SFS 2004:314 Lag om ändring i lagen (1994:2004) om kapitaltäckning och stora exponeringar för kreditinstitut och värdepappersbolag
Källa Regeringskansliets rättsdatabaser m.fl.
1
Svensk f�rfattningssamling
Lag
om �ndring i lagen (1994:2004) om kapitalt�ckning
och stora exponeringar f�r kreditinstitut och
v�rdepappersbolag;
utf�rdad den 19 maj 2004.
Enligt riksdagens beslut
1
f�reskrivs
2
i fr�ga om lagen (1994:2004) om ka-
pitalt�ckning och stora exponeringar f�r kreditinstitut och v�rdepappersbo-
lag
dels
att 1 kap. 1 �, 2 kap. 7 �, 5 kap. 1 � och 6 kap. 4 � skall ha f�ljande
lydelse
,
dels
att det i lagen skall inf�ras en ny paragraf, 7 kap. 13 a �, samt n�rmast
f�re den en ny rubrik av f�ljande lydelse.
1 kap.
1 �
3
I denna lag betyder
1. bank: bankaktiebolag, sparbank och medlemsbank,
2. kreditmarknadsf�retag: ett svenskt aktiebolag eller en svensk ekono-
misk f�rening som har f�tt tillst�nd att driva finansieringsr�relse enligt lagen
(2004:297) om bank- och finansieringsr�relse (kreditmarknadsbolag respek-
tive kreditmarknadsf�rening),
3. v�rdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har f�tt tillst�nd att
driva v�rdepappersr�relse enligt lagen (1991:981) om v�rdepappersr�relse,
4. kreditinstitut: bank, kreditmarknadsf�retag och Svenska skeppshypo-
tekskassan,
5. institut: kreditinstitut och v�rdepappersbolag,
6. finansiellt institut: ett svenskt eller utl�ndskt f�retag som inte �r kredit-
institut, v�rdepappersbolag, institut f�r elektroniska pengar eller motsva-
rande utl�ndskt f�retag och vars huvudsakliga verksamhet �r att
f�rv�rva aktier eller andelar,
driva v�rdepappersr�relse utan att vara tillst�ndspliktigt enligt 1 kap. 3 �
lagen om v�rdepappersr�relse, eller
1
Prop. 2002/03:139, bet. 2003/04:FiU15, rskr. 2003/04:217.
2
Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv 2000/12/EG av den 20 mars 2000 om
r�tten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut (EGT L 126, 26.5.2000, s. 1,
Celex 32000L0012), senast �ndrat genom Europaparlamentets och r�dets direktiv
2002/87/EG (EGT L 035, 11.2.2003, s. 1, Celex 32002L0087).
3
Senaste lydelse 2002:153.
SFS 2004:314
Utkom fr�n trycket
den 2 juni 2004
4
SFS 2004:297338
2
SFS 2004:314
driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 � andra
stycket 210 och 12 lagen om bank- och finansieringsr�relse, utan att vara
tillst�ndspliktigt enligt 2 kap. 1 � samma lag,
7. holdingf�retag med finansiell verksamhet: ett finansiellt institut som
har minst ett dotterf�retag som �r kreditinstitut, v�rdepappersbolag, institut
f�r elektroniska pengar eller motsvarande utl�ndskt f�retag och vars dotter-
f�retag �ven i �vrigt uteslutande eller huvudsakligen utg�rs av s�dana f�re-
tag eller finansiella institut,
8. holdingf�retag med blandad verksamhet: ett svenskt eller utl�ndskt mo-
derf�retag som inte �r kreditinstitut, v�rdepappersbolag, institut f�r elektro-
niska pengar, motsvarande utl�ndskt f�retag eller holdingf�retag med finan-
siell verksamhet, men som har minst ett dotterf�retag som �r kreditinstitut,
v�rdepappersbolag, institut f�r elektroniska pengar eller motsvarande ut-
l�ndskt f�retag,
9. anknutet f�retag: ett svenskt eller utl�ndskt f�retag vars huvudsakliga
verksamhet best�r i att �ga eller f�rvalta fast egendom, tillhandah�lla data-
tj�nster eller bedriva annan liknande verksamhet som har samband med den
huvudsakliga verksamheten i ett eller flera kreditinstitut, v�rdepappersbolag,
institut f�r elektroniska pengar eller motsvarande utl�ndska f�retag,
10. �garintresse: ett direkt eller indirekt innehav av 20 % eller mer av r�s-
terna eller kapitalet i ett f�retag.
2 kap.
7 �
4
Fr�n det egna kapitalet skall institutet r�kna av f�rluster uppkomna
under l�pande r�kenskaps�r.
Fr�n det prim�ra kapitalet skall institutet r�kna av �verv�rden vid f�rv�rv
av r�relse (inkr�msgoodwill), som redovisas i institutet.
Fr�n summan av det prim�ra och det supplement�ra kapitalet enligt 6 �
andrafj�rde styckena skall institutet r�kna av det bokf�rda v�rdet av vad
som har skjutits till som aktiekapital eller i annan form (tillskott) i ett f�retag
som driver f�rs�kringsverksamhet eller som �r ett institut eller ett finansiellt
institut, om
1. institutets �garandel �verstiger 5 % av f�retagets kapital, eller
2. i det fall �garandelen �r mindre �n enligt 1, tillskottet eller summan av
tillskotten �verstiger 5 % av det egna kapitalet eller de egna fonderna i f�re-
taget eller det sammanlagda bokf�rda v�rdet av s�dana tillskott �verstiger 10
% av summan av institutets prim�ra och supplement�ra kapital.
Avr�kning skall inte g�ras f�r tillskott som bel�per p� f�retag som omfat-
tas av gruppbaserad redovisning enligt 6 kap. genom fullst�ndig konsolide-
ring eller genom en klyvningsmetod.
5 kap.
1 �
5
V�rdet av ett instituts exponering gentemot en kund eller en grupp av
kunder med inb�rdes anknytning f�r inte �verstiga 25 % av institutets kapi-
talbas.
4
Senaste lydelse 1995:1598.
5
�ndringen inneb�r att tredje stycket upph�vs.
3
SFS 2004:314
Om en kund eller en grupp av kunder med inb�rdes anknytning �r moder-
f�retag eller dotterf�retag till institutet eller dotterf�retag till moderf�reta-
get, f�r v�rdet av exponeringen inte �verstiga 20 % av institutets kapitalbas.
6 kap.
4 �
6
Vad som f�reskrivs i 7 kap. 911 �� lagen (2004:297) om bank- och
finansieringsr�relse om ett kreditinstituts innehav av aktier och andelar i f�-
retag skall till�mpas �ven p� en finansiell f�retagsgrupps samlade innehav,
om ett kreditinstitut ing�r i f�retagsgruppen.
Vad som f�reskrivs i 3 kap. 1 a � lagen (1991:981) om v�rdepappersr�-
relse om ett v�rdepappersbolags kvalificerade innehav av aktier eller andelar
i f�retag med annan verksamhet �n finansiell verksamhet skall till�mpas
�ven p� en finansiell f�retagsgrupps samlade kvalificerade innehav, om ett
v�rdepappersbolag som har tillst�nd att bedriva verksamhet som avses i
3 kap. 4 � f�rsta stycket 4 och 5 samma lag ing�r i f�retagsgruppen.
7 kap.
Uppgiftsskyldighet
13 a �
Ett holdingf�retag med finansiell verksamhet och ett holdingf�retag
med blandad verksamhet �r skyldiga att l�mna ut uppgifter om enskildas f�r-
h�llanden till f�retaget, om det under en utredning enligt best�mmelserna
om f�runders�kning i brottm�l beg�rs av unders�kningsledare eller om det i
ett �rende om r�ttslig hj�lp i brottm�l p� framst�llning av en annan stat eller
en mellanfolklig domstol beg�rs av �klagare.
Denna lag tr�der i kraft den 1 juli 2004.
P� regeringens v�gnar
GUNNAR LUND
Lars Afrell
(Finansdepartementet)
6
Senaste lydelse 1997:463. �ndringen inneb�r bl.a. att andra stycket upph�vs.
Thomson Fakta, tel. 08-587 671 00
Elanders Gotab, Stockholm 2004
