SFS 2013:671 Lag om ändring i lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar

Källa Regeringskansliets rättsdatabaser m.fl.

<div><style type="text/css">             </style> <div id="page1-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 1 Svensk f�rfattningssamling Lag om �ndring i lagen (2006:1371) om kapitalt�ckning och stora exponeringar; utf�rdad den 27 juni 2013. Enligt riksdagens beslut 1 f�reskrivs2 i fr�ga om lagen (2006:1371) om kapi- talt�ckning och stora exponeringar dels att 1 kap. 3 och 4 ��, 4 kap. 8 �, 6 kap. 7 �, 7 a kap. 4 �, 9 kap. 13, 6, 7 och 13 ��, 10 kap. 2, 3, 5, 6 a, 6 b, 6 d, 7 och 12 ��, 11 kap. 1 och 3 ��, 12 kap. 2 och 4 �� samt rubriken n�rmast f�re 9 kap. 13 � ska ha f�ljande ly- delse, dels att det i lagen ska inf�ras tv� nya paragrafer, 1 kap. 1 a � och 9 kap. 15 �, av f�ljande lydelse. 1 kap. 1 a � De best�mmelser om finansiella f�retagsgrupper i 9 och 10 kap. som g�ller f�r institut till�mpas ocks� f�r en svensk f�rvaltare av alternativa inves- teringsfonder (AIF-f�rvaltare) enligt 1 kap. 3 � lagen (2013:561) om f�rval- tare av alternativa investeringsfonder. Vid den till�mpningen g�ller dock kapitalkraven i 7 kap. i den n�mnda lagen. 3 � 3 I denna lag betyder 1. anknutet f�retag: ett svenskt eller utl�ndskt f�retag vars huvudsakliga verksamhet best�r i att �ga eller f�rvalta fast egendom, tillhandah�lla data- tj�nster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den hu- vudsakliga verksamheten i ett eller flera kreditinstitut, v�rdepappersbolag eller motsvarande utl�ndska f�retag, 2. beh�rig myndighet: Finansinspektionen eller en annan myndighet inom EES som ut�var tillsyn �ver institut, institut f�r elektroniska pengar eller mot- svarande utl�ndska f�retag, 3. blandat finansiellt holdingf�retag: ett moderf�retag som inte �r ett regle- rat f�retag och som tillsammans med sina dotterf�retag, varav minst ett �r ett reglerat f�retag med huvudkontor inom EES, och andra f�retag utg�r ett finansiellt konglomerat, 1 Prop. 2012/13:160, bet. 2012/13:FiU30, rskr. 2012/13:297. 2 Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv 2011/89/EU av den 16 november 2011 om �ndring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad g�l- ler extra tillsyn �ver finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089). 3 Senaste lydelse 2011:772. SFS 2013:671 Utkom fr�n trycket den 9 juli 2013 </div> <div id="page2-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 2 SFS 2013:671 4. blandat finansiellt moderholdingf�retag inom EES: ett inom EES etable- rat blandat finansiellt holdingf�retag, som inte �r dotterf�retag till ett institut eller ett motsvarande utl�ndskt f�retag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingf�retag eller blandat finansiellt holdingf�retag som �r etablerat inom EES, 5. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsomr�det, 6. exponeringar: poster som redovisas som tillg�ng i balansr�kningen, derivatavtal som redovisas som skulder eller �taganden utanf�r balansr�k- ningen, 7. finansiellt holdingf�retag: ett finansiellt institut som inte �r ett blandat finansiellt holdingf�retag och a) som har minst ett dotterf�retag som �r kreditinstitut, v�rdepappersbolag eller motsvarande utl�ndskt f�retag, och b) vars dotterf�retag uteslutande eller huvudsakligen utg�rs av s�dana f�re- tag som avses i a eller finansiella institut, 8. finansiellt institut: ett svenskt eller utl�ndskt f�retag som inte �r kredit- institut, v�rdepappersbolag eller motsvarande utl�ndskt f�retag och vars huvudsakliga verksamhet �r att a) f�rv�rva eller inneha aktier eller andelar, b) driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 � andra stycket 210, 12 och 15 lagen (2004:297) om bank- och finansieringsr�relse, utan att vara tillst�ndspliktigt enligt 2 kap. 1 � samma lag, eller c) driva v�rdepappersr�relse utan att vara tillst�ndspliktigt enligt 2 kap. 1 � lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, 9. finansiellt instrument: ett avtal som ger upphov till en finansiell tillg�ng f�r en part samtidigt som en annan part f�r en finansiell skuld eller utf�rdar ett egetkapitalinstrument, 10. finansiellt moderholdingf�retag inom EES: ett inom EES etablerat finansiellt holdingf�retag, som inte �r dotterf�retag till ett institut eller ett motsvarande utl�ndskt f�retag som auktoriserats inom EES eller till ett annat finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag som �r etablerat inom EES, 11. holdingf�retag med blandad verksamhet: ett svenskt eller utl�ndskt moderf�retag som inte �r kreditinstitut, v�rdepappersbolag, motsvarande ut- l�ndskt f�retag, finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holding- f�retag, men som har minst ett dotterf�retag som �r kreditinstitut, v�rde- pappersbolag eller motsvarande utl�ndskt f�retag, 12. institut: kreditinstitut och v�rdepappersbolag, 13. kapitalkravsdirektivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/49/EG av den 14 juni 2006 om kapitalkrav f�r v�rdepappersf�retag och kreditinstitut (omarbetning), senast �ndrat genom Europaparlamentets och r�dets direktiv 2010/78/EU 4, 14. kreditinstitut: bank, kreditmarknadsf�retag och Svenska skeppshypo- tekskassan, 15. kreditinstitutsdirektivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv 2006/48/EG av den 14 juni 2006 om r�tten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut (omarbetning), senast �ndrat genom Europaparlamentets och r�dets direktiv 2011/89/EU 5, 4 EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078). 5 EUT L 326, 8.12.2011, s. 113 (Celex 32011L0089). </div> <div id="page3-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 3 SFS 2013:671 16. medverkande institut: institut, annat �n det institut som �r originator, som uppr�ttar och f�rvaltar ett tillg�ngsbaserat certifikatprogram eller n�gon annan v�rdepapperisering och som f�rv�rvar exponeringar fr�n tredje man, 17. moderinstitut inom EES: ett institut eller motsvarande utl�ndskt f�retag som auktoriserats inom EES och som a) har ett institut, ett finansiellt institut eller ett motsvarande utl�ndskt f�re- tag som dotterf�retag eller som har ett �garintresse i ett s�dant f�retag, och b) inte �r dotterf�retag till ett annat institut eller ett motsvarande utl�ndskt f�retag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingf�retag eller blandat finansiellt holdingf�retag som �r etablerat inom EES, 18. operativa risker: risker f�r f�rluster till f�ljd av inte �ndam�lsenliga eller inte fungerande interna f�rfaranden eller system eller p� grund av m�nskliga fel eller yttre h�ndelser, samt r�ttsliga risker, 19. originator: ett f�retag som a) sj�lvt eller via anknutna f�retag, direkt eller indirekt, var part i det ursprungliga avtal som gav upphov till de f�rpliktelser eller potentiella f�r- pliktelser f�r g�lden�ren, eller den potentiella g�lden�ren, som ligger till grund f�r den exponering som v�rdepapperiseras, eller b) f�rv�rvar tredje mans exponeringar, tar upp dem i sin balansr�kning och d�refter v�rdepapperiserar dem, 20. riskvikt: en procentsats som beskriver en riskniv� hos en exponering, 21. v�rdepapperisering: en transaktion eller ett program varigenom den kreditrisk som �r f�renad med en exponering eller en grupp exponeringar delas upp i delar, och som har f�ljande egenskaper: a) betalningarna inom ramen f�r transaktionen eller programmet �r bero- ende av utvecklingen av exponeringen eller gruppen av exponeringar, och b) prioriteringen av delarna avg�r hur f�rluster f�rdelas under den tid trans- aktionen eller programmet p�g�r, 22. v�rdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har f�tt tillst�nd att driva v�rdepappersr�relse enligt lagen om v�rdepappersmarknaden, och 23. �terv�rdepapperisering: en v�rdepapperisering i vilken den risk som �r f�renad med en underliggande grupp av exponeringar delas upp i delar och minst en av de underliggande exponeringarna �r en v�rdepapperiseringsposi- tion. 4 � Ett institut, ett finansiellt holdingf�retag, ett blandat finansiellt holding- f�retag eller ett holdingf�retag med blandad verksamhet �r moderf�retag och en annan juridisk person �r dotterf�retag, om moderf�retaget 1. innehar mer �n h�lften av r�sterna f�r samtliga aktier eller andelar i den juridiska personen, 2. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och p� grund av avtal med andra del�gare i denna f�rfogar �ver mer �n h�lften av r�sterna f�r samt- liga aktier eller andelar, 3. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och har r�tt att utse eller avs�tta mer �n h�lften av ledam�terna i dess styrelse eller motsvarande led- ningsorgan, eller 4. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och har r�tt att ensamt ut�va ett best�mmande inflytande �ver denna p� grund av avtal med den juri- diska personen eller p� grund av best�mmelse i dess bolagsordning, bolagsav- tal eller d�rmed j�mf�rbara stadgar. </div> <div id="page4-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 4 SFS 2013:671 Vidare �r en juridisk person dotterf�retag till moderf�retaget, om ett annat dotterf�retag till moderf�retaget eller moderf�retaget tillsammans med ett eller flera andra dotterf�retag eller flera andra dotterf�retag tillsammans 1. innehar mer �n h�lften av r�sterna f�r samtliga aktier eller andelar i den juridiska personen, 2. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och p� grund av avtal med andra del�gare i denna f�rfogar �ver mer �n h�lften av r�sterna f�r samt- liga aktier eller andelar, eller 3. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och har r�tt att utse eller avs�tta mer �n h�lften av ledam�terna i dess styrelse eller motsvarande led- ningsorgan. Om ett dotterf�retag �ger aktier eller andelar i en juridisk person och p� grund av avtal med den juridiska personen eller p� grund av best�mmelse i dess bolagsordning, bolagsavtal eller d�rmed j�mf�rbara stadgar har r�tt att ensamt ut�va ett best�mmande inflytande �ver den juridiska personen, �r �ven denna dotterf�retag till moderf�retaget. Moderf�retag och dotterf�retag utg�r tillsammans en koncern. 4 kap. 8 � 6 Tillst�nd f�r ett institut att anv�nda en internmetod ska ges om f�rut- s�ttningarna i 9 � �r uppfyllda och om 1. institutet har ett f�r �ndam�let l�mpligt utformat riskhanteringssystem f�r kreditrisker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 �� lagen (2004:297) om bank- och finansieringsr�relse samt 8 kap. 4 och 8 �� lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, 2. institutets riskklassificeringssystem �r tillf�rlitligt och tillr�ckligt inte- grerat med institutets �vriga verksamhet, och 3. institutet dokumenterar sitt riskklassificeringssystem och motiven f�r dess utformning. Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterf�retag, ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES och dess dotterf�retag eller ett blandat finan- siellt moderholdingf�retag inom EES och dess dotterf�retag anv�nder intern- metoden enhetligt, f�r f�retagen i den omfattning som framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 13 betraktas som en enhet vid bed�m- ningen av om kraven i f�rsta stycket �r uppfyllda. 6 kap. 7 � 7 Tillst�nd att anv�nda internm�tningsmetoden ska ges, om 1. institutet har ett f�r �ndam�let l�mpligt utformat riskhanteringssystem f�r operativa risker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 �� lagen (2004:297) om bank- och finansieringsr�relse samt 8 kap. 4 och 8 �� lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och 2. institutets riskm�tningssystem �r tillf�rlitligt och tillr�ckligt integrerat med institutets �vriga verksamhet. Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterf�retag eller ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES och dess dotterf�retag eller ett blandat finan- 6 Senaste lydelse 2007:570. 7 Senaste lydelse 2007:570. </div> <div id="page5-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 5 SFS 2013:671 siellt moderholdingf�retag inom EES och dess dotterf�retag anv�nder en internm�tningsmetod enhetligt, f�r f�retagen i den omfattning som framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 26 betraktas som en enhet vid bed�mningen av om kraven i f�rsta stycket �r uppfyllda. 7 a kap. 4 � 8 N�r ett moderkreditinstitut inom EES, ett finansiellt holdingf�retag inom EES, ett blandat finansiellt holdingf�retag inom EES eller ett dotterf�re- tag till ett s�dant institut eller f�retag, i egenskap av originator eller medver- kande institut v�rdepapperiserar exponeringar fr�n flera kreditinstitut eller finansiella institut som omfattas av gruppbaserad tillsyn f�r kravet i 1 � upp- fyllas p� gruppniv�, om de institut eller finansiella institut som gett upphov till de v�rdepapperiserade exponeringarna 1. har �tagit sig att f�lja de krav som anges i 5 �, och 2. har l�mnat den information som anges i 6 �. 9 kap. 1 � En finansiell f�retagsgrupp best�r av 1. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol- dingf�retag hemmah�rande inom EES och de dotterf�retag som �r institut, institut f�r elektroniska pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finan- siella institut, eller 2. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol- dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut som det inled- ningsvis n�mnda institutet eller holdingf�retaget har �garintresse i och som leds tillsammans med ett eller flera andra f�retag, om �garnas ansvar �r be- gr�nsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller 3. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol- dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut som det inled- ningsvis n�mnda institutet eller holdingf�retaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med, eller 4. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol- dingf�retag hemmah�rande inom EES och dotterf�retag enligt 1 samt f�retag som det finns �garintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemen- sam ledning med enligt 3. N�r en finansiell f�retagsgrupp finns enligt f�rsta stycket, ska �ven ett an- knutet f�retag som �r dotterf�retag eller som det finns �garintresse i anses ing� i gruppen. 2 � 9 Om det framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 40, ska best�mmelserna om finansiella f�retagsgrupper g�lla �ven f�r 1. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol- dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska 8 Senaste lydelse 2011:752. 9 Senaste lydelse 2011:752. </div> <div id="page6-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 6 SFS 2013:671 pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut som det finns andra �garintressen i �n s�dana som anges i 1 � f�rsta stycket 2, 2. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol- dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut, som det inled- ningsvis n�mnda institutet eller holdingf�retagen har andra former av kapital- bindningar till, eller 3. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol- dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut, som det inled- ningsvis n�mnda institutet eller holdingf�retagen ut�var ett v�sentligt infly- tande �ver. Om best�mmelserna om finansiella f�retagsgrupper ska g�lla f�r f�retag som avses i f�rsta stycket, ska �ven ett anknutet f�retag som �r dotterf�retag eller som det finns �garintresse i anses ing� i gruppen. 3 � F�r en finansiell f�retagsgrupp ska ansvaret f�r att de gruppbaserade kraven uppfylls �ligga det institut 1. som inte �r dotterf�retag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt hol- dingf�retag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingf�retag, eller 2. vars moderf�retag �r ett s�dant finansiellt holdingf�retag eller blandat finansiellt holdingf�retag som inte �r dotterf�retag till ett institut, ett svenskt finansiellt holdingf�retag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingf�retag. Om ett s�dant finansiellt holdingf�retag eller blandat finansiellt holding- f�retag som avses i f�rsta stycket 2 �r moderf�retag till b�de ett kreditinstitut och ett v�rdepappersbolag, �r det kreditinstitutet som ska ansvara f�r att de gruppbaserade kraven �r uppfyllda. 6 � 10 Best�mmelserna i 5 � ska till�mpas �ven p� den del av en finansiell f�retagsgrupp som best�r av 1. ett institut och de utl�ndska institut, finansiella institut eller f�rvaltnings- bolag i ett land utanf�r EES som �r dotterf�retag till institutet eller som insti- tutet har �garintresse i, eller 2. ett institut vars moderf�retag �r ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag och de utl�ndska institut, finansiella institut eller f�rvaltningsbolag i ett land utanf�r EES som �r dotterf�retag till hol- dingf�retaget eller som holdingf�retaget har �garintresse i. Med f�rvaltningsbolag avses ett utl�ndskt f�retag som i sitt hemland har tillst�nd att f�rvalta v�rdepappersfonder. 7 � 11 Ett institut som �r moderinstitut inom EES eller vars moderf�retag �r ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES eller ett blandat finansiellt mo- derholdingf�retag inom EES ska uppfylla kraven i 8 kap. om offentlig- g�rande av information p� gruppniv�. Om ett moderinstitut har ett betydande dotterf�retag som �r institut, ska �ven dotterf�retaget offentligg�ra s�dan information om bland annat kapitalbasen och kapitalkravet samt institutets riskhantering som framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 42. 10 Senaste lydelse 2013:578. 11 Senaste lydelse 2011:752. </div> <div id="page7-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 7 SFS 2013:671 Finansinspektionen f�r efter ans�kan i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n f�rsta stycket, om ett institut omfattas av information som ska offentlig- g�ras av ett moderf�retag utanf�r EES och den informationen �r likv�rdig med den information som ska offentligg�ras enligt denna lag. Ledningen i ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag 13 � Den som ing�r i ledningen f�r ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag ska ha tillr�cklig insikt och erfarenhet f�r att delta i ledningen av f�retaget och �ven i �vrigt vara l�mplig f�r en s�dan uppgift. 15 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av likv�rdiga best�mmelser om tillsyn av finansiella f�retagsgrupper och tillsyn av konglo- merat, s�rskilt med avseende p� tillsyn p� grund av riskbed�mning, f�r Finansinspektionen, efter samr�d med de �vriga ber�rda beh�riga myndig- heter som ansvarar f�r tillsyn av dotterf�retag, medge undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r konglomerat. Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av likv�rdiga best�m- melser om tillsyn av finansiella f�retagsgrupper och om extra tillsyn �ver f�r- s�kringsf�retag som ing�r i en f�rs�kringsgrupp, s�rskilt med avseende p� tillsyn p� grund av riskbed�mning, f�r Finansinspektionen, efter samr�d med de ber�rda myndigheter som ansvarar f�r tillsyn av f�rs�kringsf�retag, medge undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r den st�rsta sektorn en- ligt 2 kap. 3 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglome- rat. Finansinspektionen ska underr�tta Europeiska bankmyndigheten och Euro- peiska v�rdepappers- och marknadsmyndigheten om beslut som inspektionen fattar enligt f�rsta stycket. 10 kap. 2 � Finansinspektionen ska ut�va tillsyn �ver en finansiell f�retagsgrupp som avses i 9 kap. 1 eller 2 �, om 1. det i toppen av den finansiella f�retagsgruppen finns ett institut, 2. det finansiella holdingf�retaget eller det blandade finansiella holding- f�retaget �r moderf�retag till ett institut men inte till n�got motsvarande ut- l�ndskt f�retag, 3. det finansiella holdingf�retaget eller det blandade finansiella holding- f�retaget �r etablerat i Sverige och �r moderf�retag till institut och motsva- rande utl�ndska f�retag, 4. det finns tv� eller flera finansiella holdingf�retag, eller tv� eller flera blandade finansiella holdingf�retag, med huvudkontor i olika stater inom EES, d�ribland Sverige, som �r moderf�retag till b�de institut och motsva- rande utl�ndska f�retag och ett institut �r det dotterf�retag som har den st�rsta balansomslutningen, eller 5. det finansiella holdingf�retaget eller det blandade finansiella holding- f�retaget �r moderf�retag till tv� eller flera institut och motsvarande utl�nd- </div> <div id="page8-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 8 SFS 2013:671 ska f�retag, som inte �r auktoriserade i den stat inom EES d�r holdingf�re- taget �r etablerat, och ett institut har den st�rsta balansomslutningen. Finansinspektionen ska �ven ut�va tillsynen om inspektionen tillsammans med �vriga ber�rda beh�riga myndigheter kommer �verens om det i enlighet med best�mmelserna i 4 �. I 11 kap. finns best�mmelser om tillsyn �ver ett institut vars moderf�retag �r ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holding- f�retag som har sitt huvudkontor utanf�r EES. 3 � 12 N�r Finansinspektionen enligt 2 � f�rsta stycket 35 ska ut�va tillsy- nen, f�r inspektionen komma �verens med �vriga ber�rda beh�riga myndig- heter om att en annan beh�rig myndighet inom EES �n inspektionen ska an- svara f�r tillsynen. Finansinspektionen f�r ing� en s�dan �verenskommelse, om det �r ol�mpligt att inspektionen ansvarar f�r tillsynen med h�nsyn till de institut det g�ller och den relativa betydelsen av deras verksamheter i de olika l�nderna. I ett s�dant fall ska moderinstitutet inom EES, det finansiella moderhol- dingf�retaget inom EES, det blandade finansiella moderholdingf�retaget inom EES eller det institut som har den st�rsta balansomslutningen, beroende p� vad som �r till�mpligt, ges tillf�lle att yttra sig innan Finansinspektionen och de �vriga ber�rda beh�riga myndigheterna ing�r �verenskommelsen. Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten ska underr�ttas om s�dana �verenskommelser. 5 � N�r Finansinspektionen ansvarar f�r tillsynen �ver en finansiell f�re- tagsgrupp som best�r av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars mo- derf�retag �r ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES eller ett blandat finansiellt moderholdingf�retag inom EES, f�r moderf�retagen och dotter- f�retagen i gruppen gemensamt ans�ka om tillst�nd hos inspektionen om att anv�nda metoden med interna modeller, internmetoden f�r kreditrisker, egna riskber�kningsmodeller f�r marknadsrisker eller internm�tningsmetoden f�r operativa risker. Om ett institut ing�r i en motsvarande utl�ndsk grupp enligt en offentlig reglering som bygger p� kreditinstitutsdirektivet eller kapital- kravsdirektivet, f�r institutet g�ra en s�dan ans�kan hos den beh�riga myn- dighet som ansvarar f�r tillsynen. N�r Finansinspektionen pr�var en ans�kan enligt f�rsta stycket till�mpas denna lag. Inspektionen f�r dock �ven till�mpa best�mmelser som enligt f�r- fattningar i en annan stat inom EES g�ller f�r den metod som ans�kan avser. N�r ans�kan har getts in till inspektionen g�ller detta dock bara om det �r n�dv�ndigt f�r en effektiv tillsyn �ver institut eller motsvarande utl�ndska f�retag. 6 a � 13 N�r Finansinspektionen ansvarar f�r tillsynen �ver en finansiell f�re- tagsgrupp som best�r av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars mo- derf�retag �r ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES eller ett blandat finansiellt moderholdingf�retag inom EES, ska inspektionen l�mna en rapport som inneh�ller en riskv�rdering av gruppen till �vriga beh�riga myndigheter. 12 Senaste lydelse 2011:752. 13 Senaste lydelse 2011:752. </div> <div id="page9-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 9 SFS 2013:671 Inom fyra m�nader fr�n det att Finansinspektionen har l�mnat en s�dan rapport som avses i f�rsta stycket, ska inspektionen f�rs�ka komma �verens med �vriga beh�riga myndigheter om vilket beslut som b�r fattas i fr�ga om huruvida niv�n p� gruppens kapitalbas �r tillr�cklig. �verenskommelsen ska grundas p� en bed�mning av gruppens finansiella situation och riskprofil och den niv� p� gruppens kapitalbas som kr�vs f�r att till�mpa 2 kap. 2 � p� var och en av enheterna inom gruppen och p� gruppniv�. Finansinspektionen ska h�refter fatta ett beslut i enlighet med �verenskom- melsen. Beslutet och sk�len f�r det ska redovisas skriftligt och skickas till �vriga beh�riga myndigheter och till moderinstitutet inom EES. Om en �verenskommelse inte kan n�s, ska Finansinspektionen p� beg�ran av n�gon av de �vriga beh�riga myndigheterna samr�da med Europeiska bankmyndigheten. Inspektionen f�r �ven samr�da med Europeiska bankmyn- digheten p� eget initiativ. 6 b � 14 Om en �verenskommelse enligt 6 a � inte har tr�ffats inom fyra m�nader, ska Finansinspektionen, med beaktande av de beh�riga myndig- heternas bed�mning av risken hos dotterf�retagen, ensam fatta ett beslut p� gruppniv�. Om Finansinspektionen ansvarar f�r tillsynen �ver dotterf�retag till ett moderinstitut inom EES eller till ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES eller till ett blandat finansiellt moderholdingf�retag inom EES, ska inspektionen fatta ett s�dant beslut som avses i 6 a � tredje stycket p� indivi- duell niv� eller undergruppsniv�. Inf�r beslutet ska inspektionen beakta syn- punkter som framf�rts av den utl�ndska beh�riga myndighet som ansvarar f�r den gruppvisa tillsynen. Om n�gon eller n�gra av de ber�rda beh�riga myndigheterna, inom fyra m�nader fr�n det att Finansinspektionen har l�mnat sin rapport enligt 6 a �, har h�nskjutit �rendet till Europeiska bankmyndigheten i enlighet med artikel 19 i f�rordning (EU) nr 1093/2010, ska inspektionen skjuta upp sitt beslut enligt f�rsta stycket och inv�nta det beslut som Europeiska bankmyndigheten kan komma att fatta enligt artikel 19.3 i samma f�rordning. Finansinspek- tionen ska f�lja ett beslut i saken fr�n Europeiska bankmyndigheten. Finansinspektionen f�r inte h�nskjuta ett �rende till Europeiska bankmyn- digheten efter det att fyram�nadersperioden har l�pt ut eller ett gemensamt beslut har fattats. 6 d � 15 Beslut som fattats enligt 6 a eller 6 b � ska ompr�vas �rligen. Ett be- slut enligt 6 a � om till�mpning av 2 kap. 2 � f�r �ven, i undantagsfall, ompr�- vas om en beh�rig myndighet som ansvarar f�r tillsynen av dotterf�retag till ett moderinstitut inom EES eller ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES eller ett blandat finansiellt moderholdingf�retag inom EES skriftligen beg�r det hos Finansinspektionen och samtidigt anger sk�len f�r beg�ran. 7 � F�ljande f�retag ska till Finansinspektionen l�mna de upplysningar om sin verksamhet och d�rmed sammanh�ngande omst�ndigheter som inspektio- nen beg�r f�r tillsynen: 14 Senaste lydelse 2012:196. 15 Senaste lydelse 2011:752. </div> <div id="page10-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 10 SFS 2013:671 1. f�retag som ing�r i en finansiell f�retagsgrupp enligt denna lag eller en- ligt en utl�ndsk offentlig reglering som bygger p� kreditinstitutsdirektivet eller kapitalkravsdirektivet, 2. andra dotterf�retag till ett institut eller ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag �n de som avses i 1, och 3. ett holdingf�retag med blandad verksamhet och dotterf�retag till ett holdingf�retag med blandad verksamhet. Om f�retaget inte l�mnar upplysningarna till Finansinspektionen, f�r in- spektionen f�rel�gga f�retaget att g�ra det. 12 � 16 Ett s�dant institut, finansiellt holdingf�retag och blandat finansiellt holdingf�retag som avses i 9 kap. 3 � ska uppr�tta och ge in den gruppbase- rade redovisningen till Finansinspektionen f�r de r�kenskapsperioder och vid de tidpunkter som framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 47. I fr�ga om en finansiell f�retagsgrupp enligt 9 kap. 2 �, ska redovis- ningen uppr�ttas och ges in av de f�retag som anges i f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 48. Ett holdingf�retag med blandad verksamhet ska uppr�tta och ge in den samlade informationen till Finansinspektionen f�r de r�kenskapsperioder och vid de tidpunkter som framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 47. 11 kap. 1 � Om ett institut inte st�r under gruppbaserad tillsyn enligt artikel 125 eller 126 i kreditinstitutsdirektivet och dess moderf�retag �r ett utl�ndskt institut eller ett s�dant finansiellt holdingf�retag eller blandat finansiellt hol- dingf�retag som har sitt huvudkontor utanf�r EES, g�ller 2 och 3 �� f�r det fall Finansinspektionen enligt 10 kap. 24 �� skulle ha ut�vat tillsynen �ver gruppen om de best�mmelserna hade g�llt. 3 � 17 Om tillsynen inte bed�ms likv�rdig, ska Finansinspektionen till�mpa best�mmelserna om finansiella f�retagsgrupper i 9 och 10 kap. som om mo- derf�retaget haft sitt huvudkontor inom EES. Efter att ha h�rt �vriga ber�rda beh�riga myndigheter f�r Finansinspektio- nen i st�llet besluta att anv�nda sig av andra tillsynsmetoder som s�kerst�ller att instituten i f�retagsgruppen �r f�rem�l f�r tillr�cklig tillsyn. Inspektionen f�r d� f�rel�gga en �gare till institutet att inr�tta ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag med huvudkontor inom EES och till�mpa best�mmelserna i denna lag p� instituten i den f�retagsgrupp som leds av detta holdingf�retag. Finansinspektionen ska underr�tta de ber�rda beh�riga myndigheterna, Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten n�r s�dana an- dra tillsynsmetoder som anges i andra stycket anv�nds. 16 Senaste lydelse 2011:752. 17 Senaste lydelse 2012:196. </div> <div id="page11-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 11 SFS 2013:671 12 kap. 2 � Finansinspektionen ska f�rel�gga ett finansiellt holdingf�retag, ett blan- dat finansiellt holdingf�retag eller ett holdingf�retag med blandad verksam- het att vidta �tg�rder f�r att g�ra r�ttelse, om holdingf�retaget inte uppfyller de krav som st�lls p� det enligt denna lag eller f�reskrifter meddelade med st�d av lagen. Ett s�dant f�rel�ggande ska ocks� riktas mot ett finansiellt hol- dingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag, vars ledning inte upp- fyller kraven i denna lag. 4 � 18 Om ett institut, ett finansiellt holdingf�retag, ett blandat finansiellt holdingf�retag eller ett holdingf�retag med blandad verksamhet med huvud- kontor i Sverige inte i tid l�mnar upplysningar enligt f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 46, 49 och 50, f�r Finansinspektionen besluta att f�re- taget ska betala en f�rseningsavgift med h�gst 100 000 kronor. Avgiften tillfaller staten. 1. Denna lag tr�der i kraft den 1 augusti 2013. 2. �ldre best�mmelser g�ller fortfarande f�r den rapporteringsskyldighet som avser tiden f�re den 1 januari 2014. P� regeringens v�gnar PETER NORMAN Niclas Als�n (Finansdepartementet) 18 Senaste lydelse 2011:752. </div> <div id="page12-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> Norstedts Juridik AB/Fritzes Elanders Sverige AB, 2013 </div> </div>

Svensk f�rfattningssamling

Lag
om �ndring i lagen (2006:1371) om kapitalt�ckning
och stora exponeringar;

utf�rdad den 27 juni 2013.

Enligt riksdagens beslut

1 f�reskrivs2 i fr�ga om lagen (2006:1371) om kapi-

talt�ckning och stora exponeringar

dels att 1 kap. 3 och 4 ��, 4 kap. 8 �, 6 kap. 7 �, 7 a kap. 4 �, 9 kap. 13, 6,

7 och 13 ��, 10 kap. 2, 3, 5, 6 a, 6 b, 6 d, 7 och 12 ��, 11 kap. 1 och 3 ��,
12 kap. 2 och 4 �� samt rubriken n�rmast f�re 9 kap. 13 � ska ha f�ljande ly-
delse,

dels att det i lagen ska inf�ras tv� nya paragrafer, 1 kap. 1 a � och 9 kap.

15 �, av f�ljande lydelse.

1 kap.

1 a �

De best�mmelser om finansiella f�retagsgrupper i 9 och 10 kap. som

g�ller f�r institut till�mpas ocks� f�r en svensk f�rvaltare av alternativa inves-
teringsfonder (AIF-f�rvaltare) enligt 1 kap. 3 � lagen (2013:561) om f�rval-
tare av alternativa investeringsfonder. Vid den till�mpningen g�ller dock
kapitalkraven i 7 kap. i den n�mnda lagen.

3 �

I denna lag betyder

1. anknutet f�retag: ett svenskt eller utl�ndskt f�retag vars huvudsakliga

verksamhet best�r i att �ga eller f�rvalta fast egendom, tillhandah�lla data-
tj�nster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den hu-
vudsakliga verksamheten i ett eller flera kreditinstitut, v�rdepappersbolag
eller motsvarande utl�ndska f�retag,

2. beh�rig myndighet: Finansinspektionen eller en annan myndighet inom

EES som ut�var tillsyn �ver institut, institut f�r elektroniska pengar eller mot-
svarande utl�ndska f�retag,

3. blandat finansiellt holdingf�retag: ett moderf�retag som inte �r ett regle-

rat f�retag och som tillsammans med sina dotterf�retag, varav minst ett �r ett
reglerat f�retag med huvudkontor inom EES, och andra f�retag utg�r ett
finansiellt konglomerat,

1 Prop. 2012/13:160, bet. 2012/13:FiU30, rskr. 2012/13:297.

2 Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv 2011/89/EU av den 16 november 2011 om
�ndring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad g�l-
ler extra tillsyn �ver finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326,
8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).

3 Senaste lydelse 2011:772.

SFS 2013:671

Utkom fr�n trycket
den 9 juli 2013

SFS 2013:671

4. blandat finansiellt moderholdingf�retag inom EES: ett inom EES etable-

rat blandat finansiellt holdingf�retag, som inte �r dotterf�retag till ett institut
eller ett motsvarande utl�ndskt f�retag som auktoriserats inom EES eller till
ett finansiellt holdingf�retag eller blandat finansiellt holdingf�retag som �r
etablerat inom EES,

5. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsomr�det,
6. exponeringar: poster som redovisas som tillg�ng i balansr�kningen,

derivatavtal som redovisas som skulder eller �taganden utanf�r balansr�k-
ningen,

7. finansiellt holdingf�retag: ett finansiellt institut som inte �r ett blandat

finansiellt holdingf�retag och

a) som har minst ett dotterf�retag som �r kreditinstitut, v�rdepappersbolag

eller motsvarande utl�ndskt f�retag, och

b) vars dotterf�retag uteslutande eller huvudsakligen utg�rs av s�dana f�re-

tag som avses i a eller finansiella institut,

8. finansiellt institut: ett svenskt eller utl�ndskt f�retag som inte �r kredit-

institut, v�rdepappersbolag eller motsvarande utl�ndskt f�retag och vars
huvudsakliga verksamhet �r att

a) f�rv�rva eller inneha aktier eller andelar,
b) driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 � andra

stycket 210, 12 och 15 lagen (2004:297) om bank- och finansieringsr�relse,
utan att vara tillst�ndspliktigt enligt 2 kap. 1 � samma lag, eller

c) driva v�rdepappersr�relse utan att vara tillst�ndspliktigt enligt 2 kap. 1 �

lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden,

9. finansiellt instrument: ett avtal som ger upphov till en finansiell tillg�ng

f�r en part samtidigt som en annan part f�r en finansiell skuld eller utf�rdar ett
egetkapitalinstrument,

10. finansiellt moderholdingf�retag inom EES: ett inom EES etablerat

finansiellt holdingf�retag, som inte �r dotterf�retag till ett institut eller ett
motsvarande utl�ndskt f�retag som auktoriserats inom EES eller till ett annat
finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag som �r
etablerat inom EES,

11. holdingf�retag med blandad verksamhet: ett svenskt eller utl�ndskt

moderf�retag som inte �r kreditinstitut, v�rdepappersbolag, motsvarande ut-
l�ndskt f�retag, finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holding-
f�retag, men som har minst ett dotterf�retag som �r kreditinstitut, v�rde-
pappersbolag eller motsvarande utl�ndskt f�retag,

12. institut: kreditinstitut och v�rdepappersbolag,
13. kapitalkravsdirektivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv

2006/49/EG av den 14 juni 2006 om kapitalkrav f�r v�rdepappersf�retag och
kreditinstitut (omarbetning), senast �ndrat genom Europaparlamentets och
r�dets direktiv 2010/78/EU

14. kreditinstitut: bank, kreditmarknadsf�retag och Svenska skeppshypo-

tekskassan,

15. kreditinstitutsdirektivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv

2006/48/EG av den 14 juni 2006 om r�tten att starta och driva verksamhet i
kreditinstitut (omarbetning), senast �ndrat genom Europaparlamentets och
r�dets direktiv 2011/89/EU

4 EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).

5 EUT L 326, 8.12.2011, s. 113 (Celex 32011L0089).

SFS 2013:671

16. medverkande institut: institut, annat �n det institut som �r originator,

som uppr�ttar och f�rvaltar ett tillg�ngsbaserat certifikatprogram eller n�gon
annan v�rdepapperisering och som f�rv�rvar exponeringar fr�n tredje man,

17. moderinstitut inom EES: ett institut eller motsvarande utl�ndskt f�retag

som auktoriserats inom EES och som

a) har ett institut, ett finansiellt institut eller ett motsvarande utl�ndskt f�re-

tag som dotterf�retag eller som har ett �garintresse i ett s�dant f�retag, och

b) inte �r dotterf�retag till ett annat institut eller ett motsvarande utl�ndskt

f�retag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingf�retag
eller blandat finansiellt holdingf�retag som �r etablerat inom EES,

18. operativa risker: risker f�r f�rluster till f�ljd av inte �ndam�lsenliga

eller inte fungerande interna f�rfaranden eller system eller p� grund av
m�nskliga fel eller yttre h�ndelser, samt r�ttsliga risker,

19. originator: ett f�retag som
a) sj�lvt eller via anknutna f�retag, direkt eller indirekt, var part i det

ursprungliga avtal som gav upphov till de f�rpliktelser eller potentiella f�r-
pliktelser f�r g�lden�ren, eller den potentiella g�lden�ren, som ligger till
grund f�r den exponering som v�rdepapperiseras, eller

b) f�rv�rvar tredje mans exponeringar, tar upp dem i sin balansr�kning och

d�refter v�rdepapperiserar dem,

20. riskvikt: en procentsats som beskriver en riskniv� hos en exponering,
21. v�rdepapperisering: en transaktion eller ett program varigenom den

kreditrisk som �r f�renad med en exponering eller en grupp exponeringar
delas upp i delar, och som har f�ljande egenskaper:

a) betalningarna inom ramen f�r transaktionen eller programmet �r bero-

ende av utvecklingen av exponeringen eller gruppen av exponeringar, och

b) prioriteringen av delarna avg�r hur f�rluster f�rdelas under den tid trans-

aktionen eller programmet p�g�r,

22. v�rdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har f�tt tillst�nd att

driva v�rdepappersr�relse enligt lagen om v�rdepappersmarknaden, och

23. �terv�rdepapperisering: en v�rdepapperisering i vilken den risk som �r

f�renad med en underliggande grupp av exponeringar delas upp i delar och
minst en av de underliggande exponeringarna �r en v�rdepapperiseringsposi-
tion.

4 �

Ett institut, ett finansiellt holdingf�retag, ett blandat finansiellt holding-

f�retag eller ett holdingf�retag med blandad verksamhet �r moderf�retag och
en annan juridisk person �r dotterf�retag, om moderf�retaget

1. innehar mer �n h�lften av r�sterna f�r samtliga aktier eller andelar i den

juridiska personen,

2. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och p� grund av avtal

med andra del�gare i denna f�rfogar �ver mer �n h�lften av r�sterna f�r samt-
liga aktier eller andelar,

3. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och har r�tt att utse eller

avs�tta mer �n h�lften av ledam�terna i dess styrelse eller motsvarande led-
ningsorgan, eller

4. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och har r�tt att ensamt

ut�va ett best�mmande inflytande �ver denna p� grund av avtal med den juri-
diska personen eller p� grund av best�mmelse i dess bolagsordning, bolagsav-
tal eller d�rmed j�mf�rbara stadgar.

SFS 2013:671

Vidare �r en juridisk person dotterf�retag till moderf�retaget, om ett annat

dotterf�retag till moderf�retaget eller moderf�retaget tillsammans med ett
eller flera andra dotterf�retag eller flera andra dotterf�retag tillsammans

1. innehar mer �n h�lften av r�sterna f�r samtliga aktier eller andelar i den

juridiska personen,

2. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och p� grund av avtal

med andra del�gare i denna f�rfogar �ver mer �n h�lften av r�sterna f�r samt-
liga aktier eller andelar, eller

3. �ger aktier eller andelar i den juridiska personen och har r�tt att utse eller

avs�tta mer �n h�lften av ledam�terna i dess styrelse eller motsvarande led-
ningsorgan.

Om ett dotterf�retag �ger aktier eller andelar i en juridisk person och p�

grund av avtal med den juridiska personen eller p� grund av best�mmelse i
dess bolagsordning, bolagsavtal eller d�rmed j�mf�rbara stadgar har r�tt att
ensamt ut�va ett best�mmande inflytande �ver den juridiska personen, �r
�ven denna dotterf�retag till moderf�retaget.

Moderf�retag och dotterf�retag utg�r tillsammans en koncern.

4 kap.

8 �

Tillst�nd f�r ett institut att anv�nda en internmetod ska ges om f�rut-

s�ttningarna i 9 � �r uppfyllda och om

1. institutet har ett f�r �ndam�let l�mpligt utformat riskhanteringssystem

f�r kreditrisker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 �� lagen (2004:297) om
bank- och finansieringsr�relse samt 8 kap. 4 och 8 �� lagen (2007:528) om
v�rdepappersmarknaden,

2. institutets riskklassificeringssystem �r tillf�rlitligt och tillr�ckligt inte-

grerat med institutets �vriga verksamhet, och

3. institutet dokumenterar sitt riskklassificeringssystem och motiven f�r

dess utformning.

Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterf�retag, ett finansiellt

moderholdingf�retag inom EES och dess dotterf�retag eller ett blandat finan-
siellt moderholdingf�retag inom EES och dess dotterf�retag anv�nder intern-
metoden enhetligt, f�r f�retagen i den omfattning som framg�r av f�reskrifter
meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 13 betraktas som en enhet vid bed�m-
ningen av om kraven i f�rsta stycket �r uppfyllda.

6 kap.

7 �

Tillst�nd att anv�nda internm�tningsmetoden ska ges, om

1. institutet har ett f�r �ndam�let l�mpligt utformat riskhanteringssystem

f�r operativa risker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 �� lagen (2004:297)
om bank- och finansieringsr�relse samt 8 kap. 4 och 8 �� lagen (2007:528)
om v�rdepappersmarknaden, och

2. institutets riskm�tningssystem �r tillf�rlitligt och tillr�ckligt integrerat

med institutets �vriga verksamhet.

Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterf�retag eller ett finansiellt

moderholdingf�retag inom EES och dess dotterf�retag eller ett blandat finan-

6 Senaste lydelse 2007:570.

7 Senaste lydelse 2007:570.

SFS 2013:671

siellt moderholdingf�retag inom EES och dess dotterf�retag anv�nder en
internm�tningsmetod enhetligt, f�r f�retagen i den omfattning som framg�r av
f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 26 betraktas som en enhet vid
bed�mningen av om kraven i f�rsta stycket �r uppfyllda.

7 a kap.

4 �

N�r ett moderkreditinstitut inom EES, ett finansiellt holdingf�retag

inom EES, ett blandat finansiellt holdingf�retag inom EES eller ett dotterf�re-
tag till ett s�dant institut eller f�retag, i egenskap av originator eller medver-
kande institut v�rdepapperiserar exponeringar fr�n flera kreditinstitut eller
finansiella institut som omfattas av gruppbaserad tillsyn f�r kravet i 1 � upp-
fyllas p� gruppniv�, om de institut eller finansiella institut som gett upphov
till de v�rdepapperiserade exponeringarna

1. har �tagit sig att f�lja de krav som anges i 5 �, och
2. har l�mnat den information som anges i 6 �.

9 kap.

1 �

En finansiell f�retagsgrupp best�r av

1. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol-

dingf�retag hemmah�rande inom EES och de dotterf�retag som �r institut,
institut f�r elektroniska pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finan-
siella institut, eller

2. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol-

dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska
pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut som det inled-
ningsvis n�mnda institutet eller holdingf�retaget har �garintresse i och som
leds tillsammans med ett eller flera andra f�retag, om �garnas ansvar �r be-
gr�nsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller

3. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol-

dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska
pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut som det inled-
ningsvis n�mnda institutet eller holdingf�retaget har en gemensam eller i
huvudsak gemensam ledning med, eller

4. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol-

dingf�retag hemmah�rande inom EES och dotterf�retag enligt 1 samt f�retag
som det finns �garintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemen-
sam ledning med enligt 3.

N�r en finansiell f�retagsgrupp finns enligt f�rsta stycket, ska �ven ett an-

knutet f�retag som �r dotterf�retag eller som det finns �garintresse i anses
ing� i gruppen.

2 �

Om det framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap. 1 � 40,

ska best�mmelserna om finansiella f�retagsgrupper g�lla �ven f�r

1. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol-

dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska

8 Senaste lydelse 2011:752.

9 Senaste lydelse 2011:752.

SFS 2013:671

pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut som det finns
andra �garintressen i �n s�dana som anges i 1 � f�rsta stycket 2,

2. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol-

dingf�retag hemmah�rande inom EES och de institut, institut f�r elektroniska
pengar, motsvarande utl�ndska f�retag eller finansiella institut, som det inled-
ningsvis n�mnda institutet eller holdingf�retagen har andra former av kapital-
bindningar till, eller

3. ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt hol-

Om best�mmelserna om finansiella f�retagsgrupper ska g�lla f�r f�retag

som avses i f�rsta stycket, ska �ven ett anknutet f�retag som �r dotterf�retag
eller som det finns �garintresse i anses ing� i gruppen.

3 �

F�r en finansiell f�retagsgrupp ska ansvaret f�r att de gruppbaserade

kraven uppfylls �ligga det institut

1. som inte �r dotterf�retag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt hol-

dingf�retag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingf�retag, eller

2. vars moderf�retag �r ett s�dant finansiellt holdingf�retag eller blandat

finansiellt holdingf�retag som inte �r dotterf�retag till ett institut, ett svenskt
finansiellt holdingf�retag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingf�retag.

Om ett s�dant finansiellt holdingf�retag eller blandat finansiellt holding-

f�retag som avses i f�rsta stycket 2 �r moderf�retag till b�de ett kreditinstitut
och ett v�rdepappersbolag, �r det kreditinstitutet som ska ansvara f�r att de
gruppbaserade kraven �r uppfyllda.

6 �

Best�mmelserna i 5 � ska till�mpas �ven p� den del av en finansiell

f�retagsgrupp som best�r av

1. ett institut och de utl�ndska institut, finansiella institut eller f�rvaltnings-

bolag i ett land utanf�r EES som �r dotterf�retag till institutet eller som insti-
tutet har �garintresse i, eller

2. ett institut vars moderf�retag �r ett finansiellt holdingf�retag eller ett

blandat finansiellt holdingf�retag och de utl�ndska institut, finansiella institut
eller f�rvaltningsbolag i ett land utanf�r EES som �r dotterf�retag till hol-
dingf�retaget eller som holdingf�retaget har �garintresse i.

Med f�rvaltningsbolag avses ett utl�ndskt f�retag som i sitt hemland har

tillst�nd att f�rvalta v�rdepappersfonder.

7 �

Ett institut som �r moderinstitut inom EES eller vars moderf�retag �r

ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES eller ett blandat finansiellt mo-
derholdingf�retag inom EES ska uppfylla kraven i 8 kap. om offentlig-
g�rande av information p� gruppniv�. Om ett moderinstitut har ett betydande
dotterf�retag som �r institut, ska �ven dotterf�retaget offentligg�ra s�dan
information om bland annat kapitalbasen och kapitalkravet samt institutets
riskhantering som framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap.
1 � 42.

10 Senaste lydelse 2013:578.

11 Senaste lydelse 2011:752.

SFS 2013:671

Finansinspektionen f�r efter ans�kan i ett enskilt fall besluta om undantag

fr�n f�rsta stycket, om ett institut omfattas av information som ska offentlig-
g�ras av ett moderf�retag utanf�r EES och den informationen �r likv�rdig
med den information som ska offentligg�ras enligt denna lag.

Ledningen i ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt
holdingf�retag

13 �

Den som ing�r i ledningen f�r ett finansiellt holdingf�retag eller ett

blandat finansiellt holdingf�retag ska ha tillr�cklig insikt och erfarenhet f�r
att delta i ledningen av f�retaget och �ven i �vrigt vara l�mplig f�r en s�dan
uppgift.

15 �

Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av likv�rdiga

best�mmelser om tillsyn av finansiella f�retagsgrupper och tillsyn av konglo-
merat, s�rskilt med avseende p� tillsyn p� grund av riskbed�mning, f�r
Finansinspektionen, efter samr�d med de �vriga ber�rda beh�riga myndig-
heter som ansvarar f�r tillsyn av dotterf�retag, medge undantag fr�n detta
kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa
de relevanta best�mmelserna f�r konglomerat.

Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av likv�rdiga best�m-

melser om tillsyn av finansiella f�retagsgrupper och om extra tillsyn �ver f�r-
s�kringsf�retag som ing�r i en f�rs�kringsgrupp, s�rskilt med avseende p�
tillsyn p� grund av riskbed�mning, f�r Finansinspektionen, efter samr�d med
de ber�rda myndigheter som ansvarar f�r tillsyn av f�rs�kringsf�retag, medge
undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget
bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r den st�rsta sektorn en-
ligt 2 kap. 3 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglome-
rat.

Finansinspektionen ska underr�tta Europeiska bankmyndigheten och Euro-

peiska v�rdepappers- och marknadsmyndigheten om beslut som inspektionen
fattar enligt f�rsta stycket.

10 kap.

2 �

Finansinspektionen ska ut�va tillsyn �ver en finansiell f�retagsgrupp

som avses i 9 kap. 1 eller 2 �, om

1. det i toppen av den finansiella f�retagsgruppen finns ett institut,
2. det finansiella holdingf�retaget eller det blandade finansiella holding-

f�retaget �r moderf�retag till ett institut men inte till n�got motsvarande ut-
l�ndskt f�retag,

3. det finansiella holdingf�retaget eller det blandade finansiella holding-

f�retaget �r etablerat i Sverige och �r moderf�retag till institut och motsva-
rande utl�ndska f�retag,

4. det finns tv� eller flera finansiella holdingf�retag, eller tv� eller flera

blandade finansiella holdingf�retag, med huvudkontor i olika stater inom
EES, d�ribland Sverige, som �r moderf�retag till b�de institut och motsva-
rande utl�ndska f�retag och ett institut �r det dotterf�retag som har den st�rsta
balansomslutningen, eller

5. det finansiella holdingf�retaget eller det blandade finansiella holding-

f�retaget �r moderf�retag till tv� eller flera institut och motsvarande utl�nd-

SFS 2013:671

ska f�retag, som inte �r auktoriserade i den stat inom EES d�r holdingf�re-
taget �r etablerat, och ett institut har den st�rsta balansomslutningen.

Finansinspektionen ska �ven ut�va tillsynen om inspektionen tillsammans

med �vriga ber�rda beh�riga myndigheter kommer �verens om det i enlighet
med best�mmelserna i 4 �.

I 11 kap. finns best�mmelser om tillsyn �ver ett institut vars moderf�retag

�r ett institut, ett finansiellt holdingf�retag eller ett blandat finansiellt holding-
f�retag som har sitt huvudkontor utanf�r EES.

3 �

N�r Finansinspektionen enligt 2 � f�rsta stycket 35 ska ut�va tillsy-

nen, f�r inspektionen komma �verens med �vriga ber�rda beh�riga myndig-
heter om att en annan beh�rig myndighet inom EES �n inspektionen ska an-
svara f�r tillsynen. Finansinspektionen f�r ing� en s�dan �verenskommelse,
om det �r ol�mpligt att inspektionen ansvarar f�r tillsynen med h�nsyn till de
institut det g�ller och den relativa betydelsen av deras verksamheter i de olika
l�nderna.

I ett s�dant fall ska moderinstitutet inom EES, det finansiella moderhol-

dingf�retaget inom EES, det blandade finansiella moderholdingf�retaget
inom EES eller det institut som har den st�rsta balansomslutningen, beroende
p� vad som �r till�mpligt, ges tillf�lle att yttra sig innan Finansinspektionen
och de �vriga ber�rda beh�riga myndigheterna ing�r �verenskommelsen.
Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten ska underr�ttas
om s�dana �verenskommelser.

5 �

N�r Finansinspektionen ansvarar f�r tillsynen �ver en finansiell f�re-

tagsgrupp som best�r av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars mo-
derf�retag �r ett finansiellt moderholdingf�retag inom EES eller ett blandat
finansiellt moderholdingf�retag inom EES, f�r moderf�retagen och dotter-
f�retagen i gruppen gemensamt ans�ka om tillst�nd hos inspektionen om att
anv�nda metoden med interna modeller, internmetoden f�r kreditrisker, egna
riskber�kningsmodeller f�r marknadsrisker eller internm�tningsmetoden f�r
operativa risker. Om ett institut ing�r i en motsvarande utl�ndsk grupp enligt
en offentlig reglering som bygger p� kreditinstitutsdirektivet eller kapital-
kravsdirektivet, f�r institutet g�ra en s�dan ans�kan hos den beh�riga myn-
dighet som ansvarar f�r tillsynen.

N�r Finansinspektionen pr�var en ans�kan enligt f�rsta stycket till�mpas

denna lag. Inspektionen f�r dock �ven till�mpa best�mmelser som enligt f�r-
fattningar i en annan stat inom EES g�ller f�r den metod som ans�kan avser.
N�r ans�kan har getts in till inspektionen g�ller detta dock bara om det �r
n�dv�ndigt f�r en effektiv tillsyn �ver institut eller motsvarande utl�ndska
f�retag.

6 a �

N�r Finansinspektionen ansvarar f�r tillsynen �ver en finansiell f�re-

12 Senaste lydelse 2011:752.

13 Senaste lydelse 2011:752.

SFS 2013:671

Inom fyra m�nader fr�n det att Finansinspektionen har l�mnat en s�dan

rapport som avses i f�rsta stycket, ska inspektionen f�rs�ka komma �verens
med �vriga beh�riga myndigheter om vilket beslut som b�r fattas i fr�ga om
huruvida niv�n p� gruppens kapitalbas �r tillr�cklig. �verenskommelsen ska
grundas p� en bed�mning av gruppens finansiella situation och riskprofil och
den niv� p� gruppens kapitalbas som kr�vs f�r att till�mpa 2 kap. 2 � p� var
och en av enheterna inom gruppen och p� gruppniv�.

Finansinspektionen ska h�refter fatta ett beslut i enlighet med �verenskom-

melsen. Beslutet och sk�len f�r det ska redovisas skriftligt och skickas till
�vriga beh�riga myndigheter och till moderinstitutet inom EES.

Om en �verenskommelse inte kan n�s, ska Finansinspektionen p� beg�ran

av n�gon av de �vriga beh�riga myndigheterna samr�da med Europeiska
bankmyndigheten. Inspektionen f�r �ven samr�da med Europeiska bankmyn-
digheten p� eget initiativ.

6 b �

Om en �verenskommelse enligt 6 a � inte har tr�ffats inom fyra

m�nader, ska Finansinspektionen, med beaktande av de beh�riga myndig-
heternas bed�mning av risken hos dotterf�retagen, ensam fatta ett beslut p�
gruppniv�.

Om Finansinspektionen ansvarar f�r tillsynen �ver dotterf�retag till ett

moderinstitut inom EES eller till ett finansiellt moderholdingf�retag inom
EES eller till ett blandat finansiellt moderholdingf�retag inom EES, ska
inspektionen fatta ett s�dant beslut som avses i 6 a � tredje stycket p� indivi-
duell niv� eller undergruppsniv�. Inf�r beslutet ska inspektionen beakta syn-
punkter som framf�rts av den utl�ndska beh�riga myndighet som ansvarar f�r
den gruppvisa tillsynen.

Om n�gon eller n�gra av de ber�rda beh�riga myndigheterna, inom fyra

m�nader fr�n det att Finansinspektionen har l�mnat sin rapport enligt 6 a �,
har h�nskjutit �rendet till Europeiska bankmyndigheten i enlighet med artikel
19 i f�rordning (EU) nr 1093/2010, ska inspektionen skjuta upp sitt beslut
enligt f�rsta stycket och inv�nta det beslut som Europeiska bankmyndigheten
kan komma att fatta enligt artikel 19.3 i samma f�rordning. Finansinspek-
tionen ska f�lja ett beslut i saken fr�n Europeiska bankmyndigheten.

Finansinspektionen f�r inte h�nskjuta ett �rende till Europeiska bankmyn-

digheten efter det att fyram�nadersperioden har l�pt ut eller ett gemensamt
beslut har fattats.

6 d �

Beslut som fattats enligt 6 a eller 6 b � ska ompr�vas �rligen. Ett be-

slut enligt 6 a � om till�mpning av 2 kap. 2 � f�r �ven, i undantagsfall, ompr�-
vas om en beh�rig myndighet som ansvarar f�r tillsynen av dotterf�retag till
ett moderinstitut inom EES eller ett finansiellt moderholdingf�retag inom
EES eller ett blandat finansiellt moderholdingf�retag inom EES skriftligen
beg�r det hos Finansinspektionen och samtidigt anger sk�len f�r beg�ran.

7 �

F�ljande f�retag ska till Finansinspektionen l�mna de upplysningar om

sin verksamhet och d�rmed sammanh�ngande omst�ndigheter som inspektio-
nen beg�r f�r tillsynen:

14 Senaste lydelse 2012:196.

15 Senaste lydelse 2011:752.

SFS 2013:671

1. f�retag som ing�r i en finansiell f�retagsgrupp enligt denna lag eller en-

ligt en utl�ndsk offentlig reglering som bygger p� kreditinstitutsdirektivet

eller kapitalkravsdirektivet,

2. andra dotterf�retag till ett institut eller ett finansiellt holdingf�retag eller

ett blandat finansiellt holdingf�retag �n de som avses i 1, och

3. ett holdingf�retag med blandad verksamhet och dotterf�retag till ett
holdingf�retag med blandad verksamhet.
Om f�retaget inte l�mnar upplysningarna till Finansinspektionen, f�r in-

spektionen f�rel�gga f�retaget att g�ra det.

12 �

Ett s�dant institut, finansiellt holdingf�retag och blandat finansiellt

holdingf�retag som avses i 9 kap. 3 � ska uppr�tta och ge in den gruppbase-
rade redovisningen till Finansinspektionen f�r de r�kenskapsperioder och vid
de tidpunkter som framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap.
1 � 47. I fr�ga om en finansiell f�retagsgrupp enligt 9 kap. 2 �, ska redovis-
ningen uppr�ttas och ges in av de f�retag som anges i f�reskrifter meddelade
med st�d av 13 kap. 1 � 48.

Ett holdingf�retag med blandad verksamhet ska uppr�tta och ge in den

samlade informationen till Finansinspektionen f�r de r�kenskapsperioder och
vid de tidpunkter som framg�r av f�reskrifter meddelade med st�d av 13 kap.
1 � 47.

11 kap.

1 �

Om ett institut inte st�r under gruppbaserad tillsyn enligt artikel 125

eller 126 i kreditinstitutsdirektivet och dess moderf�retag �r ett utl�ndskt
institut eller ett s�dant finansiellt holdingf�retag eller blandat finansiellt hol-
dingf�retag som har sitt huvudkontor utanf�r EES, g�ller 2 och 3 �� f�r det
fall Finansinspektionen enligt 10 kap. 24 �� skulle ha ut�vat tillsynen �ver
gruppen om de best�mmelserna hade g�llt.

3 �

Om tillsynen inte bed�ms likv�rdig, ska Finansinspektionen till�mpa

best�mmelserna om finansiella f�retagsgrupper i 9 och 10 kap. som om mo-
derf�retaget haft sitt huvudkontor inom EES.

Efter att ha h�rt �vriga ber�rda beh�riga myndigheter f�r Finansinspektio-

nen i st�llet besluta att anv�nda sig av andra tillsynsmetoder som s�kerst�ller
att instituten i f�retagsgruppen �r f�rem�l f�r tillr�cklig tillsyn. Inspektionen
f�r d� f�rel�gga en �gare till institutet att inr�tta ett finansiellt holdingf�retag
eller ett blandat finansiellt holdingf�retag med huvudkontor inom EES och
till�mpa best�mmelserna i denna lag p� instituten i den f�retagsgrupp som
leds av detta holdingf�retag.

Finansinspektionen ska underr�tta de ber�rda beh�riga myndigheterna,

Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten n�r s�dana an-
dra tillsynsmetoder som anges i andra stycket anv�nds.

16 Senaste lydelse 2011:752.

17 Senaste lydelse 2012:196.

SFS 2013:671

12 kap.

2 �

Finansinspektionen ska f�rel�gga ett finansiellt holdingf�retag, ett blan-

dat finansiellt holdingf�retag eller ett holdingf�retag med blandad verksam-
het att vidta �tg�rder f�r att g�ra r�ttelse, om holdingf�retaget inte uppfyller
de krav som st�lls p� det enligt denna lag eller f�reskrifter meddelade med
st�d av lagen. Ett s�dant f�rel�ggande ska ocks� riktas mot ett finansiellt hol-
dingf�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag, vars ledning inte upp-
fyller kraven i denna lag.

4 �

Om ett institut, ett finansiellt holdingf�retag, ett blandat finansiellt

holdingf�retag eller ett holdingf�retag med blandad verksamhet med huvud-
kontor i Sverige inte i tid l�mnar upplysningar enligt f�reskrifter meddelade
med st�d av 13 kap. 1 � 46, 49 och 50, f�r Finansinspektionen besluta att f�re-
taget ska betala en f�rseningsavgift med h�gst 100 000 kronor.

Avgiften tillfaller staten.

1. Denna lag tr�der i kraft den 1 augusti 2013.
2. �ldre best�mmelser g�ller fortfarande f�r den rapporteringsskyldighet

som avser tiden f�re den 1 januari 2014.

P� regeringens v�gnar

PETER NORMAN

Niclas Als�n
(Finansdepartementet)

18 Senaste lydelse 2011:752.

Norstedts Juridik AB/Fritzes

Elanders Sverige AB, 2013

;

Tjänster

Utbildningar

Juridisk rådgivning

SFS 2013:671 Lag om ändring i lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar

Om Lagboken.se