SFS 2011:759 Förordning om ändring i förordningen (2006:1533) om kapitaltäckning och stora exponeringar

Källa Regeringskansliets rättsdatabaser m.fl.

<div><style type="text/css">       </style> <div id="page1-div" style="position:relative;width:892px;height:1263px;"> <img width="892" height="1263" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 1 Svensk f�rfattningssamling F�rordning om �ndring i f�rordningen (2006:1533) om kapitalt�ckning och stora exponeringar; utf�rdad den 9 juni 2011. Regeringen f�reskriver 1 i fr�ga om f�rordningen (2006:1533) om kapital- t�ckning och stora exponeringar dels att 1, 16, 26 och 32 �� ska ha f�ljande lydelse, dels att det i f�rordningen ska inf�ras en ny paragraf, 31 a �, samt n�rmast f�re 31 a � en ny rubrik av f�ljande lydelse. 1 � 2 I denna f�rordning betyder 1. beh�rig myndighet: Finansinspektionen eller en annan myndighet inom Europeiska ekonomiska samarbetsomr�det (EES) som ut�var tillsyn �ver in- stitut, institut f�r elektroniska pengar eller motsvarande utl�ndska f�retag, 2. institut: kreditinstitut och v�rdepappersbolag, 3. kapitalkravsdirektivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/ 49/EG av den 14 juni 2006 om kapitalkrav f�r v�rdepappersf�retag och kre- ditinstitut (omarbetning) 3, senast �ndrat genom Europaparlamentets och r�- dets direktiv 2010/78/EU 4, 4. kreditinstitutsdirektivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/ 48/EG av den 14 juni 2006 om r�tten att starta och driva verksamhet i kredit- institut (omarbetning) 5, senast �ndrat genom Europaparlamentets och r�dets direktiv 2010/78/EU 6, och 5. medr�kningsbar garanti: en garanti eller en annan liknande �verens- kommelse med samma ekonomiska inneb�rd som en garanti som enligt f�re- 1 Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/48/EG av den 14 juni 2006 om r�tt- ten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut (omarbetning), (EUT L 177, 30.6.2006, s. 1, Celex 32006L0048) samt Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/49/EG av den 14 juni 2006 om kapitalkrav f�r v�rdepappersf�retag och kreditin- stitut (omarbetning), (EUT L 177, 30.6.2006, s. 201, Celex 32006L0049), senast �nd- rade genom Europaparlamentets och r�dets direktiv 2010/78/EU av den 24 november 2010 om �ndring av direktiven 98/26/EG, 2002/87/EG, 2003/6/EG, 2003/41/EG, 2003/71/EG, 2004/39/EG, 2004/109/EG, 2005/60/EG, 2006/48/EG, 2006/49/EG och 2009/65/EG, vad g�ller befogenheterna f�r Europeiska tillsynsmyndigheten (Europe- iska bankmyndigheten), Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten) och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska v�rde- pappers- och marknadsmyndigheten), (EUT L 331, 15.12.2010, s. 120, Celex 32010L0078). 2 Senaste lydelse 2007:589. 3 EUT L 177, 30.6.2006, s. 201 (Celex 32006L0049). 4 EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078). 5 EUT L 177, 30.6.2006, s. 1 (Celex 32006L0048). 6 EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078). SFS 2011:759 Utkom fr�n trycket den 21 juni 2011 </div> <div id="page2-div" style="position:relative;width:892px;height:1263px;"> <img width="892" height="1263" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 2 SFS 2011:759 skrifter meddelade med st�d av 30 � 11 eller 17 f�r anv�ndas f�r att reducera riskvikten f�r en exponering. Med kommun avses i denna f�rordning �ven s�dana samf�lligheter som �r j�mf�rbara med kommuner. 16 � Vid ber�kningen av om gr�nsv�rdena f�r stora exponeringar iakttas ska ett institut undanta 1. exponeringar mot en stat eller en centralbank eller mot en svensk eller utl�ndsk kommun i en stat inom EES, om exponeringen skulle ges riskvikten noll procent enligt schablonmetoden f�r kreditrisker, 2. exponeringar som t�cks av en medr�kningsbar garanti som utf�rdats av en stat eller en centralbank eller av en svensk eller utl�ndsk kommun i en stat inom EES, om en exponering mot garantigivaren i fr�ga skulle ges riskvik- ten noll procent enligt schablonmetoden f�r kreditrisker. 26 � Finansinspektionen ska f�ra en f�rteckning �ver s�dana finansiella holdingf�retag som anges i 9 kap. 3 � f�rsta stycket 2 lagen (2006:1371) om kapitalt�ckning och stora exponeringar och som ing�r i en finansiell f�re- tagsgrupp som inspektionen ut�var tillsyn �ver. F�rteckningen ska �verl�m- nas till Europeiska kommissionen vid varje f�r�ndring. Kapitalbasens l�gsta niv� 31 a � Best�mmelserna i 5 � f�rsta och andra styckena lagen (2006:1372) om inf�rande av lagen (2006:1371) om kapitalt�ckning och stora expone- ringar ska till�mpas till och med den 31 december 2012. 32 � N�r det g�ller lagen (2006:1371) om kapitalt�ckning och stora expo- neringar f�r Finansinspektionen, i de avseenden som inte regleras i denna f�rordning, meddela f�reskrifter om 1. vilka positioner som ska ing� i handelslagret enligt 1 kap. 7 � och om- fattningen av dessa, 2. vilka positioner som f�r ing� i handelslagret enligt 1 kap. 9 � och vill- koren f�r det, 3. vilka �tg�rder ett institut ska vidta f�r att dess riktlinjer och instruktio- ner ska uppfylla kraven i 1 kap. 10 � f�rsta stycket, 4. villkoren f�r att ber�kna kapitalkravet enligt 2 kap. 6 � och hur kapital- kravet enligt den paragrafen ska ber�knas, 5. ber�kningen av fasta omkostnader enligt 2 kap. 10 �, 6. villkoren f�r att r�kna in poster i kapitalbasen och r�kna av poster fr�n den enligt 3 kap., omfattningen av dessa poster och hur kapitalbasen i �vrigt ska ber�knas enligt samma kapitel, 7. hur ett institut som har tillst�nd att anv�nda en internmetod f�r kredit- risker ska ber�kna f�rv�ntade f�rlustbelopp och de avs�ttningar och v�rde- regleringar som gjorts f�r att t�cka f�rlusterna samt hur f�rv�ntade f�rlustbe- lopp f�r aktieexponeringar och positiva eller negativa belopp som uppkom- mer vid en j�mf�relse mellan f�rv�ntade f�rlustbelopp i �vrigt och gjorda avs�ttningar och v�rderegleringar ska behandlas enligt 3 kap. 9 � n�r kapital- basens storlek ber�knas, </div> <div id="page3-div" style="position:relative;width:892px;height:1263px;"> <img width="892" height="1263" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 3 SFS 2011:759 8. n�r ett institut som v�rdepapperiserat sina tillg�ngar och ett medver- kande institut ska ber�kna ett kapitalkrav f�r exponeringarna enligt 4 kap. 2 �, 9. vilka krav ett institut ska uppfylla f�r att f� tillst�nd att anv�nda meto- den med interna modeller enligt 4 kap. 4 � andra stycket, 10. hur ett institut som anv�nder schablonmetoden enligt 4 kap. 5 � ska ber�kna de riskv�gda exponeringsbeloppen och vilka f�ruts�ttningar som ska vara uppfyllda f�r att ett exportkreditorgans kreditv�rderingar ska f� an- v�ndas f�r att best�mma riskvikter enligt 4 kap. 6 �, 11. hur ett institut som har tillst�nd att anv�nda internmetoden ska ber�k- na de riskv�gda exponeringsbeloppen enligt 4 kap. 7 �, 12. vilka krav ett institut ska uppfylla f�r att f� tillst�nd att anv�nda intern- metoden enligt 4 kap. 7 �, 13. i vilken omfattning moder- och dotterf�retag f�r betraktas som en en- het enligt 4 kap. 8 � andra stycket, 14. under vilka f�ruts�ttningar ett institut f�r kombinera schablon- och in- ternmetoderna eller inf�ra en internmetod stegvis enligt 4 kap. 9 �, 15. vilka krav kreditv�rderingsf�retagens metoder och kreditv�rderingar ska uppfylla f�r att kreditv�rderingsf�retagen ska godk�nnas enligt 4 kap. 12 �, 16. hur ett institut f�r anv�nda kreditv�rderingar gjorda av kreditv�rde- ringsf�retag f�r att ber�kna de riskv�gda exponeringsbeloppen, 17. vilka kreditriskskydd som f�r anv�ndas f�r att reducera ett riskv�gt ex- poneringsbelopp, under vilka f�ruts�ttningar olika kreditriskskydd f�r beak- tas och hur kreditriskskyddets riskreducerande effekter ska ber�knas enligt 4 kap. 15 � f�r ett institut som anv�nder schablonmetoden eller den grundl�g- gande internmetoden f�r exponeringen, 18. hur kapitalkravet f�r motpartsrisker som ing�r i marknadsrisker ska ber�knas enligt 5 kap. 1 �, 19. hur ett institut som anv�nder n�gon av schablonmetoderna f�r posi- tionsrisk, avvecklingsrisk, valutakursrisk eller r�varurisk ska ber�kna kapi- talkravet f�r marknadsrisker enligt 5 kap. 2 �, 20. vilka krav som ska vara uppfyllda f�r att ett institut ska f� tillst�nd att anv�nda egna riskber�kningsmodeller enligt 5 kap. 3 �, 21. hur ett institut som anv�nder basmetoden ska ber�kna kapitalkravet enligt 6 kap. 2 �, 22. hur ett institut som anv�nder schablonmetoden f�r operativa risker ska ber�kna kapitalkravet enligt 6 kap. 3 och 5 ��, 23. vilka krav som st�lls p� ett institut som anv�nder schablonmetoden f�r operativa risker enligt 6 kap. 4 �, 24. vilka villkor ett institut ska uppfylla f�r att f� anv�nda en annan ber�k- ningsgrund f�r vissa aff�rsomr�den enligt 6 kap. 5 �, 25. vilka krav som ska vara uppfyllda f�r att ett institut ska f� tillst�nd att anv�nda internm�tningsmetoden enligt 6 kap. 7 �, 26. i vilken omfattning moder- och dotterf�retag f�r betraktas som en en- het enligt 6 kap. 7 � andra stycket, 27. vilka krav som ska vara uppfyllda f�r att ett institut ska f� tillst�nd att kombinera olika metoder f�r operativ risk enligt 6 kap. 8 �, 28. hur exponeringarna ska v�rderas vid ber�kningen av ett instituts expo- neringar enligt 7 kap. 3 och 5 ��, </div> <div id="page4-div" style="position:relative;width:892px;height:1263px;"> <img width="892" height="1263" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 4 SFS 2011:759 29. under vilka f�ruts�ttningar en grupp av kunder med inb�rdes anknyt- ning anses finnas enligt 7 kap. 4 � f�rsta stycket och hur instituten ska analy- sera sina exponeringar f�r att avg�ra om det finns en grupp av kunder med inb�rdes anknytning, 30. vilka exponeringar som ska anses utg�ra exponeringar enligt 7 kap. 6 � f�rsta stycket 3, 31. vilka poster som helt eller delvis f�r undantas vid ber�kningen av ett instituts stora exponeringar enligt 7 kap. 6 � andra stycket, 32. under vilka f�ruts�ttningar ett institut i de fall som avses i 7 kap. 7 � f�r ber�kna en exponerings v�rde med st�d av internmetoden eller med be- aktande av kreditriskskydd och vilka krav ett institut som anv�nder n�gon av dessa ber�kningsmetoder ska uppfylla, 33. vilket s�rskilt kapitalkrav och vilka �vriga villkor ett institut ska upp- fylla enligt 7 kap. 8 �, 34. vad som ska utg�ra ett beh�llande av ett ekonomiskt intresse netto och n�r undantag fr�n beh�llande av ett ekonomiskt intresse f�r g�ras enligt 7 a kap. 1 �, 35. vilka krav som ett institut ska uppfylla enligt 7 a kap. 2 � innan det f�r ta position i en v�rdepapperisering, 36. vilka krav som ett institut l�pande ska uppfylla enligt 7 a kap. 3 � efter det att institutet investerat i en v�rdepapperisering, 37. vilken information som ska l�mnas av medverkande institut eller ori- ginator enligt 7 a kap. 6 �, 38. vilken f�rh�jd riskvikt som ska g�lla f�r v�rdepapperiseringen enligt 7 a kap. 7 �, 39. vilken information som ska offentligg�ras enligt 8 kap. 2 �, vid vilken tidpunkt, p� vilken plats och med vilka intervall informationen ska l�mnas och hur informationens riktighet ska kontrolleras, 40. i vilka fall best�mmelserna om finansiella f�retagsgrupper ska g�lla enligt 9 kap. 2 �, 41. under vilka f�ruts�ttningar tillst�nd att r�kna in vissa dotterf�retag en- ligt 9 kap. 4 � f�r ges, 42. vilken information som ska offentligg�ras enligt 9 kap. 7 �, vid vilken tidpunkt, p� vilken plats och med vilka intervall informationen ska l�mnas och hur informationens riktighet ska kontrolleras, 43. hur gruppbaserad redovisning enligt 9 kap. 9 � ska uppr�ttas f�r s�da- na institut som till�mpar Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EG) nr 1606/2002 av den 19 juli 2002 om till�mpning av internationella redovis- ningsstandarder 7, 44. hur konsolideringen ska ske enligt 9 kap. 10 �, 45. hur kapitalbasen ska ber�knas enligt 9 kap. 11 �, 46. inneh�llet, utformningen och omfattningen av den redovisning eller information som ska l�mnas enligt 10 kap. 11 �, 47. vilka r�kenskapsperioder den gruppbaserade redovisningen och den samlade informationen ska avse och vid vilka tidpunkter den gruppbaserade redovisningen och den samlade informationen ska ges in enligt 10 kap. 12 �, 7 EGT L 243, 11.9.2002, s. 1 (Celex 32002R1606). </div> <div id="page5-div" style="position:relative;width:892px;height:1263px;"> <img width="892" height="1263" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 5 SFS 2011:759 48. vilka f�retag som enligt 10 kap. 12 � ska uppr�tta och ge in den grupp- baserade redovisningen om det finns en finansiell f�retagsgrupp enligt 9 kap. 2 �, 49. omfattningen och fullg�randet av skyldigheten att rapportera stora ex- poneringar enligt 10 kap. 15 �, och 50. omfattningen och fullg�randet av skyldigheten att rapportera kapital- bas och kapitalkrav enligt 10 kap. 16 �. Denna f�rordning tr�der i kraft den 30 juni 2011. P� regeringens v�gnar PETER NORMAN Mats Walberg (Finansdepartementet) </div> <div id="page6-div" style="position:relative;width:892px;height:1263px;"> <img width="892" height="1263" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> Thomson Reuters Professional AB, tel. 08-587 671 00 Edita V�stra Aros, V�ster�s 2011 </div> </div>

Svensk f�rfattningssamling

F�rordning
om �ndring i f�rordningen (2006:1533) om
kapitalt�ckning och stora exponeringar;

utf�rdad den 9 juni 2011.

Regeringen f�reskriver

1 i fr�ga om f�rordningen (2006:1533) om kapital-

t�ckning och stora exponeringar

dels att 1, 16, 26 och 32 �� ska ha f�ljande lydelse,
dels att det i f�rordningen ska inf�ras en ny paragraf, 31 a �, samt n�rmast

f�re 31 a � en ny rubrik av f�ljande lydelse.

1 �

I denna f�rordning betyder

1. beh�rig myndighet: Finansinspektionen eller en annan myndighet inom

Europeiska ekonomiska samarbetsomr�det (EES) som ut�var tillsyn �ver in-
stitut, institut f�r elektroniska pengar eller motsvarande utl�ndska f�retag,

2. institut: kreditinstitut och v�rdepappersbolag,
3. kapitalkravsdirektivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/

49/EG av den 14 juni 2006 om kapitalkrav f�r v�rdepappersf�retag och kre-
ditinstitut (omarbetning)

3, senast �ndrat genom Europaparlamentets och r�-

dets direktiv 2010/78/EU

4. kreditinstitutsdirektivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/

48/EG av den 14 juni 2006 om r�tten att starta och driva verksamhet i kredit-
institut (omarbetning)

5, senast �ndrat genom Europaparlamentets och r�dets

direktiv 2010/78/EU

6, och

5. medr�kningsbar garanti: en garanti eller en annan liknande �verens-

kommelse med samma ekonomiska inneb�rd som en garanti som enligt f�re-

1 Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/48/EG av den 14 juni 2006 om r�tt-
ten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut (omarbetning), (EUT L 177,
30.6.2006, s. 1, Celex 32006L0048) samt Europaparlamentets och r�dets direktiv
2006/49/EG av den 14 juni 2006 om kapitalkrav f�r v�rdepappersf�retag och kreditin-
stitut (omarbetning), (EUT L 177, 30.6.2006, s. 201, Celex 32006L0049), senast �nd-
rade genom Europaparlamentets och r�dets direktiv 2010/78/EU av den 24 november
2010 om �ndring av direktiven 98/26/EG, 2002/87/EG, 2003/6/EG, 2003/41/EG,
2003/71/EG, 2004/39/EG, 2004/109/EG, 2005/60/EG, 2006/48/EG, 2006/49/EG och
2009/65/EG, vad g�ller befogenheterna f�r Europeiska tillsynsmyndigheten (Europe-
iska bankmyndigheten), Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska f�rs�krings- och
tj�nstepensionsmyndigheten) och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska v�rde-
pappers- och marknadsmyndigheten), (EUT L 331, 15.12.2010, s. 120, Celex
32010L0078).

2 Senaste lydelse 2007:589.

3 EUT L 177, 30.6.2006, s. 201 (Celex 32006L0049).

4 EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).

5 EUT L 177, 30.6.2006, s. 1 (Celex 32006L0048).

6 EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).

SFS 2011:759

Utkom fr�n trycket
den 21 juni 2011

SFS 2011:759

skrifter meddelade med st�d av 30 � 11 eller 17 f�r anv�ndas f�r att reducera
riskvikten f�r en exponering.

Med kommun avses i denna f�rordning �ven s�dana samf�lligheter som �r

j�mf�rbara med kommuner.

16 �

Vid ber�kningen av om gr�nsv�rdena f�r stora exponeringar

iakttas ska ett institut undanta

1. exponeringar mot en stat eller en centralbank eller mot en svensk eller

utl�ndsk kommun i en stat inom EES, om exponeringen skulle ges riskvikten
noll procent enligt schablonmetoden f�r kreditrisker,

2. exponeringar som t�cks av en medr�kningsbar garanti som utf�rdats av

en stat eller en centralbank eller av en svensk eller utl�ndsk kommun i en stat
inom EES, om en exponering mot garantigivaren i fr�ga skulle ges riskvik-
ten noll procent enligt schablonmetoden f�r kreditrisker.

26 �

Finansinspektionen ska f�ra en f�rteckning �ver s�dana finansiella

holdingf�retag som anges i 9 kap. 3 � f�rsta stycket 2 lagen (2006:1371) om
kapitalt�ckning och stora exponeringar och som ing�r i en finansiell f�re-
tagsgrupp som inspektionen ut�var tillsyn �ver. F�rteckningen ska �verl�m-
nas till Europeiska kommissionen vid varje f�r�ndring.

Kapitalbasens l�gsta niv�

31 a �

Best�mmelserna i 5 � f�rsta och andra styckena lagen (2006:1372)

om inf�rande av lagen (2006:1371) om kapitalt�ckning och stora expone-
ringar ska till�mpas till och med den 31 december 2012.

32 �

N�r det g�ller lagen (2006:1371) om kapitalt�ckning och stora expo-

neringar f�r Finansinspektionen, i de avseenden som inte regleras i denna
f�rordning, meddela f�reskrifter om

1. vilka positioner som ska ing� i handelslagret enligt 1 kap. 7 � och om-

fattningen av dessa,

2. vilka positioner som f�r ing� i handelslagret enligt 1 kap. 9 � och vill-

koren f�r det,

3. vilka �tg�rder ett institut ska vidta f�r att dess riktlinjer och instruktio-

ner ska uppfylla kraven i 1 kap. 10 � f�rsta stycket,

4. villkoren f�r att ber�kna kapitalkravet enligt 2 kap. 6 � och hur kapital-

kravet enligt den paragrafen ska ber�knas,

5. ber�kningen av fasta omkostnader enligt 2 kap. 10 �,
6. villkoren f�r att r�kna in poster i kapitalbasen och r�kna av poster fr�n

den enligt 3 kap., omfattningen av dessa poster och hur kapitalbasen i �vrigt
ska ber�knas enligt samma kapitel,

7. hur ett institut som har tillst�nd att anv�nda en internmetod f�r kredit-

risker ska ber�kna f�rv�ntade f�rlustbelopp och de avs�ttningar och v�rde-
regleringar som gjorts f�r att t�cka f�rlusterna samt hur f�rv�ntade f�rlustbe-
lopp f�r aktieexponeringar och positiva eller negativa belopp som uppkom-
mer vid en j�mf�relse mellan f�rv�ntade f�rlustbelopp i �vrigt och gjorda
avs�ttningar och v�rderegleringar ska behandlas enligt 3 kap. 9 � n�r kapital-
basens storlek ber�knas,

SFS 2011:759

8. n�r ett institut som v�rdepapperiserat sina tillg�ngar och ett medver-

kande institut ska ber�kna ett kapitalkrav f�r exponeringarna enligt 4 kap.
2 �,

9. vilka krav ett institut ska uppfylla f�r att f� tillst�nd att anv�nda meto-

den med interna modeller enligt 4 kap. 4 � andra stycket,

10. hur ett institut som anv�nder schablonmetoden enligt 4 kap. 5 � ska

ber�kna de riskv�gda exponeringsbeloppen och vilka f�ruts�ttningar som
ska vara uppfyllda f�r att ett exportkreditorgans kreditv�rderingar ska f� an-
v�ndas f�r att best�mma riskvikter enligt 4 kap. 6 �,

11. hur ett institut som har tillst�nd att anv�nda internmetoden ska ber�k-

na de riskv�gda exponeringsbeloppen enligt 4 kap. 7 �,

12. vilka krav ett institut ska uppfylla f�r att f� tillst�nd att anv�nda intern-

metoden enligt 4 kap. 7 �,

13. i vilken omfattning moder- och dotterf�retag f�r betraktas som en en-

het enligt 4 kap. 8 � andra stycket,

14. under vilka f�ruts�ttningar ett institut f�r kombinera schablon- och in-

ternmetoderna eller inf�ra en internmetod stegvis enligt 4 kap. 9 �,

15. vilka krav kreditv�rderingsf�retagens metoder och kreditv�rderingar

ska uppfylla f�r att kreditv�rderingsf�retagen ska godk�nnas enligt 4 kap.
12 �,

16. hur ett institut f�r anv�nda kreditv�rderingar gjorda av kreditv�rde-

ringsf�retag f�r att ber�kna de riskv�gda exponeringsbeloppen,

17. vilka kreditriskskydd som f�r anv�ndas f�r att reducera ett riskv�gt ex-

poneringsbelopp, under vilka f�ruts�ttningar olika kreditriskskydd f�r beak-
tas och hur kreditriskskyddets riskreducerande effekter ska ber�knas enligt 4
kap. 15 � f�r ett institut som anv�nder schablonmetoden eller den grundl�g-
gande internmetoden f�r exponeringen,

18. hur kapitalkravet f�r motpartsrisker som ing�r i marknadsrisker ska

ber�knas enligt 5 kap. 1 �,

19. hur ett institut som anv�nder n�gon av schablonmetoderna f�r posi-

tionsrisk, avvecklingsrisk, valutakursrisk eller r�varurisk ska ber�kna kapi-
talkravet f�r marknadsrisker enligt 5 kap. 2 �,

20. vilka krav som ska vara uppfyllda f�r att ett institut ska f� tillst�nd att

anv�nda egna riskber�kningsmodeller enligt 5 kap. 3 �,

21. hur ett institut som anv�nder basmetoden ska ber�kna kapitalkravet

enligt 6 kap. 2 �,

22. hur ett institut som anv�nder schablonmetoden f�r operativa risker ska

ber�kna kapitalkravet enligt 6 kap. 3 och 5 ��,

23. vilka krav som st�lls p� ett institut som anv�nder schablonmetoden f�r

operativa risker enligt 6 kap. 4 �,

24. vilka villkor ett institut ska uppfylla f�r att f� anv�nda en annan ber�k-

ningsgrund f�r vissa aff�rsomr�den enligt 6 kap. 5 �,

25. vilka krav som ska vara uppfyllda f�r att ett institut ska f� tillst�nd att

anv�nda internm�tningsmetoden enligt 6 kap. 7 �,

26. i vilken omfattning moder- och dotterf�retag f�r betraktas som en en-

het enligt 6 kap. 7 � andra stycket,

27. vilka krav som ska vara uppfyllda f�r att ett institut ska f� tillst�nd att

kombinera olika metoder f�r operativ risk enligt 6 kap. 8 �,

28. hur exponeringarna ska v�rderas vid ber�kningen av ett instituts expo-

neringar enligt 7 kap. 3 och 5 ��,

SFS 2011:759

29. under vilka f�ruts�ttningar en grupp av kunder med inb�rdes anknyt-

ning anses finnas enligt 7 kap. 4 � f�rsta stycket och hur instituten ska analy-
sera sina exponeringar f�r att avg�ra om det finns en grupp av kunder med
inb�rdes anknytning,

30. vilka exponeringar som ska anses utg�ra exponeringar enligt 7 kap.

6 � f�rsta stycket 3,

31. vilka poster som helt eller delvis f�r undantas vid ber�kningen av ett

instituts stora exponeringar enligt 7 kap. 6 � andra stycket,

32. under vilka f�ruts�ttningar ett institut i de fall som avses i 7 kap. 7 �

f�r ber�kna en exponerings v�rde med st�d av internmetoden eller med be-
aktande av kreditriskskydd och vilka krav ett institut som anv�nder n�gon av
dessa ber�kningsmetoder ska uppfylla,

33. vilket s�rskilt kapitalkrav och vilka �vriga villkor ett institut ska upp-

fylla enligt 7 kap. 8 �,

34. vad som ska utg�ra ett beh�llande av ett ekonomiskt intresse netto och

n�r undantag fr�n beh�llande av ett ekonomiskt intresse f�r g�ras enligt
7 a kap. 1 �,

35. vilka krav som ett institut ska uppfylla enligt 7 a kap. 2 � innan det f�r

ta position i en v�rdepapperisering,

36. vilka krav som ett institut l�pande ska uppfylla enligt 7 a kap. 3 � efter

det att institutet investerat i en v�rdepapperisering,

37. vilken information som ska l�mnas av medverkande institut eller ori-

ginator enligt 7 a kap. 6 �,

38. vilken f�rh�jd riskvikt som ska g�lla f�r v�rdepapperiseringen enligt

7 a kap. 7 �,

39. vilken information som ska offentligg�ras enligt 8 kap. 2 �, vid vilken

tidpunkt, p� vilken plats och med vilka intervall informationen ska l�mnas
och hur informationens riktighet ska kontrolleras,

40. i vilka fall best�mmelserna om finansiella f�retagsgrupper ska g�lla

enligt 9 kap. 2 �,

41. under vilka f�ruts�ttningar tillst�nd att r�kna in vissa dotterf�retag en-

ligt 9 kap. 4 � f�r ges,

42. vilken information som ska offentligg�ras enligt 9 kap. 7 �, vid vilken

tidpunkt, p� vilken plats och med vilka intervall informationen ska l�mnas
och hur informationens riktighet ska kontrolleras,

43. hur gruppbaserad redovisning enligt 9 kap. 9 � ska uppr�ttas f�r s�da-

na institut som till�mpar Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EG) nr
1606/2002 av den 19 juli 2002 om till�mpning av internationella redovis-
ningsstandarder

44. hur konsolideringen ska ske enligt 9 kap. 10 �,
45. hur kapitalbasen ska ber�knas enligt 9 kap. 11 �,
46. inneh�llet, utformningen och omfattningen av den redovisning eller

information som ska l�mnas enligt 10 kap. 11 �,

47. vilka r�kenskapsperioder den gruppbaserade redovisningen och den

samlade informationen ska avse och vid vilka tidpunkter den gruppbaserade
redovisningen och den samlade informationen ska ges in enligt 10 kap. 12 �,

7 EGT L 243, 11.9.2002, s. 1 (Celex 32002R1606).

SFS 2011:759

48. vilka f�retag som enligt 10 kap. 12 � ska uppr�tta och ge in den grupp-

baserade redovisningen om det finns en finansiell f�retagsgrupp enligt 9 kap.
2 �,

49. omfattningen och fullg�randet av skyldigheten att rapportera stora ex-

poneringar enligt 10 kap. 15 �, och

50. omfattningen och fullg�randet av skyldigheten att rapportera kapital-

bas och kapitalkrav enligt 10 kap. 16 �.

Denna f�rordning tr�der i kraft den 30 juni 2011.

P� regeringens v�gnar

PETER NORMAN

Mats Walberg
(Finansdepartementet)

Thomson Reuters Professional AB, tel. 08-587 671 00

Edita V�stra Aros, V�ster�s 2011

;

Tjänster

Utbildningar

Juridisk rådgivning

SFS 2011:759 Förordning om ändring i förordningen (2006:1533) om kapitaltäckning och stora exponeringar

Om Lagboken.se