�retag till vissa

typer av f�retag
22 � N�r ett tj�nstepensionsf�retag �r dotterf�retag till ett f�retag som
skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nstepensionsf�retaget var ett
f�rs�kringsf�retag eller till ett blandat finansiellt holdingf�retag, ska ber�k-
ningen av gruppsolvens g�ras med h�nsyn �ven till det moderf�retaget.
Ber�kningen ska g�ras enligt 1517 och 20 ��.

Vid ber�kningen enligt f�rsta stycket ska moderf�retaget hanteras som ett

tj�nstepensionsf�retag som omfattas av

1. best�mmelserna om riskk�nsligt kapitalkrav i 8 kap. 16 ��, och
2. villkor enligt 7 kap. 27 �� f�r att poster ska f� ing� i kapitalbasen.

Riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp
Rapportering och tillsyn av v�sentliga riskkoncentrationer och betydande

transaktioner inom en grupp
23 � V�sentliga riskkoncentrationer och betydande transaktioner inom en
grupp ska minst en g�ng per �r rapporteras till Finansinspektionen.

�ven betydande transaktioner som har gjorts med fysiska personer som

har n�ra f�rbindelser med n�got f�retag inom gruppen ska rapporteras.

Om en transaktion har en mycket betydande omfattning, ska den

rapporteras snarast m�jligt.

Rapporteringen ska g�ras av ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses

i 2 �.

24 � Finansinspektionen ska f�r varje enskild grupp besluta vilka risk-
koncentrationer och transaktioner som ska anses vara v�sentliga och
betydande. Tillsammans med detta ska inspektionen best�mma l�mpliga
tr�skelv�rden. Tr�skelv�rdena ska baseras p� kapitalkrav eller f�rs�krings-
tekniska avs�ttningar eller b�da dessa v�rden och h�nsyn ska tas till
gruppens struktur och riskhanteringssystem. Inspektionen ska, innan dessa
beslut meddelas, ha h�rt gruppen.

Vid bed�mningen av riskkoncentrationer ska Finansinspektionen beakta

risker f�r spridning inom gruppen, intressekonflikter samt riskernas niv� och
omfattning.

Undantag fr�n kravet p� tillsyn �ver riskkoncentrationer och transaktioner

inom en grupp
25 � Om det i en grupp finns ett s�dant moderf�retag som avses i 7 eller
8 � och det f�retaget i sin tur �r dotterf�retag till ett s�dant f�retag som avses
i 3 kap. 1 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo-
merat, f�r Finansinspektionen besluta att p� niv�n f�r detta dotterf�retag inte
till�mpa best�mmelserna om tillsyn enligt 23 och 24 �� avseende risk-
koncentrationer och transaktioner inom en grupp.

26 � Finansinspektionen f�r besluta att tillsyn �ver s�dana riskkon-
centrationer och transaktioner inom en grupp som avses i 23 och 24 �� inte
ska ut�vas p� niv�n f�r ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1
eller 2 eller p� niv�n f�r det moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c och
som �r ett anknutet f�retag till ett reglerat f�retag eller sj�lvt �r ett reglerat
f�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag som omfattas av lagen
(2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat.

2019:742

SFS

God kontroll �ver och rapportering av transaktioner inom grupper

med vissa typer av moderf�retag
27 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 3 � ska ha god kontroll
�ver sina transaktioner med

1. moderf�retaget, och
2. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag.
Tj�nstepensionsf�retaget ska rapportera s�dana transaktioner som anges i

f�rsta stycket som �r betydande till Finansinspektionen. F�retaget ska g�ra
detta minst en g�ng per �r. Om en transaktion har en mycket betydande
omfattning, ska f�retaget rapportera den snarast m�jligt.

28 � Finansinspektionen ska f�r varje enskild grupp besluta vilka transak-
tioner som ska anses vara betydande. Tillsammans med detta ska inspek-
tionen best�mma l�mpliga tr�skelv�rden. Tr�skelv�rdena ska baseras p�
kapitalkrav eller f�rs�kringstekniska avs�ttningar eller b�da dessa v�rden
och h�nsyn ska tas till gruppens struktur och riskhanteringssystem.

Finansinspektionen ska, innan dessa beslut meddelas, ha h�rt gruppen.

F�retagsstyrning inom gruppen
29 � Best�mmelserna i 9 kap. om f�retagsstyrning ska g�lla i till�mpliga
delar p� gruppniv�.

Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska ansvara f�r att

kraven p� f�retagsstyrning f�ljs p� gruppniv�.

System f�r riskhantering, internkontroll och rapportering ska genomf�ras

konsekvent i alla f�retag som omfattas av grupptillsyn s� att dessa system
och rapporter kan kontrolleras p� gruppniv�.

30 � Systemet f�r internkontroll inom en grupp ska omfatta

1. rutiner avseende gruppsolvens f�r att identifiera och m�ta alla

betydande risker gruppen �r utsatt f�r och p� l�mpligt s�tt anpassa kapital-
basen till riskerna, och

2. sunda rapporterings- och redovisningsmetoder f�r att �vervaka och

hantera transaktioner inom gruppen och riskkoncentrationer.

31 � En egen risk- och solvensbed�mning som omfattar hela gruppen ska
genomf�ras i enlighet med 9 kap. 2022 ��.

Finansinspektionen f�r besluta att tj�nstepensionsf�retaget i st�llet f�r

g�ra en egen risk- och solvensbed�mning enligt 9 kap. 2022 �� p� grupp-
niv� och p� niv�n f�r ett dotterf�retag inom gruppen. En enda handling ska
d� omfatta samtliga bed�mningar.

Ett beslut enligt andra stycket p�verkar inte dotterf�retagets skyldigheter

enligt 9 kap. 2022 �� denna lag eller enligt 10 kap. 1113 �� f�rs�krings-
r�relselagen (2010:2043).

Tillg�ng till information
Informationsutbyte inom en grupp
32 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �, ett f�retag som
ing�r i samma grupp som ett s�dant tj�nstepensionsf�retag och s�dana
fysiska personer som avses i 23 � andra stycket ska p� beg�ran l�mna
information till varandra som beh�vs f�r att uppfylla kraven i detta kapitel.

F�rsta stycket g�ller bara f�retag och fysiska personer som har hemvist i

Sverige.

2019:742

SFS

Skyldighet att l�mna upplysningar till Finansinspektionen
33 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska p� beg�ran av
Finansinspektionen l�mna de upplysningar till inspektionen som beh�vs f�r
grupptillsynen enligt detta kapitel.

34 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte fullg�r sin upplysningsskyldighet
enligt 33 � inom sk�lig tid, f�r Finansinspektionen f�rel�gga ett annat
f�retag inom gruppen som har hemvist i Sverige att l�mna upplysningar som
r�r detta f�retag direkt till inspektionen, om upplysningarna beh�vs f�r
grupptillsynen enligt detta kapitel.

Finansinspektionens kontroller p� plats
35 � Finansinspektionen f�r p� plats kontrollera all information som
beh�vs f�r grupptillsynen enligt detta kapitel hos

1. ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av grupptillsynen,
2. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retaget,
3. moderf�retag till tj�nstepensionsf�retaget, och
4. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag.

Tystnadsplikt
36 � En styrelseledamot eller annan befattningshavare hos ett f�retag som
vid fullg�rande av skyldigheter enligt detta kapitel f�r kunskap om aff�rs-
f�rh�llanden i ett f�retag eller hos en person som enligt 32 � ska l�mna upp-
gifter, f�r inte obeh�rigen r�ja vad han eller hon f�tt veta och inte heller
utnyttja kunskapen i strid med uppgiftsl�mnarens intresse.

Uppgiftsskyldighet i samband med utredningar om brott
37 � Ett f�retag som vid fullg�randet av skyldigheter enligt detta kapitel
f�r s�dan kunskap som avses i 36 �, �r skyldigt att l�mna ut uppgifter om
enskildas f�rh�llanden till f�retaget, om det under en utredning enligt
best�mmelserna om f�runders�kning i brottm�l beg�rs av unders�knings-
ledaren eller om det beg�rs av �klagare i ett �rende om r�ttslig hj�lp i brott-
m�l, p� framst�llning av en annan stat eller en mellanfolklig domstol, eller i
ett �rende om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk utrednings-
order.

Meddelandef�rbud
38 � Den unders�kningsledare eller �klagare som beg�r uppgifter enligt
37 � f�r besluta att f�retaget samt dess styrelseledam�ter och anst�llda inte
f�r r�ja f�r kunden eller f�r n�gon utomst�ende att uppgifter har l�mnats
enligt 37 � eller att det p�g�r en f�runders�kning, ett �rende om r�ttslig hj�lp
i brottm�l eller ett �rende om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk
utredningsorder.

Ett s�dant f�rbud f�r meddelas om det kr�vs f�r att en utredning om brott

inte ska �ventyras eller f�r att uppfylla en internationell �verenskommelse
som �r bindande f�r Sverige.

F�rbudet ska vara tidsbegr�nsat, med m�jlighet till f�rl�ngning, och f�r

inte avse l�ngre tid �n vad som �r motiverat med h�nsyn till syftet med
f�rbudet. I ett �rende om r�ttslig hj�lp i brottm�l eller om erk�nnande och
verkst�llighet av en europeisk utredningsorder f�r dock f�rbudet tids-
begr�nsas bara om den stat eller mellanfolkliga domstol som ans�kt om

2019:742

SFS

r�ttslig hj�lp eller den utl�ndska myndighet som har utf�rdat utrednings-
ordern samtycker till detta.

Om ett f�rbud inte l�ngre �r motiverat med h�nsyn till syftet med

f�rbudet, ska unders�kningsledaren eller �klagaren besluta att f�rbudet ska
upph�ra.

Straff
39 � Till b�ter d�ms den som upps�tligen eller av grov oaktsamhet bryter
mot ett meddelandef�rbud enligt 38 �.

L�mplighetskrav f�r ledningen i vissa typer av moderf�retag
40 � Ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c och som har
hemvist i Sverige ska s�kerst�lla att de som ing�r i styrelsen f�r f�retaget
eller �r verkst�llande direkt�r i det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, upp-
fyller de krav som anges i 9 kap. 3 � f�rsta stycket 1.

Moderf�retaget ska snarast m�jligt till Finansinspektionen anm�la

�ndringar av vilka som ing�r i dess ledning enligt f�rsta stycket.

Moderf�retaget ska underr�tta inspektionen om n�gon av de personer som

avses i f�rsta stycket har ersatts p� grund av att han eller hon inte l�ngre
uppfyller l�mplighetskraven.

R�tt att meddela f�reskrifter
41 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. hur den gruppbaserade kapitalbasen och det gruppbaserade kapital-

kravet ska ber�knas enligt 1517, 20 och 22 ��,

2. inneh�llet i samt omfattningen och fullg�randet av rapporteringen

enligt 18 �,

3. inneh�llet i en �tg�rdsplan och en finansiell saneringsplan enligt 21 �

andra stycket,

4. vilka upplysningar ett f�retag ska l�mna till Finansinspektionen enligt

23 och 33 ��,

5. f�retagsstyrningssystem inom en grupp enligt 29 �, och
6. inneh�llet i en egen risk- och solvensbed�mning inom en grupp enligt

31 �.

Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d

av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur och n�r ett f�re-
tag ska l�mna upplysningar enligt 23 och 33 ��.

17 kap. �verklagande m.m.
�verklagande av Finansinspektionens beslut
1 � Finansinspektionens beslut enligt denna lag f�r �verklagas till allm�n
f�rvaltningsdomstol.

Pr�vningstillst�nd kr�vs vid �verklagande till kammarr�tten.

F�rordnande om att ett beslut ska g�lla omedelbart
2 � Finansinspektionen f�r best�mma att ett beslut om f�rbud, f�re-
l�ggande eller �terkallelse ska g�lla omedelbart.

2019:742

SFS

F�rklaring att �rendet on�digt uppeh�lls
3 � Om beslut i ett �rende om tillst�nd enligt 2 kap. 4 � inte har meddelats
inom sex m�nader fr�n det att ans�kan gavs in, eller i ett �rende enligt 3 kap.
3 � eller 11 kap. 23 � f�rsta stycket inom tre m�nader, f�r s�kanden beg�ra
f�rklaring av domstol att �rendet on�digt uppeh�lls.

En s�dan beg�ran ska g�ras hos allm�n f�rvaltningsdomstol. Pr�vnings-

tillst�nd kr�vs vid �verklagande till kammarr�tten.

Om r�tten l�mnar en f�rklaring ska ans�kan anses ha avslagits av Finans-

inspektionen om beslut d�refter inte har meddelats inom motsvarande tids-
frister som anges i f�rsta stycket f�r respektive �rende.

�verklagande av Bolagsverkets beslut
4 � Bolagsverkets beslut i �renden enligt 10 kap. 16, 37 och 59 �� f�r
�verklagas till tingsr�tten i den ort d�r tj�nstepensionsf�retagets styrelse har
sitt s�te.

Skrivelsen med �verklagandet ska ges in till Bolagsverket inom tre veckor

fr�n dagen f�r beslutet.

Vid ett �verklagande enligt f�rsta stycket g�ller lagen (1996:242) om

domstols�renden.

1. Denna lag tr�der i kraft den 1 januari 2020 i fr�ga om 4 kap. 9 � och i

�vrigt den 15 december 2019.

2. En �rlig redog�relse enligt 6 kap. 19 � ska h�llas tillg�nglig f�rsta

g�ngen 2020.

3. Tj�nstepensionsf�retag f�r trots vad som s�gs i 4 kap. 5 � till utg�ngen

av 2034 driva verksamhet avseende andra f�rs�kringar �n tj�nstepensions-
f�rs�kringar som avses i 1 kap. 4 � om

a) de f�rs�kringsavtal som verksamheten avser har ing�tts f�re ikraft-

tr�dandet av denna lag, och

b) verksamheten avseende de f�rs�kringar som inte �r tj�nstepensions-

f�rs�kringar utg�r en ringa andel av f�retagets verksamhet.

Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r meddela

f�reskrifter om vad som avses med ringa andel i f�rsta stycket b.

P� regeringens v�gnar

STEFAN L�FVEN

PER BOLUND

(Finansdepartementet)

2019:742

;

Viktiga lagar inom arbetsrätten

Arbetsmiljölag (1977:1160)
Diskrimineringslag (2008:567)
Lag (1982:80) om anställningsskydd
Lag (1976:580) om medbestämmande i arbetslivet
Semesterlag (1977:480)

JP Infonets arbetsrättsliga tjänster

Hanterar du arbetsrättsliga frågeställningar i ditt arbete? JP Infonets tjänster fungerar som verktyg och stöd för såväl arbetsrättsjurister och fackliga ombudsmän som chefer och personalansvariga. Här hittar du allt för att hålla dig uppdaterad inom arbetsrättens område. Se allt inom arbetsrätt.

Tjänster

Utbildningar

Juridisk rådgivning

SFS 2019:742 Lag om tjänstepensionsföretag

Viktiga lagar inom arbetsrätten

JP Infonets arbetsrättsliga tjänster

Om Lagboken.se