SFS 2019:742 Lag om tjänstepensionsföretag

SFS2019-742.pdf

Källa Regeringskansliets rättsdatabaser m.fl.

<div><style type="text/css">                                                                 </style> <div id="page1-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 1 Svensk f�rfattningssamling Lag om tj�nstepensionsf�retag Utf�rdad den 21 november 2019 Enligt riksdagens beslut1 f�reskrivs2 f�ljande. 1 kap. Inledande best�mmelser Lagens till�mpningsomr�de 1 � Denna lag inneh�ller best�mmelser om den tj�nstepensionsverksamhet som drivs av svenska tj�nstepensionsf�retag. 2 � F�r utl�ndska tj�nstepensionsinstituts verksamhet i Sverige g�ller lagen (1998:293) om utl�ndska f�rs�kringsgivares och tj�nstepensions- instituts verksamhet i Sverige. Ord och uttryck i lagen Tj�nstepensionsf�retag 3 � Med tj�nstepensionsf�retag avses tj�nstepensionsaktiebolag, �mse- sidigt tj�nstepensionsbolag och tj�nstepensionsf�rening. Tj�nstepensionsf�rs�kring 4 � Med tj�nstepensionsf�rs�kring avses livf�rs�kring enligt 2 kap. 11 � som har samband med yrkesut�vning och d�r utbetalning av f�rs�krings- belopp (eng�ngsbelopp eller periodiska utbetalningar) �r beroende av att en eller flera personer uppn�r eller f�rv�ntas uppn� en viss �lder samt f�rs�kringar som meddelas som till�gg till s�dana f�rs�kringar. Beh�rig myndighet, EES, f�rs�kringsf�retag och f�rs�kringsholdingf�retag m.fl. 5 � I denna lag betyder 1. beh�rig myndighet: en utl�ndsk myndighet som har beh�righet att utf�ra uppgifter enligt nationella best�mmelser som genomf�r Europa- parlamentets och r�dets direktiv (EU) 2016/2341 av den 14 december 2016 om verksamhet i och tillsyn �ver tj�nstepensionsinstitut, i den ursprungliga lydelsen, 2. blandat finansiellt holdingf�retag: ett s�dant f�retag som avses i 1 kap. 3 � 4 lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat, 1 Prop. 2018/19:158, bet. 2019/20:FiU12, rskr. 2019/20:27. 2 Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2016/2341 av den 14 december 2016 om verksamhet i och tillsyn �ver tj�nstepensionsinstitut, i den ursprungliga lydelsen, och Europa- parlamentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rsnoterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2017/828. SFS 2019:742 Publicerad den 26 november 2019 </div> <div id="page2-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 2 3. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsomr�det, 4. Solvens II-direktivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och ut�vande av f�rs�krings- och �terf�rs�kringsverksamhet (Solvens II), i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv 2014/51/EU, 5. EES-f�rs�kringsgivare: en utl�ndsk f�rs�kringsgivare vars hemland h�r till EES och som omfattas av Solvens II-direktivet, 6. f�rs�kringsf�retag: ett f�retag som har tillst�nd att driva f�rs�krings- r�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043), 7. f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland: en utl�ndsk f�rs�kringsgivare vars hemland inte h�r till EES och som skulle omfattas av Solvens II-direktivet om dess hemland h�rde till EES, 8. f�rs�kringsholdingf�retag: ett moderf�retag a) som inte �r ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare, ett f�rs�k- ringsf�retag fr�n tredjeland eller ett blandat finansiellt holdingf�retag, och b) vars huvudsakliga verksamhet �r att f�rv�rva och f�rvalta andelar i dotterf�retag som uteslutande eller huvudsakligen �r f�rs�kringsf�retag, EES-f�rs�kringsgivare eller f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland, 9. f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet: ett moderf�retag som inte �r ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare, en f�rs�krings- givare fr�n tredjeland, ett blandat finansiellt holdingf�retag eller ett f�rs�k- ringsholdingf�retag och som har minst ett dotterf�retag som �r f�rs�krings- f�retag, 10. MTF-plattform, OTF-plattform och reglerad marknad: detsamma som i 1 kap. 4 b � lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och 11. uppdragsgivande f�retag: den som i egenskap av arbetsgivare betalar f�rs�kringspremier till tj�nstepensionsf�retaget. F�rs�kringstagare och f�rs�krad 6 � Med f�rs�kringstagare avses den som har ing�tt ett avtal om f�rs�kring med ett tj�nstepensionsf�retag. Med f�rs�krad avses den vars intresse �r f�rs�krat mot en skada eller den vars liv eller h�lsa en f�rs�kring g�ller f�r. �garintresse 7 � Med �garintresse avses att ett f�retag direkt eller indirekt innehar minst 20 procent av kapitalet eller minst 20 procent av samtliga r�ster i ett annat f�retag. N�ra f�rbindelser 8 � Ett tj�nstepensionsf�retag och ett annat f�retag ska anses ha n�ra f�rbindelser, om 1. det ena f�retaget direkt eller indirekt genom dotterf�retag �ger minst 20 procent av kapitalet eller disponerar �ver minst 20 procent av samtliga r�ster i det andra f�retaget, 2. det ena f�retaget direkt eller indirekt utg�r moderf�retag till det andra eller det finns en annan likartad f�rbindelse mellan f�retagen, eller 3. b�da f�retagen �r dotterf�retag till eller har en likartad f�rbindelse med en och samma juridiska person eller st�r i ett motsvarande f�rh�llande till en och samma fysiska person. N�ra f�rbindelser ska �ven ett tj�nstepensionsf�retag och en fysisk person anses ha, om 1. den fysiska personen a) �ger minst 20 procent av kapitalet i tj�nstepensionsf�retaget, 2019:742 </div> <div id="page3-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 3 b) disponerar �ver minst 20 procent av samtliga r�ster i tj�nstepensions- f�retaget, eller c) p� annat s�tt har s�dant inflytande �ver tj�nstepensionsf�retaget att personens st�llning motsvarar den som ett moderf�retag har i f�rh�llande till ett dotterf�retag, eller 2. det finns en annan likartad f�rbindelse mellan tj�nstepensionsf�retaget och den fysiska personen. Kvalificerat innehav 9 � Med ett kvalificerat innehav avses ett direkt eller indirekt �gande i ett f�retag, om innehavet representerar 10 procent eller mer av kapitalet eller av samtliga r�ster eller p� annat s�tt m�jligg�r ett v�sentligt inflytande �ver ledningen av f�retaget. 10 � Vid bed�mningen av om ett innehav �r kvalificerat enligt 9 � ska f�ljande best�mmelser i 4 kap. lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument till�mpas: 2 � f�rsta stycket 1 om dep�bevis, 4 � om ber�kning av innehavet, 5 � andra stycket om ber�kning av antalet aktier eller r�stetal, 12 � 1 och 2 om undantag f�r aktier som innehas f�r clearing och avveckling eller f�rvaltas f�r n�gon annans r�kning, 13 � om aktier som ing�r i handelslager, 14 � om aktier som innehas av marknadsgaranter, och 16 och 17 �� om undantag f�r vissa moderf�retag. Vid bed�mningen ska det ocks� till�mpas s�dana f�reskrifter om marknadsgaranters aktier som har meddelats med st�d av 7 kap. 1 � 3 lagen om handel med finansiella instrument eller 23 kap. 15 � 1 lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och om undantag f�r vissa moderf�retag som har meddelats med st�d av 7 kap. 1 � 4 lagen om handel med finansiella instrument. Det som f�reskrivs om aktier i de best�mmelser som ska till�mpas enligt f�rsta och andra styckena ska ocks� till�mpas f�r andra andelar i f�retag. 11 � Aktier eller andelar som ett v�rdepappersinstitut eller ett kreditinstitut som driver finansieringsr�relse innehar till f�ljd av verksamhet enligt 2 kap. 1 � 6 lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden ska inte beaktas vid bed�mningen av om ett innehav �r kvalificerat enligt 9 �, under f�ruts�ttning att 1. r�str�tten inte utnyttjas eller anv�nds p� annat s�tt f�r att ingripa i emittentens f�rvaltning, och 2. aktierna eller andelarna avyttras inom ett �r fr�n f�rv�rvet. F�rsta stycket g�ller ocks� f�r aktier eller andelar som innehas under motsvarande f�ruts�ttningar av ett utl�ndskt v�rdepappersf�retag eller av ett utl�ndskt kreditinstitut som driver finansieringsr�relse. Anknutet f�retag 12 � Ett anknutet f�retag �r ett f�retag som �r 1. ett dotterf�retag, 2. ett f�retag som annars �r f�rem�l f�r �garintresse, eller 3. ett f�retag som har gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med ett annat f�retag. 2019:742 </div> <div id="page4-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 4 Gemensam eller i huvudsak gemensam ledning 13 � F�retag har gemensam eller i huvudsak gemensam ledning om de 1. st�r under samma ledning p� grund av ett avtal mellan f�retagen eller en best�mmelse i f�retagens bolagsordning, bolagsavtal eller d�rmed j�m- f�rbara stadgar, eller 2. har styrelser eller motsvarande organ i utl�ndska f�retag som till st�rre delen best�r av samma personer och som har fullgjort sitt uppdrag under r�kenskaps�ret och fram till dess att �rsredovisningar har uppr�ttats i de ber�rda f�retagen. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen och lagen om f�rs�kringsdistribution F�rs�kringsr�relselagen 14 � Ut�ver best�mmelserna i denna lag g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag och f�r tillsynen �ver s�dana f�retag de best�mmelser i f�rs�kringsr�relse- lagen (2010:2043) som anges i denna lag. 15 � Best�mmelserna i 1 kap. 24 och 25 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) om �verg�ngsregler f�r vissa f�rs�kringar g�ller f�r tj�nste- pensionsf�retag. Lagen om f�rs�kringsdistribution 16 � Ut�ver best�mmelserna i denna lag g�ller lagen (2018:1219) om f�rs�kringsdistribution f�r tj�nstepensionsf�retag. Vid till�mpningen av best�mmelserna i den lagen ska det som s�gs om f�rs�kringsf�retag avse tj�nstepensionsf�retag. Vid till�mpningen av 9 kap. 14 � tredje stycket lagen om f�rs�kringsdistribution, f�r avgiften inte vara s� stor att tj�nstepensions- f�retaget d�refter inte uppfyller kraven i 4 kap. 1 � denna lag. Bemyndigande 17 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om vad tj�nstepensionsf�retag ska iaktta vid till�mpningen av 16 �. 2 kap. Tillst�nd f�r tj�nstepensionsf�retag Tillst�ndsplikt 1 � Tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag f�r bara drivas efter tillst�nd. Tillst�nd f�r ges ett aktiebolag, ett �msesidigt tj�nstepensions- bolag, en tj�nstepensionsf�rening, ett �msesidigt f�rs�kringsbolag eller en f�rs�kringsf�rening. Europabolag och europakooperativ 2 � I fr�ga om europabolag och europakooperativ som driver tj�nste- pensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag enligt denna lag och som har ett s�dant f�rvaltningssystem som avses i artiklarna 3942 i r�dets f�r- ordning (EG) nr 2157/2001 av den 8 oktober 2001 om stadga f�r europa- bolag eller artiklarna 3741 i r�dets f�rordning (EG) nr 1435/2003 av den 22 juli 2003 om stadga f�r europeiska kooperativa f�reningar ska f�ljande best�mmelser om styrelsen eller dess ledam�ter till�mpas p� tillsynsorganet eller dess ledam�ter: 4 � f�rsta stycket 4 om ledningspr�vning, 2019:742 </div> <div id="page5-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 5 15 kap. 12 � om �terkallelse av tillst�nd, 16 kap. 36 � om tystnadsplikt, 4 kap. 9 � f�rsta stycket 1 f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) om avtal med eller till f�rm�n f�r styrelseledamot, 11 kap. 8 � och 13 kap. 17 � f�rs�kringsr�relselagen om uppgifter inf�r styrelseval, 11 kap. 10 � och 13 kap. 11 � f�rs�kringsr�relselagen om j�v f�r styrelseledamot, och 17 kap. 13 � f�rs�kringsr�relselagen om r�tt f�r Finansinspektionen att sammankalla styrelsen och n�rvara vid s�dant sammantr�de samt delta i �verl�ggningarna. Av 16 � andra stycket och 22 � lagen (2004:575) om europabolag samt 21 � andra stycket och 26 � lagen (2006:595) om europakooperativ framg�r att de i f�rsta stycket angivna best�mmelserna om styrelsen eller dess leda- m�ter ska till�mpas ocks� p� ett europabolags eller ett europakooperativs lednings- eller f�rvaltningsorgan eller dess ledam�ter. F�rhandsbesked 3 � Finansinspektionen ska, efter ans�kan, l�mna f�rhandsbesked om huruvida det kr�vs tillst�nd f�r en planerad verksamhet. F�ruts�ttningar f�r tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag F�ruts�ttningar f�r tillst�nd 4 � Ett f�retag ska ges tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag, om 1. bolagsordningen eller stadgarna st�mmer �verens med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar ett f�retags bolagsordning eller stadgar samt i �vrigt inneh�ller de s�rskilda best�mmelser som beh�vs med h�nsyn till omfattningen och arten av den planerade verksamheten, 2. den planerade verksamheten kan antas komma att uppfylla kraven enligt best�mmelserna i denna lag och andra f�rfattningar som reglerar f�re- tagets verksamhet, 3. den som kommer att ha ett kvalificerat innehav i ett tj�nstepensions- aktiebolag bed�ms l�mplig att ut�va ett v�sentligt inflytande �ver ledningen av tj�nstepensionsaktiebolaget, och 4. den som avses ing� i styrelsen f�r f�retaget eller vara verkst�llande direkt�r i det, eller vara ers�ttare f�r n�gon av dem, eller den som avses ansvara f�r en s�dan central funktion som anges i 9 kap. 8 � uppfyller de l�mplighetskrav som anges i 9 kap. 3 �. Vid bed�mningen enligt f�rsta stycket 3 ska kriterierna i 12 kap. 2 och 3 �� beaktas. Omvandling av f�rs�kringsf�retag till tj�nstepensionsf�retag 5 � Ett f�rs�kringsf�retag ska ges tillst�nd att driva tj�nstepensions- verksamhet som tj�nstepensionsf�retag (omvandling), om 1. f�ruts�ttningarna enligt 4 � �r uppfyllda, 2. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade inte f�rs�mras, och 3. ans�kan om tillst�nd har godk�nts 2019:742 </div> <div id="page6-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 6 a) i fr�ga om ett f�rs�kringsaktiebolag, genom ett bolagsst�mmobeslut som st�ds av aktie�gare med minst tv� tredjedelar av s�v�l de avgivna r�sterna som de aktier som �r f�retr�dda p� st�mman, b) i fr�ga om ett �msesidigt f�rs�kringsbolag, genom ett bolagsst�mmo- beslut som st�ds av minst tv� tredjedelar av de r�stande, och c) i fr�ga om en f�rs�kringsf�rening, genom ett f�reningsst�mmobeslut som st�ds av minst tv� tredjedelar av de r�stande. N�ra f�rbindelser 6 � Om f�retaget har eller kan f�rv�ntas komma att f� n�ra f�rbindelser med n�gon annan, f�r tillst�nd ges bara om f�rbindelserna inte hindrar en effektiv tillsyn �ver f�retaget. Tillst�nds varaktighet samt f�rl�ngning och �ndring av tillst�nd 7 � Tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag ges tills vidare eller, om s�rskilda omst�ndigheter ger anledning till det, f�r best�md tid, h�gst tio �r, och d�rut�ver till det l�pande r�kenskaps- �rets slut. Vid f�rl�ngning av ett tillst�nd som har getts ett tj�nstepensionsf�retag f�r best�md tid samt vid �ndring av ett meddelat tillst�nd g�ller 4 och 6 �� i till�mpliga delar. 8 � Beslut att ans�ka om f�rl�ngning av ett tillst�nd ska i ett tj�nste- pensionsaktiebolag och ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag fattas av bolags- st�mman och i en tj�nstepensionsf�rening av f�reningsst�mman. Pr�vning av bolagsordning och stadgar 9 � Fr�gan om godk�nnande av bolagsordning eller stadgar f�r ett f�retag ska pr�vas i samband med pr�vningen av om f�retaget ska f� tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag. Ett f�retags beslut om att anta bolagsordning eller stadgar f�r inte registreras innan bolagsordningen eller stadgarna har godk�nts. 10 � Ett tj�nstepensionsf�retag som har beslutat att �ndra sin bolags- ordning eller sina stadgar ska ans�ka om godk�nnande av �ndringen. �ndringen ska godk�nnas om bolagsordningen eller stadgarna st�mmer �verens med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar ett f�retags bolagsordning eller stadgar samt i �vrigt inneh�ller de s�rskilda best�mmel- ser som beh�vs med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verk- samhet. Ett tj�nstepensionsf�retags beslut om �ndring av bolagsordning eller stadgar f�r inte registreras innan �ndringen har godk�nts. Vad ett tillst�nd ska avse 11 � Tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag ska avse en eller flera av f�ljande f�rs�kringsklasser eller risk som h�nf�r sig till en s�dan klass: I a, f�rs�kring d�r utbetalning av f�rs�kringsbelopp (eng�ngsbelopp eller periodiska utbetalningar) �r beroende av en persons eller flera per- soners liv, dock inte f�rs�kringar enligt klass III, I b, f�rs�kring som meddelas som till�gg till f�rs�kring enligt klass I a, II a, f�rs�kring som utfaller vid gifterm�l, 2019:742 </div> <div id="page7-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 7 II b, f�rs�kring som utfaller vid f�delse, III, f�rs�kring som avses i klasserna I a, II a och II b och som �r an- knuten till fonder vilka f�rvaltas av den som har r�tt att driva fondverk- samhet enligt lagen (2004:46) om v�rdepappersfonder eller till special- fonder vilka f�rvaltas av den som har r�tt att f�rvalta specialfonder enligt lagen (2013:561) om f�rvaltare av alternativa investeringsfonder (fond- f�rs�kring), och IV, sjukf�rs�kring och olycksfallsf�rs�kring som g�ller f�r l�ngre tid �n fem �r, under obest�md tid eller till dess den f�rs�krade uppn�tt en viss �lder och som inte f�r s�gas upp av tj�nstepensionsf�retaget eller f�r s�gas upp bara under s�rskilda f�rh�llanden som anges i f�rs�kringsavtalet. Ans�kan om tillst�nd Ans�kan om tillst�nd f�re registrering eller bildande 12 � Ett aktiebolag f�r ans�ka om tillst�nd att driva tj�nstepensions- verksamhet som tj�nstepensionsf�retag innan bolaget har registrerats i aktie- bolags- eller europabolagsregistret. Om ett aktiebolag har ans�kt om tillst�nd inom sex m�nader fr�n det att stiftelseurkunden undertecknades, ska tidsfristen i 2 kap. 22 � aktiebolags- lagen (2005:551) f�r n�r styrelsen ska anm�la bolaget f�r registrering r�knas fr�n tillst�ndsbeslutet. Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag och en tj�nstepensionsf�rening ska ans�ka om tillst�nd innan bolaget respektive f�reningen har bildats. Verksamhetsplan 13 � En ans�kan om tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag ska inneh�lla en plan f�r den tillt�nkta verksamheten. Pr�vningen av ans�kan 14 � En ans�kan om tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag, liksom fr�gor om godk�nnande av bolagsordning eller stadgar enligt 9 eller 10 �, pr�vas av Finansinspektionen. Bemyndigande 15 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om vad en s�dan verksamhetsplan som avses i 13 � ska inneh�lla. 3 kap. Gr�ns�verskridande verksamhet R�tt att driva gr�ns�verskridande verksamhet 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r driva gr�ns�verskridande verksamhet om Finansinspektionen godk�nner det. Med gr�ns�verskridande verksamhet avses tj�nstepensionsverksamhet d�r f�rh�llandet mellan det uppdragsgivande f�retaget och den som i egen- skap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krad har r�tt till ers�ttning regleras av social- och arbetsmarknadslagstiftning p� tj�nstepensionsomr�det i ett annat land inom EES. Underr�ttelse om den planerade verksamheten 2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska underr�tta Finansinspektionen om det avser att driva gr�ns�verskridande verksamhet. 2019:742 </div> <div id="page8-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 8 Underr�ttelsen ska inneh�lla uppgift om 1. det uppdragsgivande f�retagets namn och hemvist, 2. vilket lands social- och arbetsmarknadslagstiftning som reglerar f�r- h�llandet mellan det uppdragsgivande f�retaget och den som i egenskap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krad har r�tt till ers�ttning (v�rdlandet), och 3. det huvudsakliga inneh�llet i de �verenskommelser som ska ligga till grund f�r tj�nstepensionsf�rs�kringarna. Godk�nnande av den planerande verksamheten F�ruts�ttningar f�r godk�nnande 3 � Finansinspektionen ska godk�nna den planerade verksamheten om inspektionen bed�mer att 1. tj�nstepensionsf�retagets organisation �r �ndam�lsenlig med h�nsyn till den planerade verksamheten, 2. f�retagets finansiella situation �r tillfredsst�llande med h�nsyn till den planerade verksamheten, och 3. den som ska leda verksamheten har tillr�cklig kompetens och erfaren- het och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften. Meddelande till den beh�riga myndigheten 4 � Om Finansinspektionen godk�nner den planerade verksamheten, ska inspektionen l�mna ett meddelande till den beh�riga myndigheten i v�rd- landet. Meddelandet ska l�mnas inom tre m�nader fr�n det att underr�ttelsen enligt 2 � togs emot. Finansinspektionen ska underr�tta tj�nstepensionsf�retaget om att med- delandet l�mnas. Beslut ifall verksamheten inte godk�nns 5 � Om Finansinspektionen bed�mer att det inte finns f�ruts�ttningar f�r att godk�nna den planerade verksamheten enligt 3 � eller av n�gon annan anledning inte l�mnar ett meddelande enligt 4 � f�rsta stycket, ska inspek- tionen meddela beslut om detta inom tre m�nader fr�n det att underr�ttelsen enligt 2 � togs emot. Underr�ttelse om till�mpliga regler 6 � Om Finansinspektionen med anledning av ett meddelande enligt 4 � f�rsta stycket f�r information om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga i v�rdlandet, ska inspektionen underr�tta tj�nstepensions- f�retaget om dessa regler. Om Finansinspektionen f�r information om att reglerna f�r verksamheten har �ndrats, ska inspektionen underr�tta tj�nstepensionsf�retaget om �ndringarna. N�r verksamheten f�r p�b�rjas 7 � Den gr�ns�verskridande verksamheten f�r p�b�rjas n�r tj�nste- pensionsf�retaget har tagit emot en underr�ttelse fr�n Finansinspektionen om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga i v�rdlandet, eller i varje fall sex veckor efter det att den beh�riga myndigheten i det landet tagit emot inspektionens meddelande enligt 4 � f�rsta stycket. 2019:742 </div> <div id="page9-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 9 Underr�ttelse om �ndrade f�rh�llanden 8 � Om n�got av de f�rh�llanden som angetts i en underr�ttelse enligt 2 � ska �ndras sedan verksamheten har inletts, ska tj�nstepensionsf�retaget underr�tta Finansinspektionen om �ndringen minst en m�nad innan den genomf�rs. Om Finansinspektionen anser att �ndringen inte f�r g�ras utan ett nytt f�rfarande enligt 17 ��, ska inspektionen meddela beslut om det inom en m�nad fr�n det att underr�ttelsen om �ndringen togs emot. 4 kap. Grundl�ggande best�mmelser om ett tj�nstepensionsf�retags verksamhet Stabilitet 1 � Tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag ska drivas med en f�r verksamhetens omfattning och art tillfredsst�llande soliditet, likviditet och kontroll �ver f�rs�kringsrisker, investeringsrisker och verk- samhetsrisker, s� att �tagandena mot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade kan fullg�ras. Information Skyldighet att l�mna information 2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna den information som beh�vs om f�retaget och de tj�nstepensionsf�rs�kringar som f�retaget meddelar till f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade, andra ers�ttningsber�ttigade och dem som erbjuds att teckna en tj�nstepensionsf�rs�kring. Informationen ska vara anpassad efter f�rs�kringarnas art och tydligt visa f�rs�kringarnas villkor och v�rdeutveckling. Pensionsbesked 3 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska varje �r l�mna ett pensionsbesked till dem som i egenskap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krade �r ber�ttigade till ers�ttning ur en tj�nstepensionsf�rs�kring. Pensionsbeskedet ska inneh�lla uppgifter om de individuella f�rm�nerna f�r den aktuella f�rs�kringen och en upplysning om var ytterligare information finns tillg�nglig. God tj�nstepensionsstandard 4 � Ett tj�nstepensionsf�retags verksamhet ska drivas enligt god tj�nste- pensionsstandard. F�rbud mot fr�mmande verksamhet 5 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r inte driva annan verksamhet �n tj�nste- pensionsverksamhet avseende tj�nstepensionsf�rs�kringar och d�rmed sammanh�ngande verksamhet. F�rbud mot att st�lla s�kerhet f�r tredje man 6 � I tj�nstepensionsverksamhet som drivs enligt denna lag f�r s�kerhet inte st�llas f�r tredje man. 2019:742 </div> <div id="page10-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 10 Uppl�ning 7 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r ta upp eller ta �ver l�n (uppl�ning) bara om det g�rs f�r att tillgodose tillf�lliga likviditetsbehov eller f�r att uppfylla kraven p� en tillr�cklig kapitalbas i 7 kap. Ut�ver f�rsta stycket kr�vs att den samlade uppl�ningen �r av ringa betydelse med h�nsyn till verksamhetens omfattning och kapitalbasens storlek. Om det finns s�rskilda sk�l, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n kravet p� att uppl�ningen ska vara av ringa betydelse. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 8 � F�ljande best�mmelser i 4 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag: 9 och 10 �� om avtal med en j�vskrets om tj�nster, 11 � om f�rs�kringar med solidarisk ansvarighet, 12 � om f�rbud mot att f�respegla �terb�ring, 13 � om f�rbud mot meddelande av nya f�rs�kringar vid likvidation eller konkurs, 1416 �� om sekretess m.m., 17 � om huvudkontor i Sverige, och 17 a och 17 b �� om �terk�p och �verf�ring. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings- f�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag. 9 � Tj�nstepensionsf�retag ska �ven till�mpa 4 kap. 17 c � f�rs�krings- r�relselagen (2010:2043) och f�reskrifter som har meddelats med st�d av 4 kap. 18 � 5 samma lag. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�kringsf�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag. R�tt att meddela f�reskrifter 10 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. vilka �tg�rder ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta f�r att uppfylla de krav p� soliditet, likviditet och riskhantering som avses i 1 �, 2. vilken information ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna enligt 2 �, 3. inneh�llet i pensionsbeskedet som avses i 3 �, 4. vilka �tg�rder ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta f�r att uppfylla de krav p� god tj�nstepensionsstandard som avses i 4 �, och 5. villkor f�r uppl�ning enligt 7 �. Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur information ska l�mnas enligt 2 och 3 ��. 5 kap. F�rs�kringstekniska avs�ttningar Omfattningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna 1 � Ett tj�nstepensionsf�retags f�rs�kringstekniska avs�ttningar ska mot- svara det belopp som kr�vs f�r att f�retaget vid varje tidpunkt ska kunna uppfylla alla �taganden som sk�ligen kan f�rv�ntas uppkomma med anled- ning av ing�ngna f�rs�kringsavtal. De f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska motsvara f�retagets ansvarig- het f�r 2019:742 </div> <div id="page11-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 11 1. f�rs�kringsfall, f�rvaltningskostnader och andra kostnader under resten av avtalsperioden f�r l�pande f�rs�kringar (livf�rs�kringsavs�ttning), 2. intr�ffade oreglerade f�rs�kringsfall, kostnader f�r regleringen av dessa samt �terb�ring som f�rfallit till betalning men inte betalats ut (oreglerade skador), 3. s�dan �terb�ring som �r garanterad i nominella eller reala belopp (garanterad �terb�ring) och som inte omfattas av 1 eller 2, 4. �terb�ring som �r villkorad av v�rdef�r�ndringar p� tillg�ngar eller av ett visst f�rs�kringstekniskt resultat som f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade st�r risken f�r (villkorad �terb�ring), och 5. fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken. Ber�kningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna Ber�kningsmetoder 2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ber�kna de f�rs�kringstekniska avs�tt- ningarna utan avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och de ska motsvara det f�rv�ntade nuv�rdet av de framtida kassafl�den som kan uppkomma med anledning av ing�ngna f�rs�kringsavtal. F�rs�kringstekniska avs�ttningar som motsvarar ett tj�nstepensions- f�retags ansvarighet enligt 1 � andra stycket 4 eller 5 f�r tas upp till v�rdet p� placeringstillg�ngarna f�r vilka f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken, om v�rdet inte �r l�gre �n resultatet av en ber�kning enligt f�rsta stycket. Aktsam ber�kning 3 � Ber�kningen enligt 2 � ska grundas p� antaganden om d�dlighet och andra riskm�tt, r�ntesatser samt driftskostnader som var f�r sig �r aktsamma. Ber�kning vid solidarisk ansvarighet 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ansvarar solidariskt f�r en f�rs�kring ska vid ber�kningen av f�retagets f�rs�kringstekniska avs�ttningar bara beakta den del av f�rs�kringen som enligt avtal mellan f�retagen avser det f�retaget. Hur ofta ber�kningen ska g�ras 5 � Ber�kningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska g�ras minst en g�ng om �ret. Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n f�rsta stycket. Ber�kningarna ska dock alltid g�ras minst vart tredje �r. Aktuariefunktion och krav p� dem som utf�r ber�kningarna 6 � De f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska ber�knas under �verin- seende av aktuariefunktionen som avses i 9 kap. 13 �. De som utf�r ber�k- ningarna ska ha den kunskap och erfarenhet av dessa fr�gor som kr�vs med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verksamhet. Bemyndigande 7 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om de f�rs�kringstekniska avs�ttningarnas inneh�ll och ber�kning enligt 16 ��. 2019:742 </div> <div id="page12-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 12 6 kap. Investeringar Grundl�ggande best�mmelser f�r samtliga investeringar Aktsamhet och undantag f�r vissa tillg�ngar 1 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska investeras i enlighet med 211 �� och ocks� i �vrigt p� ett aktsamt s�tt. Best�mmelserna i 4 och 5 �� g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r villkorad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken. Intressen som ska styra investeringarna 2 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska investeras p� det s�tt som b�st gagnar f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttnings- ber�ttigades intressen p� s�v�l kort som l�ng sikt. Vid intressekonflikter ska investeringar g�ras uteslutande i f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttningsber�ttigades intressen. Riskkontroll 3 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r bara g�ra investeringar i s�dana finan- siella instrument och andra tillg�ngar vars risker f�retaget kan identifiera, m�ta, �vervaka, hantera, kontrollera och rapportera samt p� l�mpligt s�tt beakta i den egna risk- och solvensbed�mningen enligt 9 kap. 20 �. Riskspridning 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska g�ra sina investeringar i finansiella instrument och andra tillg�ngar s� att l�mplig riskspridning uppn�s. Samtliga tillg�ngar ska, med beaktande av tj�nstepensionsf�retagets f�rs�krings�taganden och f�r�ndringar i tillg�ngarnas framtida v�rde och avkastning, investeras s� att f�retagets betalningsberedskap �r tillfreds- st�llande och den f�rv�ntade avkastningen tillr�cklig. 5 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska g�ra sina investeringar i finansiella instrument och andra tillg�ngar p� ett s�dant s�tt att det undviker 1. �verdrivet beroende av n�gon s�rskild tillg�ng, emittent, l�ntagare eller f�retagsgrupp, och 2. ackumulation av risker i f�retagets samlade portf�lj. Investeringar i tillg�ngar fr�n en och samma emittent eller l�ntagare eller fr�n f�retag i en s�dan grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes anknytning som avses i tredje stycket f�r inte inneb�ra att det blir en �ver- driven riskkoncentration f�r tj�nstepensionsf�retaget. Med en grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes anknytning avses tv� eller flera fysiska eller juridiska personer som utg�r en helhet fr�n risksynpunkt d�rf�r att n�gon av dem har direkt eller indirekt �garinflytande �ver en eller flera av de �vriga i gruppen, eller de har s�dan inb�rdes anknytning att n�gon eller samtliga av de �vriga kan r�ka i betalningssv�righeter om en av dem drabbas av finansiella problem. F�rsta och andra styckena g�ller inte i fr�ga om s�dana tillg�ngar som svenska staten eller en utl�ndsk stat svarar f�r. 2019:742 </div> <div id="page13-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 13 Reglerade marknader, andra handelsplatser och onoterade tillg�ngar 6 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska till �verv�gande del inve- steras p� reglerade marknader. Investeringar i finansiella instrument och andra tillg�ngar som inte �r f�rem�l f�r handel p� en reglerad marknad, en MTF-plattform eller en OTF-plattform ska h�llas p� aktsamma niv�er. Milj�faktorer, sociala faktorer och f�retagsstyrningsfaktorer 7 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r beakta milj�faktorer, sociala faktorer och f�retagsstyrningsfaktorer i sina investeringsbeslut. F�rvaring av tillg�ngar 8 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska f�rvaras p� ett s�dant s�tt att de alltid �r identifierbara och �tkomliga f�r f�retaget. F�rvaringen ska ske p� ett s�kert s�tt och ska inte ge upphov till intressekonflikter. Derivatinstrument 9 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r anv�nda derivatinstrument f�r att s�nka den finansiella risken i f�retaget eller f�r att i �vrigt effektivisera f�rvalt- ningen av f�retagets tillg�ngar och skulder. Uppdragsgivande f�retag 10 � Av de samlade tillg�ngarna i ett tj�nstepensionsf�retag som bara har ett enda uppdragsgivande f�retag, f�r 1. h�gst 5 procent utg�ras av aktier och andra v�rdepapper som kan j�m- st�llas med aktier samt obligationer och andra skuldf�rbindelser, om v�rde- papperen eller skuldf�rbindelserna getts ut av det uppdragsgivande f�re- taget, och 2. h�gst 10 procent utg�ras av s�dana tillg�ngar som avses i 1 och som har getts ut av f�retag i en grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes anknytning som det uppdragsgivande f�retaget ing�r i. F�rsta stycket g�ller inte i fr�ga om s�dana tillg�ngar som svenska staten eller en utl�ndsk stat svarar f�r. S�rskilt om fondf�rs�kringstillg�ngar 11 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska investera premier f�r fondf�rs�kring s� att de s� n�ra som m�jligt motsvarar andelar i s�dana fonder som �r knutna till f�rs�kringen och som f�rs�kringstagaren eller den f�rs�krade fr�n tid till annan best�mmer. F�retaget f�r begr�nsa antalet fonder som premier f�r investeras i. Tj�nstepensionsf�retaget f�r anv�nda utdelning och ers�ttning vid inl�sen av andelarna bara f�r f�rv�rv av nya andelar i anknutna fonder och f�r utbetalning eller betalning av kostnader enligt f�rs�kringsavtalet. Skuldt�ckning Krav p� skuldt�ckning 12 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha tillg�ngar f�r skuldt�ckning som minst uppg�r till ett belopp som motsvarar de f�rs�kringstekniska avs�tt- ningarna. De tillg�ngar som motsvarar f�rs�kringstekniska avs�ttningar ska, ut�ver det som f�ljer av 111 ��, investeras och v�rderas enligt 1315 ��. 2019:742 </div> <div id="page14-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 14 H�nsyn till �tagandenas art och l�ptid 13 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar som motsvarar f�rs�krings- tekniska avs�ttningar ska investeras p� ett s�tt som �r l�mpligt med h�nsyn till �tagandenas art och l�ptid. V�rdering till verkligt v�rde 14 � De tillg�ngar som ett tj�nstepensionsf�retag anv�nder f�r skuldt�ck- ning ska v�rderas till verkligt v�rde. Fr�n detta v�rde ska avdrag g�ras f�r skulder som h�nf�r sig till f�rv�rvet av tillg�ngen. Fordringar p� n�gon annan �n f�rs�kringstagare 15 � Ett tj�nstepensionsf�retags fordringar p� n�gon annan �n f�rs�krings- tagare ska beaktas bara till den del de �verstiger fordringar som g�lden�ren har p� f�retaget. Register �ver tillg�ngar som anv�nds f�r skuldt�ckning 16 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska f�ra ett register som vid varje tidpunkt utvisar de tillg�ngar som anv�nds f�r skuldt�ckning och tillg�ngarnas v�rde. Om en tillg�ng som har antecknats i registret har uppl�tits med s�dan r�tt att dess fulla v�rde inte kan utnyttjas f�r skuldt�ckning, ska detta antecknas i registret. F�rm�nsr�tt 17 � F�rm�nsr�tt enligt 4 a � f�rm�nsr�ttslagen (1970:979) f�ljer med fordran som 1. grundas p� f�rs�kringsavtal, eller 2. avser �terbetalning av premier f�r att ett f�rs�kringsavtal inte har kommit till st�nd eller har upph�rt att g�lla. F�rm�nsr�tten omfattar de tillg�ngar som finns upptagna i det register som anges i 16 � n�r tj�nstepensionsf�retaget f�rs�tts i konkurs eller utm�t- ning �ger rum. Principer f�r aktie�garengagemang 18 � Ett tj�nstepensionsf�retag som investerar i aktier som �r upptagna till handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska anta principer f�r sitt aktie�garengagemang i fr�ga om s�dana aktier. Av principerna ska det framg� hur f�retaget integrerar aktie�garengagemanget i sin investeringsstrategi. Principerna ska beskriva hur tj�nstepensionsf�retaget 1. �vervakar relevanta fr�gor om bolag som det investerar i (portf�lj- bolag), d�ribland bolagens strategi, finansiella och icke-finansiella resultat och risker, kapitalstruktur, sociala och milj�m�ssiga p�verkan och bolags- styrning, 2. f�r dialoger med f�retr�dare f�r portf�ljbolag, 3. ut�var r�str�tt och andra r�ttigheter som �r knutna till aktieinnehavet, 4. samarbetar med andra aktie�gare, 5. kommunicerar med relevanta intressenter i portf�ljbolag, och 6. hanterar faktiska och potentiella intressekonflikter. Paragrafen g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r vill- korad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken. 2019:742 </div> <div id="page15-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 15 19 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska varje �r redog�ra f�r hur principerna f�r aktie�garengagemang som avses i 18 � har till�mpats. Redog�relsen ska inneh�lla 1. en allm�n beskrivning av tj�nstepensionsf�retagets r�stningsbeteende i portf�ljbolagen, 2. en f�rklaring av de viktigaste omr�stningarna, och 3. uppgift om i vilka fr�gor tj�nstepensionsf�retaget har anv�nt sig av r�d eller r�stningsrekommendationer fr�n en r�stningsr�dgivare. Av redog�relsen ska det ocks� framg� hur tj�nstepensionsf�retaget har r�stat p� portf�ljbolagens st�mmor. Omr�stningar som �r obetydliga p� grund av �mnet eller storleken p� aktieinnehavet beh�ver dock inte redo- visas. 20 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r avst� fr�n att uppfylla ett eller flera av kraven i 18 och 19 ��, om f�retaget tydligt anger sk�len f�r det. 21 � Principerna f�r aktie�garengagemang enligt 18 �, den �rliga redo- g�relsen enligt 19 � och uppgifter enligt 20 � ska h�llas tillg�ngliga p� tj�nstepensionsf�retagets webbplats. Om tj�nstepensionsf�retaget inte har en egen webbplats f�r informationen h�llas tillg�nglig p� en annan webb- plats som enkelt kan n�s. Om tj�nstepensionsf�retaget inte redovisar omr�stningar i den �rliga redog�relsen p� grund av att f�retaget har gett en s�dan kapitalf�rvaltare som avses i artikel 2 i Europaparlamentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rs- noterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2017/828, i uppdrag att ansvara f�r investeringarna, ska tj�nste- pensionsf�retaget p� webbplatsen uppge var kapitalf�rvaltaren har offentlig- gjort informationen om omr�stningarna. Informationen ska tillhandah�llas utan kostnad. Bemyndiganden 22 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. anv�ndning av derivatinstrument enligt 9 �, 2. v�rdering av de tillg�ngar som avses i 14 � till verkligt v�rde, och 3. f�rande av register enligt 16 �. 7 kap. Kapitalbas Tillr�cklig kapitalbas 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska vid varje tidpunkt, ut�ver tillg�ngar som kr�vs f�r skuldt�ckning enligt 6 kap. 12 �, ha en tillr�cklig kapitalbas. Kapitalbasen ska minst uppg� till det riskk�nsliga kapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 16 ��. Kapitalbasen ska dock aldrig vara mindre �n det h�gsta av minimikapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 och 14 ��. Kapitalbasens sammans�ttning 2 � Kapitalbasen f�r omfatta f�ljande poster: 1. inbetalt aktiekapital, garantikapital eller verksamhetskapital, 2. konsolideringsfond, 3. �vrigt eget kapital, och 2019:742 </div> <div id="page16-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 16 4. obeskattade reserver. 3 � Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta att ocks� andra poster �n de som anges i 2 � f�r ing� i kapitalbasen. Avr�kning fr�n kapitalbasen Immateriella tillg�ngar, utdelning och f�rutbetalda anskaffningskostnader 4 � Fr�n kapitalbasen enligt 2 � ska tj�nstepensionsf�retaget r�kna av immateriella tillg�ngar, utdelningar och f�rutbetalda anskaffningskostnader. Aktier och tillskott i vissa f�retag 5 � Avr�kning fr�n kapitalbasen ska ocks� g�ras, i de fall som anges i andra stycket, av det bokf�rda v�rdet av aktierna och av det som har skjutits till i annan form (tillskott) i 1. ett tj�nstepensionsf�retag, 2. ett f�rs�kringsf�retag, ett kreditinstitut, ett institut f�r elektroniska pengar, ett v�rdepappersbolag eller motsvarande utl�ndska f�retag, 3. ett utl�ndskt �terf�rs�kringsf�retag, 4. ett f�rs�kringsholdingf�retag, eller 5. ett finansiellt institut. En s�dan avr�kning av det bokf�rda v�rdet av aktier eller tillskott ska g�ras om 1. tj�nstepensionsf�retagets �garandel �verstiger 10 procent av f�retagets eget kapital, eller 2. tj�nstepensionsf�retagets �garandel understiger 10 procent av f�re- tagets eget kapital men a) tillskottet eller summan av tillskotten �verstiger 10 procent av det egna kapitalet eller de egna fonderna i f�retaget eller det sammanlagda bokf�rda v�rdet av s�dana tillskott �verstiger 10 procent av tj�nstepensionsf�retagets kapitalbas, eller b) tj�nstepensionsf�retaget direkt eller indirekt �ger minst 20 procent av kapitalet eller av samtliga r�ster i f�retaget eller i �vrigt ut�var ett betydande inflytande �ver f�retagets driftsm�ssiga och finansiella styrning och �gandet utg�r ett led i en varaktig f�rbindelse mellan tj�nstepensionsf�retaget och det andra f�retaget. 6 � Avr�kning enligt 5 � ska inte g�ras f�r tillskott som avser f�retag som tillsammans med tj�nstepensionsf�retaget omfattas av grupptillsyn med avseende p� gruppsolvens. Avr�kning ska inte heller g�ras f�r tillskott som avser f�retag som gemensamt med tj�nstepensionsf�retaget omfattas av till- syn enligt lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat. Skillnad i v�rderingen av f�rs�kringstekniska avs�ttningar 7 � Om det belopp som de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna uppg�r till enligt 5 kap. 2 � �r h�gre �n det belopp som de f�rs�kringstekniska avs�tt- ningarna uppg�r till enligt de regler f�r extern redovisning som tj�nste- pensionsf�retaget till�mpar, ska skillnaden mellan beloppen r�knas av fr�n kapitalbasen. 2019:742 </div> <div id="page17-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 17 Bemyndigande 8 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om villkor f�r att ta in, r�kna av och best�mma omfattning- en av poster i kapitalbasen samt hur den i �vrigt ska ber�knas enligt 27 ��. 8 kap. Kapitalkrav Riskk�nsligt kapitalkrav Ber�kning av det riskk�nsliga kapitalkravet 1 � Det riskk�nsliga kapitalkravet utg�r den minsta storlek p� kapitalbasen som kr�vs f�r att tj�nstepensionsf�retaget med 97 procents sannolikhet ska ha tillg�ngar under kommande tolv m�nader som t�cker v�rdet av �tagan- dena gentemot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttnings- ber�ttigade (skyddsniv�). Denna skyddsniv� ska �ven beaktas vid ber�k- ningen av kapitalkravet f�r var och en av de risker som ing�r i det risk- k�nsliga kapitalkravet. Det riskk�nsliga kapitalkravet ska ber�knas under antagandet att tj�nste- pensionsf�retaget kommer att forts�tta driva sin verksamhet. Ber�kningsmetod 2 � Det riskk�nsliga kapitalkravet ska ber�knas genom en justerad sammanl�ggning av kapitalkraven f�r marknadsrisk enligt 3 � och f�rs�kr- ingsrisk enligt 4 � med till�gg av kapitalkravet f�r operativ risk enligt 5 �. Det riskk�nsliga kapitalkravet ska d�refter minskas med ett justeringsbelopp enligt 6 �. Kapitalkravet f�r marknadsrisk 3 � Kapitalkravet f�r marknadsrisk ska ber�knas genom en justerad sammanl�ggning av kapitalkraven f�r 1. r�nterisk, 2. aktiekursrisk, 3. fastighetsprisrisk, 4. r�nteskillnadsrisk, 5. valutakursrisk, och 6. koncentrationsrisk. Kapitalkravet f�r f�rs�kringsrisk 4 � Kapitalkravet f�r f�rs�kringsrisk ska ber�knas genom en justerad sammanl�ggning av kapitalkraven f�r �tminstone 1. l�nglevnads- och d�dlighetsrisk, 2. sjuklighetsrisk, 3. annullationsrisk, och 4. kostnadsrisk. Kapitalkravet f�r operativ risk 5 � Kapitalkravet f�r operativ risk ska ber�knas med beaktande av s�dana operativa risker som tj�nstepensionsf�retaget �r utsatt f�r och som inte har beaktats vid ber�kningen av kapitalkravet f�r marknadsrisk eller f�rs�kringsrisk. 2019:742 </div> <div id="page18-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 18 Justeringsbelopp 6 � Justeringsbeloppet enligt 2 � ska motsvara den minskning av tj�nste- pensionsf�retagets of�rutsedda f�rluster som beror p� 1. att f�retagets �taganden gentemot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade minskar till f�ljd av villkoren i f�rs�kringsavtalet, 2. att f�retagets uppskjutna skatt f�r�ndras, eller 3. en kombination av 1 och 2. Minimikapitalkrav Ber�kning av minimikapitalkravet 7 � Minimikapitalkravet f�r f�rs�kring som avses i 2 kap. 11 � klasserna I a, II, III och IV utg�r summan av f�ljande belopp: 1. Det belopp som �r lika med 4 procent av den del av f�rs�kringstekniska avs�ttningar enligt 5 kap. 1 � som motsvarar �taganden med en finansiell eller f�rs�kringsteknisk risk f�r tj�nstepensionsf�retaget, utan avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring (bruttoavs�ttning), multiplicerat med en faktor som motsvarar f�rh�llandet f�r det f�reg�ende r�kenskaps�ret mellan s�dana f�rs�kringstekniska avs�ttningar efter avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och bruttoavs�ttningen. Faktorn f�r dock inte understiga 0,85. 2. Det belopp som �r lika med 1 procent av f�rs�kringstekniska avs�tt- ningar i �vrigt ber�knade p� det s�tt som anges i 1, om det belopp som ska t�cka driftskostnaderna �r best�mt f�r l�ngre tid �n fem �r. 3. Det belopp som �r lika med 25 procent av de nettodriftskostnader som �r h�nf�rliga till s�dana avtal under f�reg�ende r�kenskaps�r som inte �r f�renade med n�gon investeringsrisk f�r tj�nstepensionsf�retaget och d�r det belopp som ska t�cka driftskostnaderna inte �r best�mt f�r l�ngre tid �n fem �r. 4. Det belopp som �r lika med 0,3 procent av samtliga positiva risk- summor multiplicerat med en faktor som motsvarar f�rh�llandet f�r det f�reg�ende r�kenskaps�ret mellan de positiva risksummorna efter avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och de positiva risksummorna utan s�dant avdrag. Faktorn f�r dock inte understiga 0,5. F�r f�rs�kringar enbart f�r d�dsfall ska vid till�mpningen av f�rsta stycket 4 i st�llet f�r 0,3 procent g�lla 0,1 procent om f�rs�kringstiden �r h�gst tre �r och 0,15 procent om f�rs�kringstiden �r l�ngre �n tre �r men h�gst fem �r. Minimikapitalkrav f�r till�ggsf�rs�kringar 8 � Minimikapitalkravet f�r f�rs�kringar enligt 2 kap. 11 � klass I b (till�ggsf�rs�kring) ska ber�knas med utg�ngspunkt i premiebasen eller ers�ttningsbasen. Premiebasen 9 � Premiebasen grundas p� det h�gsta av 1. ett belopp som uppg�r till f�rfallna premier brutto under det f�reg�ende r�kenskaps�ret med avdrag f�r dels ing�ende skatter och avgifter, dels premier f�r de f�rs�kringsavtal som annullerats under samma tid, eller 2. bruttov�rdet av de intj�nade premierna. Premiebasen utg�rs av 18 procent av det h�gsta beloppet enligt f�rsta stycket, till den del beloppet motsvarar h�gst femtio miljoner euro, och 16 procent av �terstoden. 2019:742 </div> <div id="page19-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 19 Ers�ttningsbasen 10 � Ers�ttningsbasen grundas p� ett belopp best�ende av 1. genomsnittet av utbetalda ers�ttningar brutto f�r vart och ett av de tre f�reg�ende r�kenskaps�ren med avdrag f�r mottagna regressbelopp under samma tid, och 2. en tredjedel av avs�ttningen f�r oreglerade skador brutto vid det f�re- g�ende r�kenskaps�rets utg�ng minskad med en tredjedel av avs�ttningen f�r oreglerade skador brutto vid b�rjan av den tre�rsperiod som slutar med det f�reg�ende r�kenskaps�rets utg�ng. Ers�ttningsbasen utg�rs av 26 procent av detta belopp till den del beloppet motsvarar h�gst trettiofem miljoner euro och 23 procent av �terstoden. Ber�kning av minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring 11 � Minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring utg�rs av det h�gsta av premiebasen eller ers�ttningsbasen, multiplicerad med en kvot som f�r de tre n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�ren motsvarar f�rh�llandet mellan � ena sidan summan av utbetalda ers�ttningar och f�r�ndringen i avs�ttningen f�r oreglerade skador efter avdrag f�r �terf�rs�krares andel samt � andra sidan summan av utbetalda ers�ttningar och f�r�ndringen i avs�ttningen f�r oreglerade skador utan avdrag f�r �terf�rs�krares andel. Kvoten f�r dock inte understiga 0,5. Om tj�nstepensionsf�retagets verksamhet inte har p�g�tt s� l�nge som f�ruts�tts enligt best�mmelserna om ers�ttningsbasen, ska minimikapital- kravet ber�knas med utg�ngspunkt i premiebasen. 12 � Om det ber�knade minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring �r l�gre �n f�reg�ende �rs minimikapitalkrav, ska minimikapitalkravet i st�llet be- st�mmas till minimikapitalkravet f�r f�reg�ende �r multiplicerat med f�r- h�llandet mellan f�rs�kringstekniska avs�ttningar f�r oreglerade skador vid utg�ngen av det n�rmaste f�reg�ende r�kenskaps�ret och de f�rs�krings- tekniska avs�ttningarna f�r oreglerade skador i b�rjan av det n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�ret. Vid ber�kningarna ska �terf�rs�kring inte ing� i de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna. Kvoten f�r inte �verstiga 1,0. Garantibelopp 13 � Garantibeloppet ska uppg� till ett belopp som motsvarar 790 pris- basbelopp enligt socialf�rs�kringsbalken. 14 � Om det finns s�rskilda sk�l, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta att garantibeloppet s�tts ned med h�gst h�lften. �tg�rder ifall kapitalkraven inte uppfylls 15 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska omedelbart underr�tta Finansinspek- tionen om f�retaget inte uppfyller det riskk�nsliga kapitalkravet, minimi- kapitalkravet eller garantibeloppet eller om det finns risk f�r detta under de n�rmaste tre m�naderna. I 15 kap. 5 och 8 �� finns best�mmelser om skyldigheten att uppr�tta en �tg�rdsplan eller en finansiell saneringsplan ifall det riskk�nsliga kapital- kravet, minimikapitalkravet eller garantibeloppet inte uppfylls. 2019:742 </div> <div id="page20-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 20 Bemyndiganden 16 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. ber�kningen av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 26 ��, och 2. villkoren f�r neds�ttning av garantibeloppet enligt 14 �. 9 kap. F�retagsstyrning F�retagsstyrningssystem 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett f�retagsstyrningssystem som s�kerst�ller att f�retaget styrs p� ett sunt och ansvarsfullt s�tt. Systemet ska regelbundet ses �ver. F�retagsstyrningssystemet ska vara utformat s� att det st�r i proportion till storleken, arten, omfattningen och komplexiteten i tj�nstepensions- f�retagets verksamhet. Kontinuitet i verksamheten 2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha system, resurser och rutiner som �r l�mpliga f�r att verksamheten ska kunna drivas med kontinuitet och i enlig- het med g�llande regler. Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha en beredskapsplan. L�mplighetskrav 3 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska s�kerst�lla att 1. den som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, har de insikter och den erfarenhet som kr�vs f�r att delta i ledningen av tj�nstepensionsf�retaget och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften, och 2. den som ansvarar f�r eller utf�r arbete i en s�dan central funktion som avses i 8 � har de insikter och den erfarenhet som kr�vs f�r en s�dan uppgift och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften. Tj�nstepensionsf�retaget ska snarast m�jligt till Finansinspektionen an- m�la �ndringar av vilka som ing�r i dess ledning enligt f�rsta stycket 1 eller som ansvarar f�r en central funktion i f�retaget enligt f�rsta stycket 2. Tj�nstepensionsf�retaget ska underr�tta inspektionen om n�gon av de per- soner som avses i f�rsta stycket har ersatts p� grund av att han eller hon inte l�ngre uppfyller l�mplighetskraven. Styrdokument 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska uppr�tta och f�lja f�ljande styr- dokument: 1. styrdokument f�r riskhantering med avseende p� de risker som avses i 15 � andra stycket 17, 2. styrdokument f�r internkontroll, 3. styrdokument f�r internrevision, 4. f�rs�kringstekniska riktlinjer, 5. styrdokument f�r verksamhet som omfattas av best�mmelser om upp- dragsavtal enligt denna lag, 6. styrdokument f�r uppgiftsl�mnande till Finansinspektionen och kvalitetskontroll av uppgifterna, 7. styrdokument f�r ers�ttningar, 8. investeringsriktlinjer, och 2019:742 </div> <div id="page21-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 21 9. styrdokument f�r hantering av intressekonflikter mellan f�retagets intressenter. Styrdokumenten ska fastst�llas av styrelsen. De ska utv�rderas och ses �ver minst en g�ng per �r. 5 � De f�rs�kringstekniska riktlinjerna ska ges in till Finansinspektionen senast den dag de b�rjar anv�ndas. Detta g�ller ocks� n�r riktlinjerna �ndras. Tillsammans med riktlinjerna ska det l�mnas en redog�relse f�r de konsekvenser som riktlinjerna f�r f�r tj�nstepensionsf�retaget, f�rs�krings- tagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade. Riktlinjerna ska kompletteras med ett f�rs�kringstekniskt ber�knings- underlag. Om det med h�nsyn till f�rs�kringarnas beskaffenhet eller av n�got annat s�rskilt sk�l saknas anledning att uppr�tta ett f�rs�kringstekniskt ber�k- ningsunderlag, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n skyldigheten att uppr�tta ett s�dant underlag. 6 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska regelbundet offentligg�ra information om styrdokumentet f�r ers�ttningar. 7 � Investeringsriktlinjerna ska ges in till Finansinspektionen senast den dag de b�rjar anv�ndas. Detta g�ller ocks� n�r riktlinjerna �ndras. Investe- ringsriktlinjerna ska ses �ver snarast m�jligt om det sker en v�sentlig f�r- �ndring av investeringspolicyn. Investeringsriktlinjerna ska offentligg�ras. Tillsammans med riktlinjerna ska det l�mnas en redog�relse f�r de konse- kvenser som riktlinjerna f�r f�r tj�nstepensionsf�retaget, f�rs�krings- tagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade. Investeringsriktlinjerna ska inneh�lla uppgifter om 1. metoder f�r att m�ta investeringsrisker, 2. tj�nstepensionsf�retagets processer f�r riskhantering och f�rdelning mellan olika tillg�ngar i f�rh�llande till pensions�tagandenas art och l�ptid, samt 3. hur h�nsyn tas i investeringspolicyn till milj�faktorer, sociala faktorer och f�retagsstyrningsfaktorer. Centrala funktioner Vilka centrala funktioner ett tj�nstepensionsf�retag ska ha 8 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha funktioner f�r riskhantering, regel- efterlevnad och internrevision samt en aktuariefunktion (centrala funktioner). Skyldighet att rapportera till Finansinspektionen 9 � Den som ansvarar f�r en central funktion i ett tj�nstepensionsf�retag ska underr�tta Finansinspektionen om styrelsen eller den verkst�llande direkt�ren inte vidtar l�mpliga �tg�rder inom sk�lig tid efter att de infor- merats om att det inom funktionen har 1. uppt�ckts att det finns en betydande risk att f�retaget inte kommer att uppfylla ett v�sentligt krav enligt lag och detta kan f� v�sentlig p�verkan p� f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades eller andra ers�ttningsber�ttigades intressen, eller 2. konstaterats att det f�rekommit en v�sentlig �vertr�delse av lag eller andra best�mmelser som g�ller f�r f�retagets verksamhet. 2019:742 </div> <div id="page22-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 22 Funktionen f�r riskhantering 10 � Funktionen f�r riskhantering ska ges en struktur som underl�ttar genomf�rande av det riskhanteringssystem som avses i 14 �. Funktionen f�r riskhantering ska 1. utv�rdera systemet f�r riskhantering, 2. identifiera, v�rdera och �vervaka de risker som omfattas av systemet f�r riskhantering, och 3. rapportera till styrelsen och den verkst�llande direkt�ren om de risker som tj�nstepensionsf�retaget �r eller kan komma att bli exponerat f�r samt beroenden mellan risker. Funktionen f�r regelefterlevnad 11 � Funktionen f�r regelefterlevnad ska 1. rapportera till styrelsen och den verkst�llande direkt�ren i fr�ga om efterlevnaden av a) best�mmelserna i denna lag och f�reskrifter som har meddelats med st�d av denna lag, b) de best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som enligt denna lag g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag, och c) f�reskrifter och riktlinjer som har meddelats av en beh�rig myndighet i ett annat land inom EES d�r tj�nstepensionsf�retaget, i f�rekommande fall, driver gr�ns�verskridande verksamhet, 2. l�mna r�d till f�retagets styrelse och den verkst�llande direkt�ren om hur bristande efterlevnad av best�mmelser enligt 1 kan f�rebyggas, 3. bed�ma konsekvenserna av f�r�ndringar i best�mmelser enligt 1, och 4. identifiera och bed�ma risker f�r bristande efterlevnad av best�mmel- serna enligt 1. Funktionen f�r internrevision 12 � Funktionen f�r internrevision ska 1. utv�rdera det system f�r internkontroll som avses i 18 �, 2. utv�rdera andra delar av f�retagsstyrningssystemet, och 3. rapportera resultat och l�mna rekommendationer efter utv�rderingarna till tj�nstepensionsf�retagets styrelse. Funktionen f�r internrevision ska utf�ra sina uppgifter med opartiskhet och vara oberoende fr�n den verksamhet som utv�rderas. Den som ska ansvara f�r eller utf�ra arbete i funktionen f�r internrevision ska ha de kunskaper och erfarenheter av funktionens uppgifter som �r till- r�ckliga med h�nsyn till arten, omfattningen och komplexiteten av f�re- tagets verksamhet. Aktuariefunktionen 13 � Aktuariefunktionen ska 1. samordna och svara f�r kvaliteten i de f�rs�kringstekniska ber�k- ningarna och utredningarna, 2. bist� styrelsen och den verkst�llande direkt�ren och p� eget initiativ rapportera till dem i fr�gor som r�r metoder, ber�kningar och bed�mningar av a) de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna, b) v�rderingen av f�rs�kringsriskerna, och c) �terf�rs�kringsskydd och andra riskreduceringstekniker, och 3. bidra till tj�nstepensionsf�retagets riskhanteringssystem. 2019:742 </div> <div id="page23-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 23 Den som ska ansvara f�r eller utf�ra arbete i aktuariefunktionen ska ha de kunskaper och erfarenheter av funktionens uppgifter som �r tillr�ckliga med h�nsyn till arten, omfattningen och komplexiteten av riskerna i tj�nste- pensionsf�retagets verksamhet. Tj�nstepensionsf�retaget ska utse minst en oberoende person som an- svarar f�r aktuariefunktionen. System f�r riskhantering Grundl�ggande best�mmelse om riskhanteringssystem 14 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r riskhantering. Systemet ska inneh�lla de strategier, processer och rapporteringsrutiner som beh�vs f�r att s�kerst�lla att f�retaget fortl�pande kan identifiera, v�rdera, �vervaka, hantera och rapportera risker samt beroenden mellan risker. Systemet ska vara integrerat i f�retagets organisations- och besluts- struktur. Det ska vara utformat med l�mplig h�nsyn till de personer som leder f�retaget eller ing�r i en central funktion. Omfattningen av riskhanteringssystemet 15 � Systemet f�r riskhantering ska avse s�v�l de risker som t�cks av det riskk�nsliga kapitalkravet som risker som inte, eller bara delvis, t�cks av det kravet. Systemet ska omfatta risker inom f�ljande omr�den: 1. f�rs�kringsrisker, 2. matchningsrisker, 3. investeringsrisker, s�rskilt avseende derivatinstrument och liknande �taganden, 4. likviditets- och koncentrationsrisker, 5. operativa risker, 6. risker h�nf�rliga till �terf�rs�kring och andra riskreduceringstekniker, 7. milj�risker, sociala risker och f�retagsstyrningsrisker h�nf�rliga till investeringsportf�ljen och dess f�rvaltning, och 8. beroenden mellan risker som f�retaget �r eller kan komma att bli exponerat f�r. Om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisker, ska systemet f�r riskhantering �ven beakta riskerna ur deras synvinkel. Regelbunden utv�rdering 16 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska regelbundet bed�ma hur k�nsliga de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna och kapitalbasen �r f�r de antaganden som ligger till grund f�r fastst�llandet av den r�nta som anv�nds vid ber�k- ningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna. Analys av externa bed�mningar fr�n kreditv�rderingsinstitut 17 � Ett tj�nstepensionsf�retag som anv�nder bed�mningar fr�n externa kreditv�rderingsinstitut vid ber�kningar av de f�rs�kringstekniska avs�tt- ningarna eller det riskk�nsliga kapitalkravet ska, n�r det �r m�jligt, g�ra en egen bed�mning av de externa v�rderingarna. System f�r internkontroll 18 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r internkontroll. Systemet ska omfatta 2019:742 </div> <div id="page24-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 24 1. f�rvaltnings- och redovisningsmetoder, 2. ramar f�r internkontrollen, 3. l�mpliga rapporteringsrutiner, och 4. funktionen f�r regelefterlevnad. System f�r ers�ttningar 19 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r ers�ttningar som skapar en sund och effektiv riskhantering. Systemet ska omfatta ers�ttningar till 1. dem som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, 2. dem som ansvarar f�r eller utf�r arbete i centrala funktioner, och 3. andra som kan p�verka f�retagets riskprofil. Risk- och solvensbed�mning Egen risk- och solvensbed�mning 20 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska genomf�ra och dokumentera en egen risk- och solvensbed�mning. I den egna risk- och solvensbed�mningen ska det g�ras en bed�mning av 1. f�retagets totala solvensbehov med h�nsyn till dess specifika riskprofil, risktolerans och aff�rsstrategi, 2. f�retagets fortl�pande efterlevnad av best�mmelserna om det risk- k�nsliga kapitalkravet och minimikapitalkravet samt f�rs�kringstekniska avs�ttningar, och 3. hur betydande skillnaderna �r mellan f�retagets riskprofil och de antaganden om risker som har legat till grund f�r ber�kningen av det risk- k�nsliga kapitalkravet. F�r bed�mningen enligt andra stycket 1 ska tj�nstepensionsf�retaget ha processer som s�kerst�ller att de risker som f�retaget �r eller kan komma att bli exponerat f�r, p� s�v�l kort som l�ng sikt, identifieras och v�rderas. F�re- taget ska redovisa de processer som anv�nts vid bed�mningen. Den egna risk- och solvensbed�mningen ska ing� som en integrerad del i tj�nstepensionsf�retagets aff�rsstrategier och ska beaktas vid f�retagets strategiska beslut. Regelbundna bed�mningar 21 � Den egna risk- och solvensbed�mningen ska genomf�ras minst en g�ng per �r. Om en v�sentlig f�r�ndring skett av de risker som f�retaget �r utsatt f�r, ska en ny s�dan bed�mning genomf�ras snarast m�jligt. Rapportering 22 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska rapportera resultatet av varje egen risk- och solvensbed�mning till Finansinspektionen. Uppdragsavtal Grundl�ggande best�mmelser om uppdragsavtal 23 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r, med de begr�nsningar som f�ljer av 24 �, uppdra �t n�gon annan att utf�ra ett visst arbete och vissa funktioner som ing�r i f�retagets tj�nstepensionsverksamhet (uppdragsavtal). Ett s�- dant uppdrag inskr�nker inte f�retagets ansvar enligt denna lag. 2019:742 </div> <div id="page25-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 25 Tj�nstepensionsf�retaget ska v�lja uppdragstagare med omsorg och l�pande f�lja upp den verksamhet som omfattas av uppdragsavtal f�r att s�kerst�lla att verksamheten fungerar tillfredsst�llande. Ett uppdragsavtal ska vara skriftligt och tydligt ange parternas r�ttigheter och skyldigheter. Begr�nsningar i m�jligheten att ing� uppdragsavtal 24 � Ett uppdragsavtal mellan ett tj�nstepensionsf�retag och en uppdrags- tagare f�r inte leda till att 1. kvaliteten i f�retagsstyrningssystemet f�rs�mras, 2. den operativa risken i f�retaget �kar v�sentligt, 3. Finansinspektionens m�jlighet att ut�va tillsyn �ver f�retagets verk- samhet f�rs�mras, eller 4. f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttningsber�ttigades m�jlighet till tillfredsst�llande och fortl�pande service inte kan uppr�tt- h�llas. Anm�lan av uppdragsavtal 25 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska anm�la ett uppdragsavtal till Finans- inspektionen innan avtalet b�rjar g�lla. Om det intr�ffar v�sentliga f�r- �ndringar som r�r den verksamhet som omfattas av avtalet, ska f�retaget snarast m�jligt anm�la detta till Finansinspektionen. �tg�rder som kr�vs vid uppdragsavtal 26 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ing�r ett uppdragsavtal ska vidta de �tg�rder som kr�vs f�r att s�kerst�lla att uppdragstagaren 1. samarbetar med Finansinspektionen n�r det g�ller den verksamhet eller de funktioner som omfattas av uppdragsavtalet, 2. ger tj�nstepensionsf�retaget, dess revisorer och Finansinspektionen tillg�ng till uppgifter som r�r den verksamhet eller de funktioner som om- fattas av uppdragsavtalet, och 3. ger Finansinspektionen faktiskt tilltr�de till uppdragstagarens lokaler. R�tt att meddela f�reskrifter 27 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. de krav som ska g�lla f�r dem som �r verksamma i ett tj�nstepensions- f�retag enligt 3, 12 och 13 ��, 2. inneh�llet i styrdokumenten enligt 4 �, 3. inneh�llet i det f�rs�kringstekniska ber�kningsunderlaget enligt 5 �, 4. vad redog�relsen enligt 7 � ska inneh�lla, 5. uppgifterna f�r funktionen f�r riskhantering enligt 10 �, 6. uppgifterna f�r funktionen f�r regelefterlevnad enligt 11 �, 7. uppgifterna f�r funktionen f�r internrevision enligt 12 �, 8. uppgifterna f�r aktuariefunktionen enligt 13 �, 9. inneh�llet i systemet f�r riskhantering enligt 15 � samt omfattningen av riskerna i detta system, 10. kraven p� de regelbundna utv�rderingar som ska g�ras enligt 16 �, 11. hur en bed�mning av externa v�rderingar enligt 17 � ska genomf�ras, 12. vad som ska ing� i risk- och solvensbed�mningen enligt 20 � och rapporteringen av resultatet av denna enligt 22 �, och 13. vad ett tj�nstepensionsf�retag ska beakta n�r ett uppdragsavtal ing�s enligt 23 � och inneh�llet i ett s�dant avtal. 2019:742 </div> <div id="page26-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 26 Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur information om styrdokumentet f�r ers�ttningar ska offentligg�ras enligt 6 �. 10 kap. Associationsr�ttsliga best�mmelser f�r tj�nstepensionsf�retag Tj�nstepensionsaktiebolag Till�mpning av allm�nna best�mmelser f�r aktiebolag 1 � F�r tj�nstepensionsaktiebolag g�ller f�reskrifter f�r aktiebolag i all- m�nhet, om inte n�got annat f�ljer av denna lag eller av s�dana best�m- melser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som det h�nvisas till i denna lag. H�nvisningar i aktiebolagslagen (2005:551) till best�mmelser i samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller i f�rs�k- ringsr�relselagen som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver aktiebolagslagen. Vid till�mpningen av 8 kap. 9 och 30 �� och 37 � andra stycket och 23 kap. 21 a � aktiebolagslagen ska det som s�gs om Bolagsverket avse Finansinspektionen. Best�mmelserna i 32 kap. aktiebolagslagen om aktiebolag med s�rskild vinstutdelningsbegr�nsning g�ller inte f�r tj�nstepensionsaktiebolag. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 2 � F�ljande best�mmelser i 11 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) ska till�mpas p� tj�nstepensionsaktiebolag: 46 �� om bolagsst�mma, 7, 7 a och 811 �� om bolagets ledning, 12 och 13 �� om revision, 14 och 15 �� om vissa penningl�n och emissioner i livf�rs�krings- aktiebolag som inte f�r dela ut vinst, 1619 �� om v�rde�verf�ringar fr�n och �verskottshantering i livf�r- s�kringsaktiebolag, 20 och 21 �� om ombildning till livf�rs�kringsaktiebolag som f�r dela ut vinst, 2229 �� om minskning av aktiekapitalet och reservfonden, 30 � om l�n m.m. till n�rst�ende, 38 och 39 �� om s�rskilt bokslut och ogiltighet vid fusion, 4044 �� om delning, 46 och 47 �� om likvidation, och 51 � om skadest�nd. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings- aktiebolag och livf�rs�kringsaktiebolag avse tj�nstepensionsaktiebolag. Hinder mot bildande 3 � Ett tj�nstepensionsaktiebolag f�r inte bildas om teckning av aktier inneb�r att n�gon som inte har bed�mts l�mplig enligt 2 kap. 4 � f�rsta stycket 3 kommer att ha ett kvalificerat innehav i bolaget. Bolagsordningens inneh�ll 4 � Ett tj�nstepensionsaktiebolags bolagsordning ska, ut�ver vad som f�l- jer av 3 kap. 1 � aktiebolagslagen (2005:551), inneh�lla uppgifter om 1. vilka f�rs�kringsklasser verksamheten ska avse, och 2. huruvida bolaget ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES. 2019:742 </div> <div id="page27-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 27 I ett tj�nstepensionsaktiebolag g�ller, i st�llet f�r 3 kap. 3 � aktiebolags- lagen, att det i bolagsordningen ska anges hur bolagsst�mman f�r f�rfoga �ver bolagets vinst eller p� annat s�tt t�cka bolagets f�rlust. Revisionsutskott 5 � I fr�ga om revisionsutskott ska ett tj�nstepensionsaktiebolag anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 8 kap. 49 a � aktiebolagslagen (2005:551). Revisorns uppdragstid 6 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska ett tj�nstepensionsaktiebolag anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 9 kap. 21 a � aktiebolagslagen (2005:551). M�jligheten enligt den paragrafen att f�rl�nga revisionsupp- draget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock inte uppdrag i ett tj�nste- pensionsaktiebolag. Domstols entledigande av revisorn 7 � I fr�ga om en domstols entledigande av revisorn ska ett tj�nstepen- sionsaktiebolag anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 9 kap. 22 a � aktiebolagslagen (2005:551). EU:s revisorsf�rordning 8 � Best�mmelser om revision av tj�nstepensionsaktiebolag finns �ven i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014 av den 16 april 2014 om s�rskilda krav avseende lagstadgad revision av f�retag av allm�nt intresse och om upph�vande av kommissionens beslut 2005/909/EG. �verl�tande bolag vid fusion 9 � Ett tj�nstepensionsaktiebolag f�r vara �verl�tande bolag vid en fusion bara om ett annat tj�nstepensionsaktiebolag eller en motsvarande juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �vertagande bolag. Till�mpliga best�mmelser vid fusion 10 � Vid fusion med ett tj�nstepensionsaktiebolag till�mpas 1113 och 15 �� i detta kapitel i st�llet f�r 23 kap. 1921, 2224, 32, 33 och 45 �� aktiebolagslagen (2005:551). Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan 11 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l �verl�tande som �vertagande bolag. Vid en gr�ns�verskridande fusion ska ans�kan dock g�ras av det eller de svenska bolag som deltar i fusionen. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande i samtliga bolag. Om planen har registrerats enligt 23 kap. 14 � f�rsta stycket aktiebolagslagen (2005:551), ska ans�kan dess- utom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 27 kap. 3 � samma lag. Vid fusion genom kombination ska bolagen ocks� ans�ka om tillst�nd enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av bolagsordningen enligt 2 kap. 9 � f�r det �vertagande bolaget. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara om det �vertagande bolaget ska ha hemvist i Sverige. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om an- s�kningar enligt f�rsta stycket. Finansinspektionen ska vidare underr�tta 2019:742 </div> <div id="page28-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 28 Bolagsverket om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med anledning av s�dana ans�kningar. 12 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 11 � f�rsta stycket ska Finans- inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra bor- gen�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, ifall de inte redan har en s�dan s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande bolagens ekonomiska f�rh�llanden. N�r en ans�kan ska avsl�s 13 � En ans�kan enligt 11 � f�rsta stycket ska avsl�s, om 1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot bolagsordningen, 2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 av den 20 januari 2004 om kontroll av f�retagskoncentrationer eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den lagen eller f�rordningen, 3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har tillf�r- s�krats betryggande s�kerhet enligt 12 � eller de fusionerande bolagens ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers intressen, eller 4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset. Vid fusion genom kombination ska en ans�kan ocks� avsl�s om revisors- yttrandena enligt 23 kap. 11 � aktiebolagslagen (2005:551) inte utvisar att de �verl�tande bolagens sammanlagda verkliga v�rde f�r det �vertagande bolaget uppg�r till minst aktiekapitalet i detta. Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt konkurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst sex m�nader. Registrering av fusionen 14 � I st�llet f�r det som f�reskrivs om tidpunkten f�r anm�lan f�r regist- rering i 23 kap. 25 � andra stycket aktiebolagslagen (2005:551) ska anm�lan g�ras senast tv� m�nader efter det att Finansinspektionens tillst�nd att verkst�lla fusionsplanen har f�tt laga kraft. Absorption av hel�gt dotterbolag 15 � Vid absorption av ett hel�gt dotterbolag ska ans�kan om tillst�nd att verkst�lla fusionsplanen g�ras av moderbolaget. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande hos moderbolaget. Om planen har registrerats enligt 23 kap. 30 � aktie- bolagslagen (2005:551) ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 27 kap. 3 � samma lag. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om en ans�kan och om beslut som har f�tt laga kraft som har meddelats med anledning av ans�k- ningen. Vid behandlingen av en ans�kan till�mpas 12 och 13 ��. 2019:742 </div> <div id="page29-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 29 Tv�ngslikvidation 16 � Ut�ver det som f�reskrivs om tv�ngslikvidation i 25 kap. aktie- bolagslagen (2005:551) g�ller att Bolagsverket ska besluta att ett tj�nste- pensionsaktiebolag ska g� i likvidation, om 1. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts, eller 2. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag har �terkallats utan att bolaget i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) eller n�gon annan tillst�ndspliktig finansiell r�relse. En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel- sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en aktie�gare eller p� anm�lan av Finansinspektionen. I �renden enligt f�rsta stycket 2 ska 25 kap. 24 � aktiebolagslagen inte till�mpas. Beslut om likvidation i s�dana �renden ska fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket. Beslutet g�ller omedelbart. Kontrollbalansr�kningens inneh�ll 17 � Ut�ver det som f�reskrivs i 25 kap. 14 � aktiebolagslagen (2005:551) om kontrollbalansr�kningens inneh�ll ska det vid ber�kningen av ett tj�nste- pensionsaktiebolags eget kapital l�mnas uppgift om den �kning av till- g�ngarnas sammanlagda v�rde som skulle f�lja om de redovisades till f�rs�ljningsv�rdet med avdrag f�r de f�rv�ntade f�rs�ljningskostnaderna. S�dana tillg�ngar som anges i 4 kap. 2 � 4 och 5 lagen (1995:1560) om �rsredovisning i f�rs�kringsf�retag ska tas upp till anskaffningsv�rdet minskat med n�dv�ndiga avskrivningar och nedskrivningar, om ett h�gre v�rde f�s genom detta. F�ljande v�rdehandlingar f�r tas upp till h�gre v�rde �n det som f�ljer av lagen om �rsredovisning i f�rs�kringsf�retag, om de anv�nds f�r skuldt�ck- ning och om de kan avyttras till detta h�gre v�rde vid s�dana tidpunkter att f�ruts�ttningarna att infria de f�rs�krings�taganden som v�rdehandlingarna s�kerst�ller kan anses tillfredsst�llande: 1. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som svenska staten, en svensk kommun eller d�rmed j�mf�rlig samf�llighet svarar f�r, 2. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som Europeiska unionen eller en utl�ndsk stat eller centralbank svarar f�r, 3. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som en utl�ndsk kommun eller d�rmed j�mf�rlig utl�ndsk samf�llighet med befogenhet att kr�va in offentlig uppb�rd svarar f�r, 4. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som en internationell orga- nisation svarar f�r, 5. obligationer och andra skuldf�rbindelser som en bank, ett kreditmark- nadsf�retag, Svenska skeppshypotekskassan eller ett v�rdepappersbolag med tillst�nd enligt 2 kap. 2 � f�rsta stycket 2 och 8 lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden svarar f�r, 6. obligationer och andra skuldf�rbindelser som ett utl�ndskt kredit- institut svarar f�r, 7. obligationer och andra skuldf�rbindelser som ett publikt aktiebolag eller ett motsvarande utl�ndskt bolag svarar f�r, 8. skuldf�rbindelser som fysiska personer och andra subjekt �n de som anges i 17 svarar f�r och f�r vilka pantr�tt i fastighet inom en viss andel av 2019:742 </div> <div id="page30-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 30 fastighetens eller tomtr�ttens v�rde, eller tomtr�tt har l�mnats som s�kerhet, och 9. skuldf�rbindelser som fysiska personer och andra subjekt �n de som anges i 17 svarar f�r och f�r vilka annan betryggande s�kerhet �n pantr�tt i fastighet eller tomtr�tt har l�mnats. Om det finns s�rskilda sk�l f�r det f�r andra v�rdehandlingar �n de som avses i andra stycket tas upp �ver det verkliga v�rdet, dock h�gst till an- skaffningsv�rdet. Detta g�ller v�rdehandlingar som utg�rs av reversford- ringar som ska betalas eller kan s�gas upp till betalning av tj�nstepensions- aktiebolaget f�rst efter l�ngre tid �n ett �r. Hinder mot beslut om upph�rande av likvidation 18 � Om ett tj�nstepensionsaktiebolags tillst�nd enligt 2 kap. 4 � har avsett en best�md tid som har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts eller om tillst�ndet har �terkallats, f�r det inte beslutas att en likvidation ska upph�ra och verksamheten �terupptas. Detta g�ller ut�ver det som f�reskrivs i 25 kap. 45 � aktiebolagslagen (2005:551). F�retagsnamn 19 � Ett tj�nstepensionsaktiebolags f�retagsnamn ska inneh�lla ordet tj�nstepension. �msesidiga tj�nstepensionsbolag Till�mpning av lagen om ekonomiska f�reningar 20 � Vid till�mpning av s�dana best�mmelser i lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar som det h�nvisas till i 2246 �� eller i de best�m- melser som anges i 21 � ska det som s�gs om 1. ekonomisk f�rening avse �msesidigt tj�nstepensionsbolag, 2. medlem avse del�gare, 3. stadgar avse bolagsordning, och 4. f�reningsst�mma avse bolagsst�mma. H�nvisningar i lagen om ekonomiska f�reningar till best�mmelser i samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver best�mmelserna i lagen om ekonomiska f�reningar. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 21 � F�ljande best�mmelser i 12 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag: 1 � om del�gare, 4 � med definitioner, 4 a � om elektroniska hj�lpmedel vid kallelser m.m., 69 och 1217 �� om bildande av ett �msesidigt f�rs�kringsbolag, 1822 �� om registrering av bolaget, 22 a � om �ndring av bolagsordningen, 23 � om f�rlagsinsatser, 25 och 2630 �� om bolagets ledning, 3340 �� om bolagsst�mma, 43 � om kompetenskrav m.m. vid revision, 4462 �� om allm�n granskning, 6367 �� om vinstutdelning m.m., 2019:742 </div> <div id="page31-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 31 6872 �� om f�rlustt�ckning och f�rdelning av �verskott i �msesidiga livf�rs�kringsbolag, 7678 �� om likvidation, 79 � om konkurs, 90 � om registrering m.m., och 91 � om straff och vite. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om �msesidiga f�rs�kringsbolag och �msesidiga livf�rs�kringsbolag avse �msesidiga tj�nstepensionsbolag. Ansvar f�r ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags f�rpliktelser 22 � I ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag har del�garna inte n�got person- ligt betalningsansvar f�r bolagets f�rpliktelser. I bolagsordningen f�r ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag f�r det dock f�reskrivas att en del�gare som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�krings- tagare ska t�cka s�dana skulder, avs�ttningar eller f�rluster i tj�nstepen- sionsverksamheten som bolaget inte kan t�cka med egna tillg�ngar eller me- del, genom att g�ra kapitaltillskott till bolaget (uttaxering). Bemyndigande 23 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om att best�mmelserna om koncerner i denna lag, i f�re- skrifter som har meddelats med st�d av denna lag, i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043), i f�reskrifter som har meddelats med st�d av f�rs�krings- r�relselagen och i lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska g�lla helt eller delvis f�r en grupp av f�retag som inte utg�r en koncern enligt 1 kap. 1014 �� lagen om ekonomiska f�reningar, men som har en gemen- sam eller i huvudsak gemensam ledning. �terbetalning av garantikapital 24 � Garantikapitalet ska betalas tillbaka n�r det inte l�ngre beh�vs f�r att verksamheten ska kunna drivas �ndam�lsenligt och en �terbetalning �r f�renlig med best�mmelserna om kapitalbasens sammans�ttning och storlek i 7 kap. Best�mmelser om villkor f�r s�dan �terbetalning finns i 12 kap. 66 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). Garantikapitalet ska ocks� betalas tillbaka om inte registrering sker enligt 12 kap. 18 � f�rs�kringsr�relselagen. Bolagsordningens inneh�ll 25 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags bolagsordning ska inneh�lla uppgifter om 1. bolagets f�retagsnamn, 2. den ort i Sverige d�r bolagets styrelse ska ha sitt s�te, 3. f�rem�let f�r bolagets verksamhet och vilka f�rs�kringsklasser verk- samheten ska avse, 4. huruvida bolaget ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES, 5. antalet eller l�gsta och h�gsta antalet av de styrelseledam�ter, revisorer och eventuella styrelsesuppleanter som f�r utses av bolagsst�mman och tiden f�r styrelseledam�ternas och revisorernas uppdrag, 6. den krets av f�rs�krade som i denna egenskap �r del�gare, om inte bara f�rs�kringstagarna �r del�gare, 7. garantikapitalet, 2019:742 </div> <div id="page32-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 32 8. regler f�r hur r�str�tten och f�rslagsr�tten ska ut�vas, hur beslut ska fattas p� st�mman och i vilken utstr�ckning garanterna ska ha r�str�tt, 9. f�r vilka slag av f�rs�kringar, i vilka situationer, intill vilket belopp eller vilken andel och i vilken ordning uttaxering kan g�ras hos del�gare som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�kringstagare och hur uttaxeringen ska genomf�ras, 10. i vilken ordning garanterna ska betala in det tecknade garantikapitalet, 11. huruvida och i vilken ordning vinst ska delas ut till garanterna och i vilken ordning garantikapitalet ska betalas tillbaka, 12. hur en bolagsst�mma ska sammankallas, 13. de �renden som ska f�rekomma p� en ordinarie bolagsst�mma, 14. de regler enligt vilka bolagsst�mman f�r f�rfoga �ver bolagets vinst eller p� annat s�tt t�cka bolagets f�rlust, 15. antal och sammanlagt belopp av de tj�nstepensionsf�rs�kringar som ska vara tecknade innan bolaget kan anses bildat, 16. hur tillg�ngarna ska f�rdelas mellan del�garna vid bolagets upp- l�sning, 17. huruvida f�rlagsinsatser som avses i 11 kap. lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska f�rekomma och vad som i s� fall ska g�lla f�r dem, och 18. huruvida bolaget ska ha euro som redovisningsvaluta. Till�mpliga best�mmelser om bolagets ledning 26 � Best�mmelserna om f�reningens ledning i 7 kap. lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensions- bolag med de undantag och till�gg som f�ljer av 27 � i detta kapitel och av 12 kap. 25 och 2630 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). Revisionsutskott 27 � I fr�ga om revisionsutskott ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 7 kap. 47 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Till�mpliga best�mmelser om bolagsst�mma 28 � Best�mmelserna om f�reningsst�mma i 6 kap. lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag med de undantag och till�gg som f�ljer av 29 � i detta kapitel och 12 kap. 29 och 3340 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). Kung�rande av beslut om uttaxering 29 � Ett beslut om att �ndra bolagsordningen i fr�ga om del�garnas ansvar vid uttaxering enligt 22 � andra stycket ska kung�ras i Post- och Inrikes Tidningar och den eller de ortstidningar som styrelsen best�mmer. Beslutet ska kung�ras genast efter att det har registrerats. Dessutom ska en under- r�ttelse om beslutet skickas till varje del�gare vars postadress �r k�nd. Till�mpliga best�mmelser om revision och s�rskild granskning 30 � Best�mmelserna om revision och s�rskild granskning i 8 och 9 kap. lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag med de avvikelser och till�gg som f�ljer av 3134 �� i detta kapitel och 12 kap. 43 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). 2019:742 </div> <div id="page33-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 33 Revisorns uppdragstid 31 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska ett �msesidigt tj�nstepensi- onsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 54 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. M�jligheten enligt den para- grafen att f�rl�nga revisionsuppdraget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock inte uppdrag i ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag. Revisionsber�ttelsen 32 � I fr�ga om revisionsber�ttelsens inneh�ll ska ett �msesidigt tj�nste- pensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 5659 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Koncernrevision 33 � I fr�ga om koncernrevision ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 60 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Domstols entledigande av revisorn 34 � I fr�ga om en domstols entledigande av revisorn ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 55 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. EU:s revisorsf�rordning 35 � Best�mmelser om revision av �msesidiga tj�nstepensionsbolag finns �ven i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014. Frivillig likvidation 36 � Beslut om frivillig likvidation av ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag fattas av bolagsst�mman. F�r beslut om likvidation i andra fall �n n�r det finns grund f�r tv�ngslikvidation enligt 37 � kr�vs att det st�ds av tv� tredje- delar av samtliga r�stande. Mer l�ngtg�ende villkor f�r att beslutet ska bli giltigt f�r f�reskrivas i bolagsordningen. N�r det finns grund f�r tv�ngslikvidation enligt 37 � g�ller beslutet ome- delbart. I �vriga fall f�r bolagsst�mman best�mma att beslutet om likvida- tion ska g�lla omedelbart eller fr�n och med en viss senare dag. Best�mmelsen om anm�lan av beslutet i 17 kap. 9 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag. Tv�ngslikvidation 37 � Best�mmelsen om allm�n domstols beslut om likvidation i 17 kap. 16 � f�rsta stycket 1 lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�m- pas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag. Bolagsverket ska besluta att ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag ska g� i likvidation, om 1. bolagets hela f�rs�kringsbest�nd har �verl�tits, 2. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts, 3. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag har �terkallats utan att bolaget i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043), eller 4. bolaget inte har n�gon beh�rig styrelse eller verkst�llande direkt�r som �r anm�ld till f�rs�kringsregistret. 2019:742 </div> <div id="page34-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 34 En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel- sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en del�gare eller en r�stber�ttigad som inte �r del�gare eller p� anm�lan av Finansinspektionen. I de fall som avses i f�rsta stycket 4 pr�vas fr�gan �ven p� ans�kan av en borgen�r eller n�gon annan vars r�tt kan vara beroende av att det finns n�gon som kan f�retr�da bolaget. I de fall som avses i f�rsta stycket 3 ska beslut om likvidation fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket. Beslut om likvidation ska inte meddelas om det styrks att likvidations- grunden upph�rt under �rendets handl�ggning. Ett beslut om likvidation g�ller omedelbart. Best�mmelser om allm�n domstols beslut om likvidation vid konkurs finns i 18 kap. 13 och 14 �� lagen om ekonomiska f�reningar. Till�mpliga best�mmelser om genomf�rande av likvidationen 38 � F�r genomf�randet av en likvidation till�mpas 17 kap. 12, 18, 19 och 2345 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar med de till�gg som f�reskrivs i 12 kap. 7678 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). I �ren- den om likvidation enligt 37 � f�rsta stycket 3 till�mpas dock inte 17 kap. 12 och 18 �� lagen om ekonomiska f�reningar. �verl�tande bolag vid fusion 39 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag f�r vara �verl�tande bolag vid en fusion bara om ett annat �msesidigt tj�nstepensionsbolag eller en mot- svarande juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �ver- tagande bolag. Till�mpliga best�mmelser vid fusion 40 � Vid fusion med ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag till�mpas 16 kap. 116, 20, 2440 och 4251 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar med de �ndringar och till�gg som f�reskrivs i 4145 �� i detta kapitel. Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan 41 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l �verl�tande som �vertagande bolag. Vid en gr�ns�verskridande fusion ska ans�kan dock g�ras av det eller de svenska bolag som deltar i fusionen. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att fusi- onsplanen blivit g�llande i samtliga bolag. Om planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dess- utom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag. Vid fusion genom kombination ska bolagen ocks� ans�ka om tillst�nd enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av bolagsordningen enligt 2 kap. 9 � f�r det �vertagande bolaget. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara om det �vertagande bolaget ska ha hemvist i Sverige. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om an- s�kningar enligt f�rsta stycket och om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med anledning av s�dana ans�kningar. 42 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 41 � f�rsta stycket ska Finans- inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borge- n�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, i fall de inte redan har en s�dan 2019:742 </div> <div id="page35-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 35 s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande bolagens ekonomiska f�rh�llanden. N�r en ans�kan ska avsl�s 43 � En ans�kan enligt 41 � f�rsta stycket ska avsl�s, om 1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot bolagsordningen, 2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den lagen eller f�rordningen, 3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har till- f�rs�krats betryggande s�kerhet enligt 42 � eller de fusionerande bolagens ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers intressen, eller 4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset. Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt kon- kurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst sex m�nader. Registrering av fusionen 44 � Det som s�gs om f�reningsregistret i 16 kap. 12 � och 24 � f�rsta stycket lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska i st�llet avse f�r- s�kringsregistret. I st�llet f�r det som f�reskrivs om tidpunkten f�r anm�lan f�r registrering i 16 kap. 24 � andra stycket lagen om ekonomiska f�reningar ska anm�lan g�ras senast tv� m�nader efter det att Finansinspektionens tillst�nd att verkst�lla fusionsplanen har f�tt laga kraft. Absorption av hel�gt dotterbolag 45 � Best�mmelserna om fusion genom absorption i 16 kap. 28 och 29 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska bara g�lla vid fusion mellan bolag enligt 39 � i detta kapitel. Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla fusionsplanen ska g�ras av moderbolaget och ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande hos det bolaget. Om planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om en ans�kan och om beslut som har meddelats med anledning av ans�kan och som f�tt laga kraft. Bolagsverket ska registrera tillst�ndet enligt 16 kap. 29 � lagen om ekonomiska f�reningar. Det som s�gs d�r om f�reningsregistret ska i st�llet avse f�rs�kringsregistret. Vid behandlingen av en ans�kan till�mpas 42 och 43 ��. F�retagsnamn 46 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags f�retagsnamn ska inneh�lla orden �msesidig och tj�nstepension. Bolagets styrelse f�r anta ett s�rskilt f�retagsnamn. Ett s�rskilt f�retags- namn f�r inte inneh�lla ordet �msesidig. 2019:742 </div> <div id="page36-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 36 F�retagsnamnet ska tydligt skilja sig fr�n f�retagsnamn som �r inf�rda i f�rs�kringsregistret. I �vrigt finns best�mmelser om registreringen i lagen (2018:1653) om f�retagsnamn. Tj�nstepensionsf�reningar Vad en tj�nstepensionsf�rening �r 47 � En tj�nstepensionsf�rening �r en f�rening som har till �ndam�l att fr�mja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att som tj�nstepen- sionsf�retag driva tj�nstepensionsverksamhet i vilken medlemmarna deltar genom att anv�nda f�reningens tj�nster som f�rs�kringstagare eller som f�rs�krad. Till�mpning av allm�nna best�mmelser f�r ekonomiska f�reningar 48 � Lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� tj�nstepensionsf�reningar, om inte n�got annat f�ljer av denna lag eller av s�dana best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som det h�n- visas till i denna lag. H�nvisningar i lagen om ekonomiska f�reningar till best�mmelser i samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller i f�rs�kringsr�relselagen som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver lagen om ekonomiska f�reningar. Vid till�mpningen av lagen om ekonomiska f�reningar p� tj�nstepensionsf�reningar ska det som s�gs om 1. ekonomisk f�rening avse tj�nstepensionsf�rening, och 2. f�reningsregistret avse f�rs�kringsregistret. Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 49 � F�ljande best�mmelser i 13 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) ska till�mpas p� tj�nstepensionsf�reningar: 3 � med grundl�ggande best�mmelser, 7 � om registrering m.m., 8 � om f�reningens medlemmar m.m., 1012 �� om f�reningens ledning, 1417 �� om f�reningsst�mma, 18 � om revision och s�rskild granskning, 1925 �� om �terb�ring och annan anv�ndning av f�reningens egen- dom, 2830 �� om likvidation, 30 a � om uppl�sning utan f�reg�ende likvidation, 36 och 37 �� om fusion, och 38 � om skadest�nd. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings- f�rening och livf�rs�kringsf�rening avse tj�nstepensionsf�rening. Ansvar f�r en tj�nstepensionsf�renings f�rpliktelser 50 � Ut�ver best�mmelserna om ansvar f�r en f�renings skyldigheter i 1 kap. 9 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar f�r det i en tj�nste- pensionsf�renings stadgar f�reskrivas att en medlem som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�kringstagare ska t�cka s�dana skulder, avs�ttningar eller f�rluster i tj�nstepensionsverksamheten som f�reningen inte kan t�cka med egna tillg�ngar eller medel, genom att g�ra kapitaltillskott till f�reningen (uttaxering). 2019:742 </div> <div id="page37-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 37 Verksamhetskapital 51 � En tj�nstepensionsf�rening f�r inte bildas utan verksamhetskapital. Kapitalet f�r tillskjutas �ven av andra �n medlemmar. F�r registrering av en tj�nstepensionsf�rening kr�vs att hela verksam- hetskapitalet har betalats in. Verksamhetskapitalet ska betalas tillbaka n�r det inte l�ngre beh�vs f�r att verksamheten ska kunna drivas �ndam�lsenligt och en �terbetalning �r f�renlig med best�mmelserna om kapitalbasens storlek och sammans�ttning i 7 kap. Verksamhetskapitalet ska ocks� betalas tillbaka om inte registrering sker enligt 13 kap. 7 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). Stadgar 52 � En tj�nstepensionsf�renings stadgar ska, ut�ver vad som f�ljer av 3 kap. 1 � 13 och 510 lagen om (2018:672) om ekonomiska f�reningar, inneh�lla uppgifter om 1. vilka f�rs�kringsklasser verksamheten ska avse, 2. huruvida f�reningen ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES, 3. de villkor som ska g�lla f�r intr�de i f�reningen, 4. storleken p� verksamhetskapitalet, 5. den eventuella r�tt till avkastning som tillfaller den som skjutit till verksamhetskapital, 6. den eventuella r�str�tt p� f�reningsst�mma som tillfaller den som skjutit till verksamhetskapital, 7. i vilken ordning verksamhetskapitalet ska betalas in och betalas till- baka, 8. f�r vilka slag av f�rs�kringar, i vilka situationer, intill vilket belopp och i vilken ordning uttaxering kan g�ras hos medlemmar som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�kringstagare och hur uttaxeringen ska genomf�ras, och 9. hur f�reningens f�rlust f�r t�ckas. Revisionsutskott 53 � I fr�ga om revisionsutskott ska en tj�nstepensionsf�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 7 kap. 47 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Revisorns uppdragstid 54 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska en tj�nstepensionsf�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 54 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. M�jligheten enligt den paragrafen att f�rl�nga revisionsuppdraget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock inte uppdrag i en tj�nstepensionsf�rening. Revisionsber�ttelsen 55 � I fr�ga om revisionsber�ttelsens inneh�ll ska en tj�nstepensions- f�rening anses som en s�dan f�rening som avses i 8 kap. 5659 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Koncernrevision 56 � I fr�ga om koncernrevision ska en tj�nstepensionsf�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 60 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. 2019:742 </div> <div id="page38-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 38 Domstols entledigande av revisorn 57 � I fr�ga om domstols entledigande av revisorn ska en tj�nstepensions- f�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 55 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. EU:s revisorsf�rordning 58 � Best�mmelser om revision av tj�nstepensionsf�reningar finns �ven i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014. Tv�ngslikvidation 59 � Ut�ver det som f�reskrivs om tv�ngslikvidation i 17 kap. 11 � och 16 � f�rsta stycket 13 lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar g�ller att Bolagsverket ska besluta att en tj�nstepensionsf�rening ska g� i likvidation, om 1. f�reningens hela f�rs�kringsbest�nd har �verl�tits, 2. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts, eller 3. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions- f�retag har �terkallats utan att f�reningen i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel- sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en f�reningsmedlem eller en innehavare av f�rlagsandelar eller p� anm�lan av Finansinspek- tionen. I �renden om likvidation enligt f�rsta stycket 3 ska 17 kap. 12 � lagen om ekonomiska f�reningar inte till�mpas. Beslut om likvidation i s�dana �renden ska fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket. Beslutet g�ller omedelbart. �verl�tande f�rening vid fusion 60 � En tj�nstepensionsf�rening f�r vara �verl�tande f�rening vid en fusion bara om en annan tj�nstepensionsf�rening eller en motsvarande juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �vertagande f�rening. Till�mpliga best�mmelser vid fusion 61 � Vid fusion med en tj�nstepensionsf�rening till�mpas 6264 �� i detta kapitel i st�llet f�r 16 kap. 1719, 2123 och 41 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. Best�mmelser om till�mpning av 16 kap. 24 � lagen om ekonomiska f�reningar finns i 13 kap. 36 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). N�r fusionen avser en tj�nstepensionsf�rening och ett hel�gt dotterbolag ska det som s�gs i 6264 �� om �verl�tande f�rening avse dotterbolaget. Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan 62 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l �verl�tande som �vertagande tj�nstepensionsf�rening. Vid en gr�ns- �verskridande fusion ska ans�kan dock g�ras av den eller de svenska f�reningar som deltar i fusionen. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att fusionsplanen blivit g�llande i samtliga 2019:742 </div> <div id="page39-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 39 f�reningar. Om planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag. Vid fusion genom kombination ska f�reningarna ocks� ans�ka om till- st�nd enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av stadgarna enligt 2 kap. 9 � f�r den �vertagande f�reningen. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara om den �vertagande f�reningen ska ha hemvist i Sverige. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om ans�kningar enligt f�rsta stycket. Finansinspektionen ska vidare underr�tta Bolagsverket om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med anledning av s�dana ans�kningar. 63 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 62 � f�rsta stycket ska Finans- inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borge- n�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, ifall de inte redan har en s�dan s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande tj�nstepensionsf�reningarnas ekonomiska f�rh�llanden. N�r en ans�kan ska avsl�s 64 � En ans�kan enligt 62 � f�rsta stycket ska avsl�s, om 1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot stadgarna, 2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den lagen eller f�rordningen, 3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har till- f�rs�krats betryggande s�kerhet enligt 63 � eller de fusionerande f�rening- arnas ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers intressen, eller 4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset. Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt konkurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst sex m�nader. F�retagsnamn 65 � I st�llet f�r det som f�reskrivs om en f�renings f�retagsnamn i 20 kap. 1 � f�rsta stycket f�rsta meningen och 2 � tredje meningen lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska f�ljande g�lla. En tj�nstepensi- onsf�renings f�retagsnamn ska inneh�lla ordet tj�nstepensionsf�rening. Ordet tj�nstepensionsf�rening eller en f�rkortning av det ordet f�r inte finnas med i ett s�rskilt f�retagsnamn. Endast tj�nstepensionsf�reningar f�r anv�nda ordet tj�nstepensionsf�re- ning i sitt f�retagsnamn. Straff 66 � Till b�ter d�ms den som upps�tligen eller av oaktsamhet bryter mot 65 � andra stycket. 2019:742 </div> <div id="page40-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 40 11 kap. �verl�telse av f�rs�kringsbest�nd Ett tj�nstepensionsf�retags r�tt �verl�ta f�rs�kringsbest�nd 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r helt eller delvis �verl�ta sitt f�rs�k- ringsbest�nd till 1. ett annat tj�nstepensionsf�retag, 2. ett f�rs�kringsf�retag, eller 3. ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som �r registrerat eller auktoriserat i ett land inom EES (utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut). Ett tj�nstepensionsf�retag f�r helt eller delvis �verta ett best�nd av tj�nste- pensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som inte driver verk- samhet i Sverige. I 14 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) finns best�mmelser om �verl�telser av f�rs�kringsbest�nd fr�n ett f�rs�kringsf�retag. I 9 kap. lagen (1998:293) om utl�ndska f�rs�kringsgivares och tj�nstepensionsinstituts verksamhet i Sverige finns best�mmelser om �verl�telser av best�nd av tj�nstepensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som driver verksamhet i Sverige. �verl�telse fr�n ett tj�nstepensionsf�retag till ett annat tj�nstepensionsf�retag eller ett f�rs�kringsf�retag St�mmans godk�nnande och handlingar som ska h�llas tillg�ngliga 2 � Ett avtal om �verl�telse ska f�r att bli giltigt godk�nnas av st�mman i det �verl�tande f�retaget. Minst en vecka f�re den st�mma d� den fr�gan ska behandlas ska f�ljande handlingar h�llas tillg�ngliga f�r aktie�garna och de r�stber�ttigade och sedan �ven l�ggas fram p� st�mman: 1. ett f�rslag till st�mmobeslut, 2. �verl�telseavtalet, 3. styrelsens redog�relse f�r omst�ndigheter som kan vara av vikt vid be- d�mningen av f�rslagets l�mplighet f�r f�retaget och f�r de f�rs�krade, f�rs�kringstagarna och andra ers�ttningsber�ttigade, och 4. ett yttrande av revisorerna �ver redog�relsen som avses i 3. Om �rsredovisningen inte ska behandlas p� st�mman, ska �ven f�ljande handlingar h�llas tillg�ngliga och l�ggas fram: 1. den �rsredovisning som inneh�ller de senast fastst�llda balans- och resultatr�kningarna, tillsammans med st�mmans beslut om f�retagets vinst eller f�rlust, 2. revisionsber�ttelsen f�r det �r �rsredovisningen avser, 3. styrelsens redog�relse f�r s�dana h�ndelser efter det att �rsredovis- ningen l�mnades som �r av v�sentlig betydelse f�r f�retagets st�llning, och 4. ett yttrande av revisorerna �ver redog�relsen som avses i 3. Handlingarna ska genast skickas till de aktie�gare och r�stber�ttigade som beg�r det och uppger sin postadress. Registrering av st�mmobeslut 3 � Inom fyra m�nader fr�n st�mmans beslut om godk�nnande av �ver- l�telseavtalet ska det �verl�tande f�retaget anm�la beslutet till Bolagsverket f�r registrering. Om en talan mot st�mmans beslut har ogillats ska tiden dock r�knas fr�n den dag n�r domen fick laga kraft. Om en anm�lan inte har gjorts inom f�reskriven tid eller om Bolagsverket genom ett beslut som har f�tt laga kraft har avskrivit en anm�lan eller v�grat registrering av beslutet, har fr�gan om �verl�telse fallit. 2019:742 </div> <div id="page41-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 41 Tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r verkst�lla ett �verl�telseavtal med till- st�nd av Finansinspektionen. Ans�kan om tillst�nd 5 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal ska g�ras av b�de det �verl�tande och det �vertagande f�retaget. Ans�kningarna ska ges in till Finansinspektionen inom fyra m�nader fr�n det att st�mmans beslut registrerades. Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om ans�kningarna och om beslut som har meddelats med anledning av dem och som har f�tt laga kraft. Om ans�kningarna inte har gjorts inom f�reskriven tid eller om de har avslagits, ska Bolagsverket f�rklara att fr�gan om �verl�telse har fallit. F�ruts�ttningar f�r tillst�nd 6 � Tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska ges, om 1. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade inte f�rs�mras, 2. det �vertagande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs sedan �verl�t- elsen har beaktats, och 3. den beh�riga myndigheten i v�rdlandet i f�rekommande fall samtycker till �verl�telsen eller inte har yttrat sig. F�rel�ggande om komplettering 7 � Finansinspektionen f�r f�rel�gga de ans�kande f�retagen att ge in den ytterligare utredning som �r n�dv�ndig f�r att inspektionen ska kunna bed�ma om den r�tt som tillkommer de f�rs�krade, f�rs�kringstagarna och andra ers�ttningsber�ttigade f�rs�mras. Kung�rande av ans�kningar 8 � Om ans�kningarna inte ska avsl�s genast ska Finansinspektionen i Post- och Inrikes Tidningar och l�mpliga ortstidningar kung�ra ans�kning- arnas inneh�ll med uppgift om att ett avtal om �verl�telse av f�rs�krings- best�nd har ing�tts och var avtalet och annan utredning h�lls tillg�ngliga. Kung�relsen ska inneh�lla f�rel�ggande f�r f�rs�krade, f�rs�kringstagare och andra ers�ttningsber�ttigade som ber�rs av �verl�telsen att inom en best�md tid, minst en m�nad efter kung�relsen, anm�la till Finansinspek- tionen om de har n�got att inv�nda mot ans�kningarna. Yttrande fr�n myndigheten i v�rdlandet 9 � Innan Finansinspektionen ger tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telse- avtal som leder till gr�ns�verskridande verksamhet ska inspektionen ge den beh�riga myndigheten i v�rdlandet tillf�lle att yttra sig. Tiden f�r att yttra sig f�r inte vara kortare �n tre m�nader. Registrering av och ansvar f�r �verl�tet best�nd 10 � N�r tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal har getts ska det �ver- tagande f�retaget genast anm�la tillst�ndsbeslutet till Bolagsverket f�r registrering. Bolagsverket ska genast registrera beslutet. N�r registreringen har gjorts �verg�r ansvaret f�r det �verl�tna f�rs�kringsbest�ndet p� det �vertagande f�retaget. 2019:742 </div> <div id="page42-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 42 Underr�ttelser fr�n det �vertagande f�retaget 11 � N�r �verl�telsen har verkst�llts ska det �vertagande f�retaget under- r�tta varje f�rs�kringstagare och f�rs�krad som ber�rs. Finansinspektionen f�r besluta p� vilket s�tt underr�ttelsen ska l�mnas. Kung�rande vid gr�ns�verskridande verksamhet 12 � Om en �verl�telse leder till gr�ns�verskridande verksamhet, ska Finansinspektionen offentligg�ra �verl�telsen i v�rdlandet enligt best�m- melserna d�r. Om �verl�telsen offentligg�rs p� motsvarande s�tt i det ber�rda landet, beh�ver inspektionen inte offentligg�ra beslutet d�r. �verl�telse fr�n ett tj�nstepensionsf�retag till ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut Godk�nnande av en �verl�telse och information som ska g�ras tillg�nglig 13 � En �verl�telse till ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut ska godk�nnas av 1. en majoritet av de f�rs�kringstagare och f�rs�krade som �r ers�tt- ningsber�ttigade enligt de f�rs�kringsavtal som omfattas av �verl�telsen, eller av en majoritet av deras f�retr�dare, och 2. det uppdragsgivande f�retaget. Det �verl�tande f�retaget ska g�ra information om villkoren f�r �ver- l�telsen tillg�nglig f�r dem som enligt f�rsta stycket ska godk�nna den. Informationen ska l�mnas i god tid innan det �vertagande institutet l�mnar in en ans�kan om godk�nnande till den beh�riga myndigheten i institutets hemland. Krav p� godk�nnande fr�n den beh�riga myndigheten 14 � �verl�telsen f�r verkst�llas efter godk�nnande fr�n den beh�riga myndigheten i det �vertagande institutets hemland enligt best�mmelserna i det landet. Finansinspektionens bed�mning av �verl�telsen 15 � Finansinspektionen ska p� beg�ran av den beh�riga myndigheten i det �vertagande institutets hemland g�ra en bed�mning av �verl�telsen. Finansinspektionen ska bed�ma om 1. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade f�rs�mras, och 2. det �verl�tande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs med beaktande av det f�rs�kringsbest�nd som ska �verl�tas. Finansinspektionen ska l�mna sin bed�mning till den andra myndigheten inom �tta veckor fr�n det att beg�ran togs emot. Information fr�n Finansinspektionen till beh�rig myndighet 16 � Om �verl�telsen leder till gr�ns�verskridande verksamhet ska Finansinspektionen informera den beh�riga myndigheten i det �vertagande institutets hemland om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga p� det f�rs�kringsbest�nd som �verl�ts. Informationen ska l�mnas inom fyra veckor fr�n det att Finansinspektionen tog emot en underr�ttelse om ett beslut om godk�nnande av �verl�telsen fr�n den beh�riga myndigheten. 2019:742 </div> <div id="page43-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 43 Ansvar f�r �verl�tet best�nd 17 � Ansvaret f�r det �verl�tna f�rs�kringsbest�ndet �verg�r fr�n det �verl�tande f�retaget till det �vertagande institutet n�r institutet har tagit emot ett beslut om godk�nnande av �verl�telsen fr�n den beh�riga myndig- heten i hemlandet. Om institutet inte har tagit emot n�gon information om godk�nnandet inom sju veckor fr�n det att beslutet fattades, f�r avtalet �nd� verkst�llas och ansvaret f�r f�rs�kringsbest�ndet �verg�r d�rmed till in- stitutet. �vertagande fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut Tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal 18 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r med tillst�nd av Finansinspektionen verkst�lla ett avtal om �verl�telse som inneb�r �vertagande av ett best�nd av tj�nstepensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som inte driver verksamhet i Sverige. Ans�kan om tillst�nd 19 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska g�ras av det �vertagande f�retaget och ges in till Finansinspektionen. Ans�kan ska inneh�lla 1. det skriftliga �verl�telseavtalet, 2. uppgifter om avtalsparternas namn, hemvist och det land inom EES d�r respektive part �r registrerad eller auktoriserad, 3. en beskrivning av det best�nd av tj�nstepensionsavtal som ska �vertas och det huvudsakliga inneh�llet i de �verenskommelser om pensionsf�r- m�ner som ligger till grund f�r avtalen, 4. namn och hemvist f�r arbetsgivare eller egenf�retagare som erbjuder pensionsf�rm�ner enligt de tj�nstepensionsavtal som ing�r i det best�nd som ska �verl�tas, eller som g�r inbetalningar till tj�nstepensionsinstitutet, 5. dokumentation om att �verl�telsen har godk�nts av den arbetsgivare eller egenf�retagare som avses i 4 och en majoritet av de personer som har eller kommer att ha r�tt till pensionsf�rm�ner enligt tj�nstepensionsavtalen eller den �verenskommelse som ligger till grund f�r dem, eller av en majoritet av f�retr�dare f�r dessa personer, och 6. uppgifter om vilket land som �r v�rdland i fr�ga om de tj�nstepensions- avtal som ing�r i �verl�telsen. Beh�rig myndighets bed�mning 20 � Finansinspektionen ska utan dr�jsm�l �vers�nda ans�kan till den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland f�r bed�mning. F�ruts�ttningar f�r tillst�nd 21 � Tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska ges, om 1. all information enligt 19 � har l�mnats, 2. den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland har godk�nt �verl�telsen, 3. de r�ttigheter som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade hos det �vertagande f�retaget f�re och efter �verl�telsen �r tillr�ckligt skyddade, 4. det �vertagande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs sedan �ver- l�telsen har beaktats, 2019:742 </div> <div id="page44-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 44 5. det �vertagande f�retagets organisation �r �ndam�lsenlig med h�nsyn till �verl�telsen, och 6. den som deltar i ledningen av det �vertagande f�retaget har tillr�cklig kompetens och erfarenhet och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften med h�nsyn till �verl�telsen. F�rel�ggande om komplettering 22 � Finansinspektionen f�r f�rel�gga det �vertagande f�retaget att ge in den ytterligare utredning som �r n�dv�ndig f�r att inspektionen ska kunna bed�ma om de r�ttigheter som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade hos det �vertagande f�retaget �r tillr�ckligt skyddade. Frister f�r beslut och underr�ttelser 23 � Finansinspektionen ska meddela beslut med anledning av en ans�kan inom tre m�nader fr�n det att ans�kan togs emot. Inspektionen ska d�refter inom tv� veckor underr�tta den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland om beslutet. Finansinspektionen ska informera det �vertagande f�retaget om de regler f�r verksamheten som ska till�mpas p� det �verl�tna best�ndet. Informa- tionen ska l�mnas inom en vecka fr�n det att inspektionen tog emot den fr�n den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland. Registrering och ansvar f�r �verl�tet best�nd 24 � N�r tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal har getts ska det �ver- tagande f�retaget genast anm�la tillst�ndsbeslutet till Bolagsverket f�r re- gistrering. Bolagsverket ska genast registrera beslutet. N�r registreringen har gjorts �verg�r ansvaret f�r det �verl�tna best�ndet p� det �vertagande f�retaget. Medling av Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten 25 � Om Finansinspektionen och den beh�riga myndigheten i ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstituts hemland inte kan komma �verens om f�rfarandet eller inneh�llet i en �tg�rd, f�r inspektionen h�nskjuta �rendet till Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten f�r medling i enlighet med artikel 31 andra stycket c i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 1094/2010 av den 24 november 2010 om inr�ttande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensions- myndigheten), om �ndring av beslut nr 716/2009/EG och om upph�vande av kommissionens beslut 2009/79/EG. �verl�telse vid ett tj�nstepensionsf�retags likvidation eller konkurs �verl�telser vid likvidation eller konkurs 26 � F�rs�kringsbest�ndet ska vid tj�nstepensionsf�retagets likvidation eller konkurs om m�jligt �verl�tas till ett eller flera tj�nstepensionsf�retag, f�rs�kringsf�retag eller utl�ndska tj�nstepensionsinstitut. F�ruts�ttningar f�r �verl�telse vid likvidation eller konkurs 27 � F�r �verl�telse av ett f�rs�kringsbest�nd vid tj�nstepensionsf�re- tagets likvidation eller konkurs ska samma f�ruts�ttningar g�lla som om f�retaget inte hade g�tt i likvidation eller f�rsatts i konkurs, med undantag f�r kravet i 6 � 1. 2019:742 </div> <div id="page45-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 45 Talan i konkurs om �terg�ng av �verl�telseavtal 28 � Vid till�mpning av det som f�reskrivs om r�tt till talan om �terg�ng av avtal i konkurslagen (1987:672) ska ett �verl�telseavtal anses ing�nget den dag tillst�nd att verkst�lla avtalet gavs. 12 kap. L�mplighetspr�vning av �gare i tj�nstepensionsaktiebolag Till�mpning av best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen 1 � F�ljande best�mmelser i 15 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) g�ller f�r tj�nstepensionsaktiebolag: 1 och 2 �� om krav p� f�rv�rvstillst�nd, 3 � om bekr�ftelse av att ans�kan kommit in, 7 � om f�rv�rvstillst�nd vid n�ra f�rbindelser, 8 � om n�r beslut i fr�ga om f�rv�rvstillst�nd ska meddelas m.m., 10 � om beslut om tid f�r genomf�rande av f�rv�rv, 11 � om anm�lningsskyldighet f�r den som avyttrar, 12 � om anm�lningsskyldighet f�r f�rs�kringsaktiebolag, 13 � om anm�lningsskyldighet f�r �gare som �r juridisk person, 15 och 16 �� om avyttringsplikt, 17 � om n�r aktier inte f�r medr�knas, och 18 � om f�rordnande av f�rvaltare. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�kringsaktie- bolag g�lla tj�nstepensionsaktiebolag. H�nvisningarna i 15 kap. 15, 17 och 18 �� f�rs�kringsr�relselagen till 15 kap. 14 � den lagen ska i st�llet avse 5 � detta kapitel. F�ruts�ttningar f�r tillst�nd till f�rv�rv 2 � Tillst�nd till f�rv�rv som avses i 15 kap. 1 och 2 �� f�rs�kringsr�relse- lagen (2010:2043) ska ges om f�rv�rvaren bed�ms l�mplig att ut�va ett v�sentligt inflytande �ver ledningen av tj�nstepensionsaktiebolaget och det kan antas att f�rv�rvet �r ekonomiskt sunt. H�nsyn ska tas till f�rv�rvarens sannolika p�verkan p� tj�nstepensionsaktiebolaget. 3 � Vid bed�mningen av f�rv�rvarens l�mplighet ska f�ljande beaktas: 1. f�rv�rvarens anseende och kapitalstyrka, 2. om den som till f�ljd av f�rv�rvet kommer att ing� i styrelsen f�r tj�nstepensionsaktiebolaget eller vara verkst�llande direkt�r i det, eller vara ers�ttare f�r n�gon av dem, har tillr�cklig insikt och erfarenhet f�r att delta i ledningen av ett tj�nstepensionsaktiebolag och �ven i �vrigt �r l�mplig f�r en s�dan uppgift, och 3. om det finns sk�l att anta att f�rv�rvaren kommer att motverka att tj�nstepensionsaktiebolagets verksamhet drivs p� ett s�tt som �r f�renligt med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar bolagets verksamhet. 4 � Om f�rv�rvaren �r ett f�rs�kringsholdingf�retag, ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om ett eller flera av dess dotter- f�retag som �r tj�nstepensionsf�retag i st�llet var f�rs�kringsf�retag, eller ett blandat finansiellt holdingf�retag, ska det vid bed�mningen av f�rv�rva- rens anseende s�rskilt beaktas om dess ledning uppfyller de krav som st�lls p� ledningen i ett s�dant f�retag enligt 19 kap. 63 � f�rsta stycket f�rs�k- 2019:742 </div> <div id="page46-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 46 ringsr�relselagen (2010:2043), 16 kap. 40 � f�rsta stycket denna lag respek- tive 5 kap. 16 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo- merat. R�stningsf�rbud 5 � Finansinspektionen f�r besluta att �garen till ett kvalificerat innehav av aktier inte f�r f�retr�da fler aktier vid st�mman �n som motsvarar ett inne- hav som inte �r kvalificerat 1. om �garen motverkar eller kan antas komma att motverka att tj�nste- pensionsaktiebolagets verksamhet drivs p� ett s�tt som �r f�renligt med kraven i denna lag och andra f�rfattningar som reglerar bolagets verksamhet, 2. om �garen i v�sentlig m�n har �sidosatt skyldigheter i n�ringsverk- samhet eller i andra ekonomiska angel�genheter eller gjort sig skyldig till allvarlig brottslighet, eller 3. om �garen �r ett f�rs�kringsholdingf�retag, ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om ett eller flera av dess dotterf�retag som �r tj�nstepensionsf�retag i st�llet var f�rs�kringsf�retag eller ett blandat finan- siellt holdingf�retag, och dess ledning inte uppfyller de krav som st�lls p� ledningen i ett s�dant f�retag enligt 19 kap. 63 � f�rsta stycket f�rs�krings- r�relselagen (2010:2043), 16 kap. 40 � f�rsta stycket denna lag respektive 5 kap. 16 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo- merat. Om �garen till ett kvalificerat innehav av aktier inte har ans�kt om tillst�nd till ett f�rv�rv som avses i 15 kap. 1 eller 2 � f�rs�kringsr�relse- lagen, f�r Finansinspektionen besluta att �garen inte f�r f�retr�da aktierna vid st�mman till den del de omfattas av ett krav p� tillst�nd. Om n�gon i strid med ett beslut av Finansinspektionen har ett kvalificerat innehav av aktier, f�r innehavaren inte f�retr�da aktierna vid st�mman till den del innehavet st�r i strid med beslutet. Bemyndigande 6 � Regeringen f�r meddela f�reskrifter om handl�ggningen av tillst�nds- �renden f�r tj�nstepensionsaktiebolag enligt 24 �� och 15 kap. 13 och 7 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). 13 kap. Offentligg�rande Redog�relser f�r investeringar i vissa aktier 1 � Ett tj�nstepensionsf�retag som investerar i aktier som �r upptagna till handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska i fr�ga om s�dana aktier redog�ra f�r hur de viktigaste inslagen i investeringsstrategin st�mmer �verens med profilen och l�ptiden f�r f�re- tagets �taganden och hur de inslagen bidrar till tillg�ngarnas utveckling p� medell�ng till l�ng sikt. Paragrafen g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r vill- korad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken. 2 � Om en s�dan kapitalf�rvaltare som avses i artikel 2 i Europaparla- mentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rsnoterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2017/828, investerar f�r ett tj�nstepensionsf�retag och investeringarna avser aktier som �r upptagna till 2019:742 </div> <div id="page47-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 47 handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska tj�nstepensionsf�retaget i fr�ga om s�dana aktier redog�ra f�r 1. hur �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren fr�mjar att investerings- strategin och investeringsbesluten st�mmer �verens med profilen och l�p- tiden f�r tj�nstepensionsf�retagets �taganden, 2. hur �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren fr�mjar investerings- beslut som grundas p� bed�mningar av portf�ljbolagens finansiella och icke-finansiella resultat p� medell�ng till l�ng sikt och fr�mjar ett engage- mang i portf�ljbolagen i syfte att f�rb�ttra deras resultat p� medell�ng till l�ng sikt, 3. hur dels metoden och tiden f�r utv�rdering av kapitalf�rvaltarens prestationer, dels ers�ttningen f�r kapitalf�rvaltningstj�nsterna st�mmer �verens med profilen och l�ptiden f�r tj�nstepensionsf�retagets �taganden och hur det l�ngsiktiga resultatet i absoluta tal beaktas, 4. hur tj�nstepensionsf�retaget bevakar dels kapitalf�rvaltarens kostnader f�r portf�ljens oms�ttning, dels portf�ljens avsedda oms�ttningshastighet eller gr�nser f�r oms�ttningshastigheten, och 5. hur l�ng tid �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren g�ller. Om �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren saknar en eller flera av de delar som redog�relsen ska omfatta, ska tj�nstepensionsf�retaget tydligt ange sk�len f�r det. 3 � Den information som avses i 1 och 2 �� ska h�llas tillg�nglig utan kostnad p� tj�nstepensionsf�retagets webbplats. Om tj�nstepensionsf�re- taget inte har en egen webbplats f�r informationen h�llas tillg�nglig p� en annan webbplats som enkelt kan n�s. Informationen ska uppdateras varje �r. Tj�nstepensionsf�retaget f�r dock avst� fr�n att g�ra en uppdatering om det inte har skett n�gon v�sentlig f�r�ndring. 14 kap. Tillsyn Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen 1 � F�ljande best�mmelser i 17 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag och f�r tillsynen �ver dem: 4 � om underr�ttelse fr�n ett f�rs�kringsf�retag om p�b�rjad verksam- het, 10 � om f�rordnande av aktuarie, 11 � om f�rordnande av revisor, 13 � om sammankallande av styrelsen eller st�mma, 15 � om Finansinspektionens befogenheter vid ett f�rs�kringsf�retags likvidation, och 17 � om rapport ang�ende de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings- f�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag. Registreringsmyndighet 2 � Bolagsverket �r registreringsmyndighet f�r tj�nstepensionsf�retag. Bolagsverket ska enligt 17 kap. 1 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) f�ra ett f�rs�kringsregister. I registret skrivs de uppgifter in som enligt denna lag, aktiebolagslagen (2005:551), lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar eller andra f�rfattningar ska anm�las f�r registrering. 2019:742 </div> <div id="page48-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 48 Tillsynen och dess omfattning 3 � Finansinspektionen har tillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag. Tillsynen omfattar att verksamheten drivs enligt 1. denna lag, 2. andra f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, 3. f�retagets bolagsordning eller stadgar, och 4. styrdokument som f�retaget har uppr�ttat och som har sin grund i f�r- fattningar som reglerar f�retagets verksamhet. Finansinspektionen har dessutom tillsyn �ver att tj�nstepensions- f�retagets �gare och styrning uppfyller l�mplighetskraven i denna lag. Finansinspektionens tillsyn ska utg� fr�n en proaktiv och riskbaserad metod. Samarbete och utbyte av information 4 � Finansinspektionen ska i sin tillsynsverksamhet samarbeta och utbyta information med beh�riga myndigheter, Europeiska kommissionen och Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten i den utstr�ckning som f�ljer av Sveriges medlemskap i Europeiska unionen. Upplysningar fr�n ett tj�nstepensionsf�retag 5 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna Finansinspektionen de upplys- ningar om sin verksamhet som inspektionen beg�r. Om f�retaget driver gr�ns�verskridande verksamhet ska det, i den utstr�ckning som f�ljer av Sveriges medlemskap i Europeiska unionen, l�mna de upplysningar till beh�rig myndighet i det andra landet som den myndigheten beh�ver f�r att fullg�ra sina uppgifter. Platsunders�kning 6 � Finansinspektionen f�r n�r inspektionen anser att det �r n�dv�ndigt genomf�ra en unders�kning hos ett tj�nstepensionsf�retag. Styrelsen och den verkst�llande direkt�ren ska vid den tidpunkt som Finansinspektionen best�mmer h�lla tj�nstepensionsf�retagets tillg�ngar, r�kenskapsmaterial och andra handlingar tillg�ngliga f�r granskning av befattningshavare hos inspektionen eller av n�gon annan som inspektionen har f�rordnat. Finansinspektionen f�r genomf�ra en unders�kning hos ett f�retag som har f�tt i uppdrag av ett tj�nstepensionsf�retag att utf�ra viss verksamhet eller vissa funktioner, om det beh�vs f�r tillsynen �ver tj�nstepensions- f�retaget. Upplysningar fr�n och unders�kningar hos andra �n tj�nstepensionsf�retag 7 � Skyldigheten enligt 5 och 6 �� att l�mna upplysningar och h�lla till- g�ngar och handlingar tillg�ngliga f�r granskning g�ller �ven f�r 1. styrelsen och den verkst�llande direkt�ren eller motsvarande organ i ett f�retag vars verksamhet uteslutande ska vara att bitr�da ett tj�nste- pensionsf�retag eller som ett tj�nstepensionsf�retag har ett best�mmande inflytande i, 2. ordf�randen och den verkst�llande direkt�ren eller motsvarande befatt- ningshavare i en skaderegleringsn�mnd, villkorsn�mnd eller annat liknande organ som bitr�der ett tj�nstepensionsf�retag, och 2019:742 </div> <div id="page49-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 49 3. styrelsen och den verkst�llande direkt�ren i ett aktiebolag, om Finans- inspektionen med bolagets samtycke har fattat beslut om en s�dan skyldig- het. 8 � Om det finns intressegemenskap mellan � ena sidan ett tj�nste- pensionsf�retag och � andra sidan ett aktiebolag som denna lag inte �r till�mplig p� eller en ekonomisk f�rening, f�r Finansinspektionen f�rel�gga aktiebolaget eller f�reningen att l�mna en s�rskild redovisning �ver intresse- gemenskapen. Finansinspektionen f�r dock bara besluta om ett s�dant f�re- l�ggande om det beh�vs med h�nsyn till tillsynen �ver tj�nstepensions- verksamheten. Redovisningen ska l�mnas enligt anvisningar av Finans- inspektionen. Revisorers och s�rskilda granskares rapporteringsskyldighet 9 � En revisor eller en s�rskild granskare ska genast rapportera till Finans- inspektionen om han eller hon vid fullg�randet av sitt uppdrag i ett tj�nste- pensionsf�retag f�r k�nnedom om f�rh�llanden som 1. kan utg�ra en v�sentlig �vertr�delse av de f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, 2. kan p�verka f�retagets fortsatta drift negativt, 3. kan leda till att revisorn avstyrker att balansr�kningen eller resultat- r�kningen fastst�lls eller till anm�rkning enligt 9 kap. 33 eller 34 � aktie- bolagslagen (2005:551) eller 8 kap. 36 eller 37 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, eller 4. kan inneb�ra att f�retaget brister eller har brustit i uppfyllandet av kapitalkrav som g�ller f�r f�retaget enligt 8 kap. Revisorn och den s�rskilda granskaren har en motsvarande rapporterings- skyldighet om han eller hon f�r k�nnedom om f�rh�llanden som avses i f�rsta stycket vid fullg�rande av uppdrag som revisor eller s�rskild granskare i tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag eller dotterf�retag eller ett f�retag som har en likartad f�rbindelse med tj�nstepensionsf�retaget. Allm�nt ombud vid konkurs 10 � Om ett tj�nstepensionsf�retag har f�rsatts i konkurs, ska Finans- inspektionen f�rordna ett allm�nt ombud. Det allm�nna ombudet ska som konkursf�rvaltare delta i konkursboets f�rvaltning tillsammans med den eller de f�rvaltare som utses enligt konkurslagen (1987:672). Det allm�nna ombudet ska se till att f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade omfattas av den f�rm�nsr�tt som f�ljer av f�rs�kringsavtalen. Det allm�nna ombudet kan g�ra en s�dan framst�llning om entledigande av f�rvaltare som avses i 7 kap. 5 � konkurslagen. �ven om beslut om delning av konkursboets f�rvaltning har fattats, f�r det allm�nna ombudet delta i f�rvaltningen i dess helhet. Best�mmelserna i konkurslagen om arvode till konkursf�rvaltare g�ller ocks� det allm�nna ombudet. Redog�relse f�r ett tj�nstepensionsf�retags f�rm�ga att hantera �ndrade ekonomiska f�rh�llanden 11 � P� beg�ran av Finansinspektionen ska ett tj�nstepensionsf�retag upp- r�tta och till inspektionen l�mna en redog�relse f�r f�retagets f�rm�ga att hantera h�ndelser eller f�r�ndringar av ekonomiska f�rh�llanden som skulle kunna p�verka f�retagets finansiella st�llning negativt. 2019:742 </div> <div id="page50-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 50 F�rsta stycket g�ller �ven f�r verksamhet som omfattas av uppdragsavtal enligt 9 kap. 23 �. Kapitaltill�gg 12 � Finansinspektionen f�r besluta om ett till�gg till det riskk�nsliga kapitalkravet (kapitaltill�gg) f�r ett tj�nstepensionsf�retag, om 1. f�retagets riskprofil avviker v�sentligt fr�n de antaganden som ligger till grund f�r ber�kningen av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, eller 2. f�retagets f�retagsstyrningssystem avviker v�sentligt fr�n kraven i 9 kap. 1 �, samtidigt som avvikelserna medf�r att f�retaget inte kan garan- tera en korrekt identifiering, m�tning, �vervakning, hantering och rapporte- ring av de risker som f�retaget exponeras f�r eller kan komma att bli expo- nerat f�r och det �r osannolikt att bristerna kan �tg�rdas inom sk�lig tid. 13 � Ett kapitaltill�gg som avses i 12 � 1 ska ber�knas s� att det s�ker- st�ller att tj�nstepensionsf�retaget uppfyller skyddsniv�n enligt 8 kap. 1 �. Ett kapitaltill�gg som avses i 12 � 2 ska vara proportionellt mot de risker som finns p� grund av bristerna i f�retagsstyrningssystemet. 14 � Efter ett beslut om kapitaltill�gg ska tj�nstepensionsf�retagets risk- k�nsliga kapitalkrav utg�ras av summan av kapitaltill�gget och det risk- k�nsliga kapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 16 ��. 15 � N�r kapitaltill�gg beslutas enligt 12 � 2, ska Finansinspektionen f�rel�gga tj�nstepensionsf�retaget att vidta de �tg�rder som beh�vs f�r att avhj�lpa de brister som har f�ranlett kapitaltill�gget. 16 � Ett beslut om kapitaltill�gg ska ompr�vas minst en g�ng per �r. Beslutet ska �ndras n�r de f�rh�llanden som l�g till grund f�r beslutet har �ndrats. Avgifter 17 � Tj�nstepensionsf�retag ska med avgifter bidra till att t�cka kost- naderna f�r Finansinspektionens verksamhet samt Statistiska centralbyr�ns verksamhet enligt lagen (2014:484) om en databas f�r �vervakning av och tillsyn �ver finansmarknaderna. R�tt att meddela f�reskrifter 18 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. vilka upplysningar ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna till Finans- inspektionen enligt 5 � och n�r de ska l�mnas, och 2. att vissa uppgifter som enligt 5 � ska l�mnas till Finansinspektionen i st�llet ska l�mnas till Statistiska centralbyr�n. Regeringen f�r meddela f�reskrifter om s�dana avgifter som avses i 17 �. Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur upplysningar ska l�mnas enligt 5 �. 2019:742 </div> <div id="page51-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 51 15 kap. Ingripanden och andra �tg�rder Grundl�ggande best�mmelser om ingripande mot tj�nstepensionsf�retag N�r Finansinspektionen ska ingripa 1 � Finansinspektionen ska ingripa om 1. ett tj�nstepensionsf�retag har �sidosatt sina skyldigheter enligt denna lag, andra f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, f�retagets bolagsordning eller stadgar eller f�retagets f�rs�kringstekniska riktlinjer, ber�kningsunderlag, investeringsriktlinjer eller styrdokument f�r hantering av intressekonflikter eller andra s�dana styrdokument som har sin grund i f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, 2. bolagsordningen, stadgarna, de f�rs�kringstekniska riktlinjerna, ber�k- ningsunderlaget, investeringsriktlinjerna, styrdokumentet f�r hantering av intressekonflikter eller de �vriga styrdokumenten inte l�ngre �r tillfreds- st�llande med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verksamhet, eller 3. f�rs�kringsbest�ndet inte �r tillr�ckligt f�r den riskutj�mning som kr�vs. Om ett tj�nstepensionsf�retag driver gr�ns�verskridande verksamhet och f�retaget inte r�ttar sig efter ett f�rel�ggande om r�ttelse som Finansinspek- tionen eller en beh�rig myndighet i det andra landet har beslutat, ska inspek- tionen vidta de �tg�rder som beh�vs f�r att f�rhindra fortsatta �vertr�delser. Finansinspektionen ska underr�tta den beh�riga myndigheten i det andra landet om vilka �tg�rder som vidtas. Hur Finansinspektionen ska ingripa 2 � Ett ingripande med st�d av 1 � sker genom beslut om 1. f�rel�ggande att inom viss tid vidta en viss �tg�rd eller upph�ra med ett visst agerande, 2. f�rbud att verkst�lla beslut, eller 3. anm�rkning. Finansinspektionen f�r ocks� med st�d av 10 � begr�nsa ett tj�nstepen- sionsf�retags f�rfogander�tt eller f�rbjuda f�retaget att f�rfoga �ver sina tillg�ngar i Sverige. Om en �vertr�delse �r allvarlig ska tj�nstepensionsf�retagets tillst�nd �terkallas eller, om det �r tillr�ckligt, varning meddelas. Omst�ndigheter som ska beaktas och Finansinspektionens m�jligheter att avst� fr�n ingripande 3 � Vid valet av ingripande ska Finansinspektionen ta h�nsyn till hur allvarlig �vertr�delsen �r och hur l�nge den har p�g�tt. S�rskild h�nsyn ska tas till skador som har uppst�tt och graden av ansvar. I f�rsv�rande riktning ska det beaktas om tj�nstepensionsf�retaget tidigare har beg�tt en �vertr�delse. I f�rmildrande riktning ska det beaktas om 1. f�retaget i v�sentlig utstr�ckning genom ett aktivt samarbete har under- l�ttat Finansinspektionens utredning, och 2. f�retaget snabbt har upph�rt med �vertr�delsen sedan den anm�lts till eller p�talats av Finansinspektionen. 4 � Finansinspektionen f�r avst� fr�n ingripande om 1. en �vertr�delse �r ringa eller urs�ktlig, 2019:742 </div> <div id="page52-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 52 2. tj�nstepensionsf�retaget g�r r�ttelse, eller 3. n�gon annan myndighet har vidtagit �tg�rder mot f�retaget och dessa �tg�rder bed�ms tillr�ckliga. �tg�rder vid bristande uppfyllelse av det riskk�nsliga kapitalkravet 5 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller det riskk�nsliga kapital- kravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapital- till�gg enligt 14 kap., ska f�retaget inom tv� m�nader fr�n det att bristen uppt�cktes 1. uppr�tta en �tg�rdsplan f�r att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapital- kravet inom h�gst tolv m�nader fr�n samma tidpunkt, och 2. �verl�mna planen till Finansinspektionen. Om ett tj�nstepensionsf�retag inte fullg�r sina skyldigheter enligt f�rsta stycket, f�r inspektionen f�rel�gga f�retaget att fullg�ra skyldigheterna. Ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta de �tg�rder som anges i �tg�rds- planen. 6 � Om Finansinspektionen anser att �tg�rderna i en �tg�rdsplan som avses i 5 � f�rsta stycket 1 �r otillr�ckliga, ska inspektionen f�rel�gga tj�nstepensionsf�retaget att g�ra de �ndringar i planen som kr�vs f�r att f�retaget, om planen f�ljs, inom h�gst tolv m�nader fr�n det att bristen uppt�cktes �ter ska uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet. Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen genom ett eller flera beslut f�rl�nga tidsfristen f�r ett tj�nstepensionsf�retag att enligt en s�dan plan som avses i 5 � f�rsta stycket 1 �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet med sammanlagt h�gst ett �r och sex m�nader. Vid pr�vningen av om f�rl�ngning ska ske och n�r tiden f�r en s�dan f�rl�ngning fastst�lls, ska Finansinspektionen s�rskilt beakta i vilken grad den bristande uppfyllelsen av det riskk�nsliga kapitalkravet beror p� f�rh�llanden som st�tt utanf�r tj�nstepensionsf�retagets kontroll och om f�retaget sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med dem. 7 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller det riskk�nsliga kapital- kravet och det beror p� synnerligen ogynnsamma marknadsf�rh�llanden som f�retaget inte sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med, f�r Finansinspek- tionen f�rl�nga tidsfristen f�r f�retaget att enligt en s�dan plan som avses i 5 � f�rsta stycket 1 �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet. Tidsfristen f�r f�rl�ngas med sammanlagt h�gst tolv �r, genom ett eller flera beslut. Ett tj�nstepensionsf�retag ska under tidsfristen regelbundet ge in en l�gesrapport om vilka �tg�rder som har vidtagits och i vilken m�n det risk- k�nsliga kapitalkravet �ter uppfyllts. Finansinspektionen ska i samband med beslut om f�rl�ngd tidsfrist ocks� besluta hur ofta rapporten ska ges in. Inspektionen ska d� s�rskilt beakta tiden f�r f�rl�ngning av tidsfristen. En l�gesrapport ska inte ges in oftare �n var tredje m�nad. Om ett tj�nstepensionsf�retags l�gesrapport visar att det inte har skett n�gra v�sentliga framsteg med att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapital- kravet fr�n det att bristen konstaterades fram till dess att rapporten gavs in, ska Finansinspektionen besluta att den f�rl�ngda tidsfristen ska upph�ra att g�lla. Finansinspektionen f�r avst� fr�n att fatta ett s�dant beslut om det finns s�rskilda sk�l. 2019:742 </div> <div id="page53-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 53 �tg�rder vid bristande uppfyllelse av minimikapitalkrav eller garantibelopp 8 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 �, ska f�retaget inom en m�nad fr�n det att bristen uppt�cktes 1. uppr�tta en finansiell saneringsplan med �tg�rder f�r att �ter uppfylla minimikapitalkravet eller garantibeloppet inom h�gst tre m�nader fr�n samma tidpunkt, och 2. �verl�mna planen till Finansinspektionen. Ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta de �tg�rder som anges i den finan- siella saneringsplanen. 9 � Om Finansinspektionen anser att �tg�rderna i en finansiell sanerings- plan som avses i 8 � �r otillr�ckliga, ska Finansinspektionen f�rel�gga tj�nstepensionsf�retaget att g�ra de �ndringar i planen som enligt inspek- tionens mening kr�vs f�r att f�retaget, om planen f�ljs, inom tre m�nader fr�n det att bristen uppt�cktes �ter ska uppfylla minimikapitalkravet eller garantibeloppet. Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen genom ett eller flera beslut f�rl�nga tidsfristen enligt 8 � f�rsta stycket 1 med sammanlagt h�gst nio m�nader. Vid pr�vningen av om f�rl�ngning ska ske och n�r tiden f�r en s�dan f�rl�ngning fastst�lls, ska Finansinspektionen s�rskilt beakta i vilken grad den bristande uppfyllelsen av minimikapitalkravet eller garantibeloppet beror p� f�rh�llanden som st�tt utanf�r tj�nstepensionsf�retagets kontroll och om f�retaget sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med dem. F�rbud eller begr�nsning i r�tten att f�rfoga �ver tillg�ngar 10 � Finansinspektionen f�r begr�nsa ett tj�nstepensionsf�retags f�r- fogander�tt eller f�rbjuda f�retaget att f�rfoga �ver sina tillg�ngar i Sverige, om 1. f�retaget inte f�ljer g�llande best�mmelser om f�rs�kringstekniska avs�ttningar, 2. f�retaget inte uppfyller det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap., och det finns s�rskilda omst�ndigheter som ger anledning att befara att f�re- tagets finansiella st�llning kommer att f�rs�mras ytterligare, 3. f�retaget inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 �, eller 4. det vid beslut om �terkallelse av f�retagets tillst�nd bed�ms vara n�d- v�ndigt f�r att skydda de intressen som f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade har. Finansinspektionen f�r besluta hur tj�nstepensionsverksamheten ska drivas efter ett beslut enligt f�rsta stycket. �terkallelse av tillst�nd 11 � Finansinspektionen ska �terkalla ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd, om f�retaget 1. inte har anm�lts f�r registrering inom f�reskriven tid eller anm�lan har avskrivits eller avslagits genom ett beslut som har f�tt laga kraft, 2. har f�rklarat sig avst� fr�n tillst�ndet, 3. har f�rsatts i konkurs eller om beslut har fattats om att f�retaget ska g� i tv�ngslikvidation, 2019:742 </div> <div id="page54-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 54 4. inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garanti- beloppet enligt 8 kap. 13 � och f�retagets finansiella saneringsplan enligt 8 �, trots ett f�rel�ggande enligt 9 �, �r uppenbart otillr�cklig, 5. inte inom en m�nad fr�n den tidpunkt d� f�retaget uppt�ckte att det inte uppfyllde minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 � har �verl�mnat en finansiell saneringsplan i enlighet med 8 � till Finansinspektionen, 6. inte inom de tidsfrister som anges i 8 och 9 �� har vidtagit de �tg�rder som finns angivna i f�retagets finansiella saneringsplan, i f�rekommande fall efter �ndringar till f�ljd av ett f�rel�ggande enligt 9 �, eller 7. f�r tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). 12 � Om n�gon som ing�r i ett tj�nstepensionsf�retags styrelse eller �r dess verkst�llande direkt�r eller ansvarar f�r en s�dan central funktion som anges i 9 kap. 8 � inte uppfyller de krav som anges i 9 kap. 3 �, ska Finans- inspektionen �terkalla f�retagets tillst�nd. Det f�r dock ske bara om Finansinspektionen f�rst har beslutat att anm�rka p� att personen ing�r i styrelsen eller �r verkst�llande direkt�r eller ansvarar f�r en central funktion och om han eller hon, sedan en av inspektionen best�md tid av h�gst tre m�nader har g�tt, fortfarande finns kvar i styrelsen eller som verk- st�llande direkt�r eller som ansvarig f�r en central funktion. I st�llet f�r att �terkalla tillst�ndet f�r Finansinspektionen besluta att en styrelseledamot eller verkst�llande direkt�r eller den som ansvarar f�r en central funktion inte l�ngre f�r kvarst� i sin befattning. Finansinspektionen f�r d� f�rordna en ers�ttare. Ers�ttarens uppdrag g�ller till dess tj�nste- pensionsf�retaget har utsett en ny styrelseledamot eller verkst�llande direkt�r eller ansvarig f�r en central funktion. 13 � Finansinspektionen f�r �terkalla ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd, om f�retaget 1. inte l�ngre uppfyller kraven f�r tillst�nd, 2. inte inom ett �r fr�n det tillst�nd gavs har b�rjat driva s�dan verksamhet som tillst�ndet avser, 3. under en sammanh�ngande tid av sex m�nader inte har drivit tj�nste- pensionsverksamhet, 4. inte inom tv� m�nader fr�n det att bristen i fr�ga om uppfyllelse av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap., konstaterades har uppr�ttat en �tg�rdsplan enligt 5 � och �verl�mnat den till Finansinspektionen, 5. inte inom de tidsfrister som anges i 57 �� har vidtagit s�dana �tg�rder f�r att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap., som finns angivna i en �tg�rdsplan med eventuella �ndringar till f�ljd av ett f�rel�ggande enligt 6 �, eller 6. i annat fall allvarligt �sidos�tter best�mmelser som g�ller f�r f�retagets verksamhet. I st�llet f�r att �terkalla tillst�ndet f�r Finansinspektionen meddela en varning, om det �r tillr�ckligt. 14 � Om ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd �terkallas, f�r Finansinspek- tionen best�mma hur avvecklingen av verksamheten ska ske. Ett beslut om �terkallelse f�r f�renas med f�rbud att forts�tta hela eller delar av verksamheten. 2019:742 </div> <div id="page55-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 55 Anm�lan av vissa beslut till Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten 15 � Finansinspektionen ska till Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepen- sionsmyndigheten anm�la beslut om begr�nsning av ett tj�nstepensions- f�retags f�rfogander�tt �ver sina tillg�ngar, beslut om f�rbud f�r ett tj�nste- pensionsf�retag att f�rfoga �ver tillg�ngarna och beslut om �terkallelse av ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd. Sanktionsavgift 16 � Om Finansinspektionen har meddelat ett beslut om anm�rkning eller varning mot ett tj�nstepensionsf�retag, f�r inspektionen besluta att f�retaget ska betala en sanktionsavgift. Avgiften tillfaller staten. 17 � Sanktionsavgiften ska fastst�llas till l�gst 5 000 kronor och h�gst 50 miljoner kronor. Avgiften f�r inte �verstiga tio procent av tj�nstepensionsf�retagets om- s�ttning n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�r. Om �vertr�delsen har skett under tj�nstepensionsf�retagets f�rsta verksamhets�r eller om uppgifter om oms�ttningen saknas eller �r bristf�lliga, f�r oms�ttningen uppskattas. Avgiften f�r inte vara s� stor att tj�nstepensionsf�retaget d�refter inte upp- fyller kraven enligt 4 kap. 1 �. 18 � N�r sanktionsavgiftens storlek fastst�lls, ska s�rskild h�nsyn tas till s�dana omst�ndigheter som anges i 3 � samt till tj�nstepensionsf�retagets finansiella st�llning och, om det g�r att fastst�lla, den vinst som gjorts till f�ljd av regel�vertr�delsen. F�rseningsavgift 19 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte i tid l�mnar de upplysningar som har f�reskrivits med st�d av 14 kap. 18 � f�rsta stycket, f�r Finansinspek- tionen besluta att f�retaget ska betala en f�rseningsavgift med h�gst 100 000 kronor. Avgiften tillfaller staten. Verkst�llighet av beslut om sanktionsavgift och f�rseningsavgift 20 � En sanktionsavgift eller f�rseningsavgift ska betalas till Finans- inspektionen inom 30 dagar efter det att beslutet om den har f�tt laga kraft eller inom den l�ngre tid som anges i beslutet. 21 � Finansinspektionens beslut om sanktionsavgift eller f�rseningsavgift f�r verkst�llas enligt uts�kningsbalken, om avgiften inte har betalats inom den tid som avses i 20 �. 22 � Om sanktionsavgiften eller f�rseningsavgiften inte betalas inom den tid som anges i 20 �, ska Finansinspektionen l�mna den obetalda avgiften f�r indrivning. Best�mmelser om indrivning av statliga fordringar finns i lagen (1993:891) om indrivning av statliga fordringar m.m. 23 � En beslutad sanktionsavgift eller f�rseningsavgift faller bort i den utstr�ckning verkst�llighet inte har skett inom fem �r fr�n det att beslutet fick laga kraft. 2019:742 </div> <div id="page56-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 56 Ingripande mot vissa typer av moderf�retag 24 � Om n�gon i ledningen f�r ett s�dant holdingf�retag som avses i 16 kap. 2 � 3 b eller c inte uppfyller de krav som anges i 16 kap. 40 � f�rsta stycket, f�r Finansinspektionen f�rel�gga f�retaget att r�tta till f�rh�llandet. Vite 25 � Finansinspektionens beslut om f�rel�ggande enligt denna lag f�r f�renas med vite. Bemyndiganden 26 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. inneh�llet i en �tg�rdsplan enligt 5 �, och 2. inneh�llet i en finansiell saneringsplan enligt 8 �. 16 kap. Grupptillsyn Grupptillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag 1 � S�rskild tillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag som ing�r i en grupp (grupptillsyn) ska ut�vas enligt detta kapitel. I en grupp ing�r ett f�retag, dess dotterf�retag och andra anknutna f�retag samt de f�retag som dotterf�retaget har ett �garintresse i. Grupptillsynen enligt detta kapitel omfattar krav inom f�ljande omr�den: gruppsolvens (1422 ��), rapportering av riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp (2326 ��), god kontroll �ver och rapportering av transaktioner inom grupper med vissa typer av moderf�retag (27 och 28 ��), f�retagsstyrning inom gruppen (2931 ��), tillg�ng till information (3239 ��), och l�mplighetskrav f�r ledningen i vissa typer av moderf�retag (40 �). Fall d� grupptillsyn ska ut�vas 2 � F�r fullst�ndig grupptillsyn g�ller 1426 och 2940 ��. S�dan tillsyn ska ut�vas �ver 1. tj�nstepensionsf�retag som �r moderf�retag till eller har �garintresse i �tminstone ett annat tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nstepensions- institut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�k- ringsgivare fr�n tredjeland, 2. tj�nstepensionsf�retag som har en gemensam eller i huvudsak gemen- sam ledning med ett annat tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nste- pensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland, och 3. tj�nstepensionsf�retag vars moderf�retag �r a) ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland, b) ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nste- pensionsf�retaget var ett f�rs�kringsf�retag, eller c) ett blandat finansiellt holdingf�retag. 3 � F�r begr�nsad grupptillsyn g�ller 27 och 28 ��. S�dan tillsyn ska ut- �vas �ver tj�nstepensionsf�retag vars moderf�retag �r 1. ett f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet, eller 2019:742 </div> <div id="page57-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 57 2. ett f�retag som inte �r ett tj�nstepensionsf�retag eller ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut och som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet om tj�nstepensionsf�retaget var ett f�rs�krings- f�retag. F�rh�llandet mellan grupptillsyn enligt detta kapitel och grupptillsyn enligt annan reglering 4 � Ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av grupptillsyn enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) eller av nationell lagstiftning i ett annat land inom EES som genomf�r Solvens II-direktivet ska inte omfattas av grupptillsyn enligt detta kapitel. 5 � Om en grupptillsyn ut�vas med st�d av en s�dan annan reglering som avses i 4 � och den tillsynen inte omfattar samtliga krav inom de omr�den som anges i 1 � tredje stycket, ska den kompletteras med den tillsyn som beh�vs f�r att grupptillsynen ska motsvara kraven enligt detta kapitel. 6 � Om ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av s�dan grupptillsyn som avses i 4 � �r anknutet f�retag till ett tj�nstepensionsf�retag som inte om- fattas av s�dan grupptillsyn, ska b�da f�retagen omfattas av grupptillsyn enligt detta kapitel. Niv�n f�r grupptillsyn 7 � Om det i toppen av en grupp finns ett tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag eller en EES-f�r- s�kringsgivare som �r moderf�retag till ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1 eller 2, ska best�mmelserna om grupptillsyn i detta kapitel till�mpas bara p� niv�n f�r detta yttersta moderf�retag. F�rsta stycket g�ller �ven om 1. det yttersta moderf�retaget �r ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nstepensionsf�retaget som �r dotterf�retag i st�llet var ett f�rs�kringsf�retag, eller 2. det yttersta moderf�retaget �r ett blandat finansiellt holdingf�retag. 8 � Om det i toppen av en grupp finns ett tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag eller en EES-f�rs�kringsgivare som �r moderf�retag till ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c, ska best�mmelserna om grupptillsyn i detta kapitel till�mpas bara p� niv�n f�r detta yttersta moderf�retag. Fortsatt tillsyn �ver enskilda tj�nstepensionsf�retag 9 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ing�r i en grupp som omfattas av grupptillsyn enligt denna lag eller f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) st�r �ven under tillsyn som enskilt tj�nstepensionsf�retag enligt denna lag. Grupptillsynsmyndighet 10 � Finansinspektionen ska vara grupptillsynsmyndighet och ansvara f�r den grupptillsyn som ska ut�vas enligt 2, 3, 5 och 6 ��. 2019:742 </div> <div id="page58-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 58 Beslut om att inte beakta ett f�retag i en grupp vid grupptillsynen 11 � Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta att, helt eller delvis, inte beakta ett f�retag som ing�r i en grupp vid grupptillsynen enligt denna lag, om 1. f�retaget �r bel�get utomlands och det finns r�ttsliga hinder mot �ver- f�ring av n�dv�ndig information, 2. f�retaget �r av ringa betydelse med h�nsyn till syftet med grupp- tillsynen, eller 3. det skulle vara ol�mpligt eller vilseledande med h�nsyn till syftet med grupptillsynen att l�ta f�retaget omfattas av den. N�r f�rsta stycket 2 �r till�mpligt p� flera f�retag, f�r ett s�dant beslut fattas bara om f�retagen tillsammans �r av ringa betydelse med h�nsyn till syftet med grupptillsynen. Parallella regelverk Beslut om undantag fr�n grupptillsyn n�r tillsyn ut�vas enligt lagen om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat 12 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av tillsyn enligt lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat och av grupptillsyn enligt detta kapitel, f�r Finansinspektionen besluta om undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r konglomerat. Ett beslut enligt f�rsta stycket f�r fattas bara om tillsynen �ver f�retaget enligt den lagen kan anses likv�rdig med grupptillsynen enligt detta kapitel, s�rskilt n�r det g�ller riskbaserad tillsyn. Beslut om undantag fr�n grupptillsyn n�r tillsyn ut�vas enligt lagen om s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag 13 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av grupptillsyn enligt detta kapitel och av gruppbaserad tillsyn enligt lagen (2014:968) om s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag, f�r Finansinspek- tionen besluta om undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r den st�rsta sektorn enligt 2 kap. 3 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat. Ett beslut enligt f�rsta stycket f�r fattas bara om tillsynen �ver f�retaget enligt lagen om s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag kan anses likv�rdig med grupptillsynen enligt detta kapitel, s�rskilt n�r det g�ller riskbaserad tillsyn. Gruppsolvens Kapitalbas och kapitalkrav p� gruppniv� 14 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska s�kerst�lla att det inom gruppen sammantaget finns en gruppbaserad kapitalbas som alltid minst uppg�r till 1. ett gruppbaserat kapitalkrav ber�knat enligt 1517 ��, eller 2. det h�gre belopp som Finansinspektionen har beslutat enligt 20 �. Metoder f�r ber�kning av kapitalbas och kapitalkrav 15 � Kapitalbasen och kapitalkravet f�r en grupp som st�r under grupp- tillsyn enligt detta kapitel ska ber�knas enligt en sammanl�ggnings- och avr�kningsmetod. Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen i ett enskilt 2019:742 </div> <div id="page59-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 59 fall besluta att kapitalbasen och kapitalkravet i st�llet ska ber�knas enligt en konsolideringsmetod, eller enligt en kombination av de metoderna. Proportionellt beaktande av innehav 16 � Vid ber�kningen av den gruppbaserade kapitalbasen och det grupp- baserade kapitalkravet ska ett anknutet f�retag beaktas proportionellt efter det innehav som ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1 eller 2 eller ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 a, b eller c har i det anknutna f�retaget. Om det finns s�rskilda sk�l, f�r innehav beaktas till en annan andel. Finansinspektionen ska besluta vilken proportionell andel som ska beaktas n�r det inte finns kapitalbindningar mellan vissa av f�retagen i en grupp. Vissa avdrag vid ber�kning av den gruppbaserade kapitalbasen 17 � N�r den gruppbaserade kapitalbasen ber�knas ska avdrag g�ras s� att inte dubbelr�kning sker av poster som ing�r i kapitalbasen i flera f�retag i gruppen. Avdrag ska ocks� g�ras f�r v�rden som skapats internt inom gruppen och som h�rr�r fr�n �msesidig finansiering. �terkommande ber�kningar av kapitalbas och kapitalkrav p� gruppniv� 18 � Den gruppbaserade kapitalbas och det gruppbaserade kapitalkrav som g�ller enligt detta kapitel ska ber�knas minst en g�ng per �r. Ber�kning- arna ska utf�ras av ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �. F�re- taget ska �ven rapportera resultatet av ber�kningen till Finansinspektionen. �vervakning av kapitalkrav p� gruppniv� 19 � Det f�retag som ska ansvara f�r rapporteringen enligt 18 � ska fort- l�pande �vervaka kapitalkravet f�r gruppen. Om det finns grundad anled- ning att anta att gruppens riskprofil f�r�ndrats v�sentligt sedan dagen f�r den senaste rapporteringen av kapitalkravet p� gruppniv�, ska f�retaget g�ra en ny ber�kning av detta krav och snarast m�jligt rapportera resultatet till Finansinspektionen. Inspektionen f�r under samma f�ruts�ttningar beg�ra en f�rnyad ber�kning av kapitalkravet. Kapitaltill�gg p� gruppniv� till det gruppbaserade kapitalkravet 20 � Finansinspektionen f�r besluta om ett kapitaltill�gg ut�ver det gruppbaserade kapitalkravet, om detta kapitalkrav inte st�mmer �verens med gruppens riskprofil eller om f�ruts�ttningarna enligt 14 kap. 12 � 2 �r uppfyllda. Best�mmelserna i 14 kap. 1316 �� ska g�lla f�r ett s�dant beslut om kapitaltill�gg som avses i f�rsta stycket. �tg�rder om en grupp inte uppfyller det gruppbaserade kapitalkravet 21 � Om en grupp inte uppfyller det gruppbaserade kapitalkrav som g�ller enligt 14 � eller om det finns risk f�r detta under de n�rmaste tre m�naderna, ska det tj�nstepensionsf�retag som anges i 18 � underr�tta Finansinspek- tionen omg�ende. Best�mmelserna i 15 kap. 59 �� om �tg�rdsplan, f�rl�ngd tidsfrist, underr�ttelse och finansiell saneringsplan ska g�lla i till�mpliga delar vid en s�dan brist. 2019:742 </div> <div id="page60-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 60 Gruppsolvens f�r tj�nstepensionsf�retag som �r dotterf�retag till vissa typer av f�retag 22 � N�r ett tj�nstepensionsf�retag �r dotterf�retag till ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nstepensionsf�retaget var ett f�rs�kringsf�retag eller till ett blandat finansiellt holdingf�retag, ska ber�k- ningen av gruppsolvens g�ras med h�nsyn �ven till det moderf�retaget. Ber�kningen ska g�ras enligt 1517 och 20 ��. Vid ber�kningen enligt f�rsta stycket ska moderf�retaget hanteras som ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av 1. best�mmelserna om riskk�nsligt kapitalkrav i 8 kap. 16 ��, och 2. villkor enligt 7 kap. 27 �� f�r att poster ska f� ing� i kapitalbasen. Riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp Rapportering och tillsyn av v�sentliga riskkoncentrationer och betydande transaktioner inom en grupp 23 � V�sentliga riskkoncentrationer och betydande transaktioner inom en grupp ska minst en g�ng per �r rapporteras till Finansinspektionen. �ven betydande transaktioner som har gjorts med fysiska personer som har n�ra f�rbindelser med n�got f�retag inom gruppen ska rapporteras. Om en transaktion har en mycket betydande omfattning, ska den rapporteras snarast m�jligt. Rapporteringen ska g�ras av ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �. 24 � Finansinspektionen ska f�r varje enskild grupp besluta vilka risk- koncentrationer och transaktioner som ska anses vara v�sentliga och betydande. Tillsammans med detta ska inspektionen best�mma l�mpliga tr�skelv�rden. Tr�skelv�rdena ska baseras p� kapitalkrav eller f�rs�krings- tekniska avs�ttningar eller b�da dessa v�rden och h�nsyn ska tas till gruppens struktur och riskhanteringssystem. Inspektionen ska, innan dessa beslut meddelas, ha h�rt gruppen. Vid bed�mningen av riskkoncentrationer ska Finansinspektionen beakta risker f�r spridning inom gruppen, intressekonflikter samt riskernas niv� och omfattning. Undantag fr�n kravet p� tillsyn �ver riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp 25 � Om det i en grupp finns ett s�dant moderf�retag som avses i 7 eller 8 � och det f�retaget i sin tur �r dotterf�retag till ett s�dant f�retag som avses i 3 kap. 1 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo- merat, f�r Finansinspektionen besluta att p� niv�n f�r detta dotterf�retag inte till�mpa best�mmelserna om tillsyn enligt 23 och 24 �� avseende risk- koncentrationer och transaktioner inom en grupp. 26 � Finansinspektionen f�r besluta att tillsyn �ver s�dana riskkon- centrationer och transaktioner inom en grupp som avses i 23 och 24 �� inte ska ut�vas p� niv�n f�r ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1 eller 2 eller p� niv�n f�r det moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c och som �r ett anknutet f�retag till ett reglerat f�retag eller sj�lvt �r ett reglerat f�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag som omfattas av lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat. 2019:742 </div> <div id="page61-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 61 God kontroll �ver och rapportering av transaktioner inom grupper med vissa typer av moderf�retag 27 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 3 � ska ha god kontroll �ver sina transaktioner med 1. moderf�retaget, och 2. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag. Tj�nstepensionsf�retaget ska rapportera s�dana transaktioner som anges i f�rsta stycket som �r betydande till Finansinspektionen. F�retaget ska g�ra detta minst en g�ng per �r. Om en transaktion har en mycket betydande omfattning, ska f�retaget rapportera den snarast m�jligt. 28 � Finansinspektionen ska f�r varje enskild grupp besluta vilka transak- tioner som ska anses vara betydande. Tillsammans med detta ska inspek- tionen best�mma l�mpliga tr�skelv�rden. Tr�skelv�rdena ska baseras p� kapitalkrav eller f�rs�kringstekniska avs�ttningar eller b�da dessa v�rden och h�nsyn ska tas till gruppens struktur och riskhanteringssystem. Finansinspektionen ska, innan dessa beslut meddelas, ha h�rt gruppen. F�retagsstyrning inom gruppen 29 � Best�mmelserna i 9 kap. om f�retagsstyrning ska g�lla i till�mpliga delar p� gruppniv�. Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska ansvara f�r att kraven p� f�retagsstyrning f�ljs p� gruppniv�. System f�r riskhantering, internkontroll och rapportering ska genomf�ras konsekvent i alla f�retag som omfattas av grupptillsyn s� att dessa system och rapporter kan kontrolleras p� gruppniv�. 30 � Systemet f�r internkontroll inom en grupp ska omfatta 1. rutiner avseende gruppsolvens f�r att identifiera och m�ta alla betydande risker gruppen �r utsatt f�r och p� l�mpligt s�tt anpassa kapital- basen till riskerna, och 2. sunda rapporterings- och redovisningsmetoder f�r att �vervaka och hantera transaktioner inom gruppen och riskkoncentrationer. 31 � En egen risk- och solvensbed�mning som omfattar hela gruppen ska genomf�ras i enlighet med 9 kap. 2022 ��. Finansinspektionen f�r besluta att tj�nstepensionsf�retaget i st�llet f�r g�ra en egen risk- och solvensbed�mning enligt 9 kap. 2022 �� p� grupp- niv� och p� niv�n f�r ett dotterf�retag inom gruppen. En enda handling ska d� omfatta samtliga bed�mningar. Ett beslut enligt andra stycket p�verkar inte dotterf�retagets skyldigheter enligt 9 kap. 2022 �� denna lag eller enligt 10 kap. 1113 �� f�rs�krings- r�relselagen (2010:2043). Tillg�ng till information Informationsutbyte inom en grupp 32 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �, ett f�retag som ing�r i samma grupp som ett s�dant tj�nstepensionsf�retag och s�dana fysiska personer som avses i 23 � andra stycket ska p� beg�ran l�mna information till varandra som beh�vs f�r att uppfylla kraven i detta kapitel. F�rsta stycket g�ller bara f�retag och fysiska personer som har hemvist i Sverige. 2019:742 </div> <div id="page62-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 62 Skyldighet att l�mna upplysningar till Finansinspektionen 33 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska p� beg�ran av Finansinspektionen l�mna de upplysningar till inspektionen som beh�vs f�r grupptillsynen enligt detta kapitel. 34 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte fullg�r sin upplysningsskyldighet enligt 33 � inom sk�lig tid, f�r Finansinspektionen f�rel�gga ett annat f�retag inom gruppen som har hemvist i Sverige att l�mna upplysningar som r�r detta f�retag direkt till inspektionen, om upplysningarna beh�vs f�r grupptillsynen enligt detta kapitel. Finansinspektionens kontroller p� plats 35 � Finansinspektionen f�r p� plats kontrollera all information som beh�vs f�r grupptillsynen enligt detta kapitel hos 1. ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av grupptillsynen, 2. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retaget, 3. moderf�retag till tj�nstepensionsf�retaget, och 4. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag. Tystnadsplikt 36 � En styrelseledamot eller annan befattningshavare hos ett f�retag som vid fullg�rande av skyldigheter enligt detta kapitel f�r kunskap om aff�rs- f�rh�llanden i ett f�retag eller hos en person som enligt 32 � ska l�mna upp- gifter, f�r inte obeh�rigen r�ja vad han eller hon f�tt veta och inte heller utnyttja kunskapen i strid med uppgiftsl�mnarens intresse. Uppgiftsskyldighet i samband med utredningar om brott 37 � Ett f�retag som vid fullg�randet av skyldigheter enligt detta kapitel f�r s�dan kunskap som avses i 36 �, �r skyldigt att l�mna ut uppgifter om enskildas f�rh�llanden till f�retaget, om det under en utredning enligt best�mmelserna om f�runders�kning i brottm�l beg�rs av unders�knings- ledaren eller om det beg�rs av �klagare i ett �rende om r�ttslig hj�lp i brott- m�l, p� framst�llning av en annan stat eller en mellanfolklig domstol, eller i ett �rende om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk utrednings- order. Meddelandef�rbud 38 � Den unders�kningsledare eller �klagare som beg�r uppgifter enligt 37 � f�r besluta att f�retaget samt dess styrelseledam�ter och anst�llda inte f�r r�ja f�r kunden eller f�r n�gon utomst�ende att uppgifter har l�mnats enligt 37 � eller att det p�g�r en f�runders�kning, ett �rende om r�ttslig hj�lp i brottm�l eller ett �rende om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk utredningsorder. Ett s�dant f�rbud f�r meddelas om det kr�vs f�r att en utredning om brott inte ska �ventyras eller f�r att uppfylla en internationell �verenskommelse som �r bindande f�r Sverige. F�rbudet ska vara tidsbegr�nsat, med m�jlighet till f�rl�ngning, och f�r inte avse l�ngre tid �n vad som �r motiverat med h�nsyn till syftet med f�rbudet. I ett �rende om r�ttslig hj�lp i brottm�l eller om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk utredningsorder f�r dock f�rbudet tids- begr�nsas bara om den stat eller mellanfolkliga domstol som ans�kt om 2019:742 </div> <div id="page63-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 63 r�ttslig hj�lp eller den utl�ndska myndighet som har utf�rdat utrednings- ordern samtycker till detta. Om ett f�rbud inte l�ngre �r motiverat med h�nsyn till syftet med f�rbudet, ska unders�kningsledaren eller �klagaren besluta att f�rbudet ska upph�ra. Straff 39 � Till b�ter d�ms den som upps�tligen eller av grov oaktsamhet bryter mot ett meddelandef�rbud enligt 38 �. L�mplighetskrav f�r ledningen i vissa typer av moderf�retag 40 � Ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c och som har hemvist i Sverige ska s�kerst�lla att de som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, upp- fyller de krav som anges i 9 kap. 3 � f�rsta stycket 1. Moderf�retaget ska snarast m�jligt till Finansinspektionen anm�la �ndringar av vilka som ing�r i dess ledning enligt f�rsta stycket. Moderf�retaget ska underr�tta inspektionen om n�gon av de personer som avses i f�rsta stycket har ersatts p� grund av att han eller hon inte l�ngre uppfyller l�mplighetskraven. R�tt att meddela f�reskrifter 41 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. hur den gruppbaserade kapitalbasen och det gruppbaserade kapital- kravet ska ber�knas enligt 1517, 20 och 22 ��, 2. inneh�llet i samt omfattningen och fullg�randet av rapporteringen enligt 18 �, 3. inneh�llet i en �tg�rdsplan och en finansiell saneringsplan enligt 21 � andra stycket, 4. vilka upplysningar ett f�retag ska l�mna till Finansinspektionen enligt 23 och 33 ��, 5. f�retagsstyrningssystem inom en grupp enligt 29 �, och 6. inneh�llet i en egen risk- och solvensbed�mning inom en grupp enligt 31 �. Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur och n�r ett f�re- tag ska l�mna upplysningar enligt 23 och 33 ��. 17 kap. �verklagande m.m. �verklagande av Finansinspektionens beslut 1 � Finansinspektionens beslut enligt denna lag f�r �verklagas till allm�n f�rvaltningsdomstol. Pr�vningstillst�nd kr�vs vid �verklagande till kammarr�tten. F�rordnande om att ett beslut ska g�lla omedelbart 2 � Finansinspektionen f�r best�mma att ett beslut om f�rbud, f�re- l�ggande eller �terkallelse ska g�lla omedelbart. 2019:742 </div> <div id="page64-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> SFS 64 F�rklaring att �rendet on�digt uppeh�lls 3 � Om beslut i ett �rende om tillst�nd enligt 2 kap. 4 � inte har meddelats inom sex m�nader fr�n det att ans�kan gavs in, eller i ett �rende enligt 3 kap. 3 � eller 11 kap. 23 � f�rsta stycket inom tre m�nader, f�r s�kanden beg�ra f�rklaring av domstol att �rendet on�digt uppeh�lls. En s�dan beg�ran ska g�ras hos allm�n f�rvaltningsdomstol. Pr�vnings- tillst�nd kr�vs vid �verklagande till kammarr�tten. Om r�tten l�mnar en f�rklaring ska ans�kan anses ha avslagits av Finans- inspektionen om beslut d�refter inte har meddelats inom motsvarande tids- frister som anges i f�rsta stycket f�r respektive �rende. �verklagande av Bolagsverkets beslut 4 � Bolagsverkets beslut i �renden enligt 10 kap. 16, 37 och 59 �� f�r �verklagas till tingsr�tten i den ort d�r tj�nstepensionsf�retagets styrelse har sitt s�te. Skrivelsen med �verklagandet ska ges in till Bolagsverket inom tre veckor fr�n dagen f�r beslutet. Vid ett �verklagande enligt f�rsta stycket g�ller lagen (1996:242) om domstols�renden. 1. Denna lag tr�der i kraft den 1 januari 2020 i fr�ga om 4 kap. 9 � och i �vrigt den 15 december 2019. 2. En �rlig redog�relse enligt 6 kap. 19 � ska h�llas tillg�nglig f�rsta g�ngen 2020. 3. Tj�nstepensionsf�retag f�r trots vad som s�gs i 4 kap. 5 � till utg�ngen av 2034 driva verksamhet avseende andra f�rs�kringar �n tj�nstepensions- f�rs�kringar som avses i 1 kap. 4 � om a) de f�rs�kringsavtal som verksamheten avser har ing�tts f�re ikraft- tr�dandet av denna lag, och b) verksamheten avseende de f�rs�kringar som inte �r tj�nstepensions- f�rs�kringar utg�r en ringa andel av f�retagets verksamhet. Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r meddela f�reskrifter om vad som avses med ringa andel i f�rsta stycket b. P� regeringens v�gnar STEFAN L�FVEN PER BOLUND (Finansdepartementet) 2019:742 </div> </div>

Svensk f�rfattningssamling

Lag

om tj�nstepensionsf�retag

Utf�rdad den 21 november 2019

Enligt riksdagens beslut1 f�reskrivs2 f�ljande.

1 kap. Inledande best�mmelser
Lagens till�mpningsomr�de
1 � Denna lag inneh�ller best�mmelser om den tj�nstepensionsverksamhet
som drivs av svenska tj�nstepensionsf�retag.

2 � F�r utl�ndska tj�nstepensionsinstituts verksamhet i Sverige g�ller
lagen (1998:293) om utl�ndska f�rs�kringsgivares och tj�nstepensions-
instituts verksamhet i Sverige.

Ord och uttryck i lagen
Tj�nstepensionsf�retag
3 � Med tj�nstepensionsf�retag avses tj�nstepensionsaktiebolag, �mse-
sidigt tj�nstepensionsbolag och tj�nstepensionsf�rening.

Tj�nstepensionsf�rs�kring
4 � Med tj�nstepensionsf�rs�kring avses livf�rs�kring enligt 2 kap. 11 �
som har samband med yrkesut�vning och d�r utbetalning av f�rs�krings-
belopp (eng�ngsbelopp eller periodiska utbetalningar) �r beroende av att en
eller flera personer uppn�r eller f�rv�ntas uppn� en viss �lder samt
f�rs�kringar som meddelas som till�gg till s�dana f�rs�kringar.

Beh�rig myndighet, EES, f�rs�kringsf�retag och

f�rs�kringsholdingf�retag m.fl.
5 � I denna lag betyder

1. beh�rig myndighet: en utl�ndsk myndighet som har beh�righet att

utf�ra uppgifter enligt nationella best�mmelser som genomf�r Europa-
parlamentets och r�dets direktiv (EU) 2016/2341 av den 14 december 2016
om verksamhet i och tillsyn �ver tj�nstepensionsinstitut, i den ursprungliga
lydelsen,

2. blandat finansiellt holdingf�retag: ett s�dant f�retag som avses i 1 kap.

3 � 4 lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat,

1 Prop. 2018/19:158, bet. 2019/20:FiU12, rskr. 2019/20:27.

2 Jfr Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2016/2341 av den 14 december 2016 om

verksamhet i och tillsyn �ver tj�nstepensionsinstitut, i den ursprungliga lydelsen, och Europa-

parlamentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av

aktie�gares r�ttigheter i b�rsnoterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets

direktiv (EU) 2017/828.

SFS

2019:742

Publicerad
den

26 november 2019

SFS

3. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsomr�det,
4. Solvens II-direktivet: Europaparlamentets och r�dets direktiv

2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och ut�vande av
f�rs�krings- och �terf�rs�kringsverksamhet (Solvens II), i lydelsen enligt
Europaparlamentets och r�dets direktiv 2014/51/EU,

5. EES-f�rs�kringsgivare: en utl�ndsk f�rs�kringsgivare vars hemland

h�r till EES och som omfattas av Solvens II-direktivet,

6. f�rs�kringsf�retag: ett f�retag som har tillst�nd att driva f�rs�krings-

r�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043),

7. f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland: en utl�ndsk f�rs�kringsgivare vars

hemland inte h�r till EES och som skulle omfattas av Solvens II-direktivet
om dess hemland h�rde till EES,

8. f�rs�kringsholdingf�retag: ett moderf�retag
a) som inte �r ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare, ett f�rs�k-

ringsf�retag fr�n tredjeland eller ett blandat finansiellt holdingf�retag, och

b) vars huvudsakliga verksamhet �r att f�rv�rva och f�rvalta andelar i

dotterf�retag som uteslutande eller huvudsakligen �r f�rs�kringsf�retag,
EES-f�rs�kringsgivare eller f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland,

9. f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet: ett moderf�retag

som inte �r ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare, en f�rs�krings-
givare fr�n tredjeland, ett blandat finansiellt holdingf�retag eller ett f�rs�k-
ringsholdingf�retag och som har minst ett dotterf�retag som �r f�rs�krings-
f�retag,

10. MTF-plattform, OTF-plattform och reglerad marknad: detsamma

som i 1 kap. 4 b � lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och

11. uppdragsgivande f�retag: den som i egenskap av arbetsgivare betalar

f�rs�kringspremier till tj�nstepensionsf�retaget.

F�rs�kringstagare och f�rs�krad
6 � Med f�rs�kringstagare avses den som har ing�tt ett avtal om f�rs�kring
med ett tj�nstepensionsf�retag. Med f�rs�krad avses den vars intresse �r
f�rs�krat mot en skada eller den vars liv eller h�lsa en f�rs�kring g�ller f�r.

�garintresse
7 � Med �garintresse avses att ett f�retag direkt eller indirekt innehar minst
20 procent av kapitalet eller minst 20 procent av samtliga r�ster i ett annat
f�retag.

N�ra f�rbindelser
8 � Ett tj�nstepensionsf�retag och ett annat f�retag ska anses ha n�ra
f�rbindelser, om

1. det ena f�retaget direkt eller indirekt genom dotterf�retag �ger minst

20 procent av kapitalet eller disponerar �ver minst 20 procent av samtliga
r�ster i det andra f�retaget,

2. det ena f�retaget direkt eller indirekt utg�r moderf�retag till det andra

eller det finns en annan likartad f�rbindelse mellan f�retagen, eller

3. b�da f�retagen �r dotterf�retag till eller har en likartad f�rbindelse med

en och samma juridiska person eller st�r i ett motsvarande f�rh�llande till en
och samma fysiska person.

N�ra f�rbindelser ska �ven ett tj�nstepensionsf�retag och en fysisk person

anses ha, om

1. den fysiska personen
a) �ger minst 20 procent av kapitalet i tj�nstepensionsf�retaget,

2019:742

SFS

b) disponerar �ver minst 20 procent av samtliga r�ster i tj�nstepensions-

f�retaget, eller

c) p� annat s�tt har s�dant inflytande �ver tj�nstepensionsf�retaget att

personens st�llning motsvarar den som ett moderf�retag har i f�rh�llande till
ett dotterf�retag, eller

2. det finns en annan likartad f�rbindelse mellan tj�nstepensionsf�retaget

och den fysiska personen.

Kvalificerat innehav
9 � Med ett kvalificerat innehav avses ett direkt eller indirekt �gande i ett
f�retag, om innehavet representerar 10 procent eller mer av kapitalet eller
av samtliga r�ster eller p� annat s�tt m�jligg�r ett v�sentligt inflytande �ver
ledningen av f�retaget.

10 � Vid bed�mningen av om ett innehav �r kvalificerat enligt 9 � ska
f�ljande best�mmelser i 4 kap. lagen (1991:980) om handel med finansiella
instrument till�mpas:

2 � f�rsta stycket 1 om dep�bevis,
4 � om ber�kning av innehavet,
5 � andra stycket om ber�kning av antalet aktier eller r�stetal,
12 � 1 och 2 om undantag f�r aktier som innehas f�r clearing och

avveckling eller f�rvaltas f�r n�gon annans r�kning,

13 � om aktier som ing�r i handelslager,
14 � om aktier som innehas av marknadsgaranter, och
16 och 17 �� om undantag f�r vissa moderf�retag.
Vid bed�mningen ska det ocks� till�mpas s�dana f�reskrifter
om marknadsgaranters aktier som har meddelats med st�d av 7 kap.

1 � 3 lagen om handel med finansiella instrument eller 23 kap. 15 � 1 lagen
(2007:528) om v�rdepappersmarknaden, och

om undantag f�r vissa moderf�retag som har meddelats med st�d av

7 kap. 1 � 4 lagen om handel med finansiella instrument.

Det som f�reskrivs om aktier i de best�mmelser som ska till�mpas enligt

f�rsta och andra styckena ska ocks� till�mpas f�r andra andelar i f�retag.

11 � Aktier eller andelar som ett v�rdepappersinstitut eller ett kreditinstitut
som driver finansieringsr�relse innehar till f�ljd av verksamhet enligt 2 kap.
1 � 6 lagen (2007:528) om v�rdepappersmarknaden ska inte beaktas vid
bed�mningen av om ett innehav �r kvalificerat enligt 9 �, under f�ruts�ttning
att

1. r�str�tten inte utnyttjas eller anv�nds p� annat s�tt f�r att ingripa i

emittentens f�rvaltning, och

2. aktierna eller andelarna avyttras inom ett �r fr�n f�rv�rvet.
F�rsta stycket g�ller ocks� f�r aktier eller andelar som innehas under

motsvarande f�ruts�ttningar av ett utl�ndskt v�rdepappersf�retag eller av ett
utl�ndskt kreditinstitut som driver finansieringsr�relse.

Anknutet f�retag
12 � Ett anknutet f�retag �r ett f�retag som �r

1. ett dotterf�retag,
2. ett f�retag som annars �r f�rem�l f�r �garintresse, eller
3. ett f�retag som har gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med

ett annat f�retag.

2019:742

SFS

Gemensam eller i huvudsak gemensam ledning
13 � F�retag har gemensam eller i huvudsak gemensam ledning om de

1. st�r under samma ledning p� grund av ett avtal mellan f�retagen eller

en best�mmelse i f�retagens bolagsordning, bolagsavtal eller d�rmed j�m-
f�rbara stadgar, eller

2. har styrelser eller motsvarande organ i utl�ndska f�retag som till st�rre

delen best�r av samma personer och som har fullgjort sitt uppdrag under
r�kenskaps�ret och fram till dess att �rsredovisningar har uppr�ttats i de
ber�rda f�retagen.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen och lagen om

f�rs�kringsdistribution
F�rs�kringsr�relselagen
14 � Ut�ver best�mmelserna i denna lag g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag
och f�r tillsynen �ver s�dana f�retag de best�mmelser i f�rs�kringsr�relse-
lagen (2010:2043) som anges i denna lag.

15 � Best�mmelserna i 1 kap. 24 och 25 �� f�rs�kringsr�relselagen
(2010:2043) om �verg�ngsregler f�r vissa f�rs�kringar g�ller f�r tj�nste-
pensionsf�retag.

Lagen om f�rs�kringsdistribution
16 � Ut�ver best�mmelserna i denna lag g�ller lagen (2018:1219) om
f�rs�kringsdistribution f�r tj�nstepensionsf�retag. Vid till�mpningen av
best�mmelserna i den lagen ska det som s�gs om f�rs�kringsf�retag avse
tj�nstepensionsf�retag. Vid till�mpningen av 9 kap. 14 � tredje stycket lagen
om f�rs�kringsdistribution, f�r avgiften inte vara s� stor att tj�nstepensions-
f�retaget d�refter inte uppfyller kraven i 4 kap. 1 � denna lag.

Bemyndigande
17 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om vad tj�nstepensionsf�retag ska iaktta vid till�mpningen
av 16 �.

2 kap. Tillst�nd f�r tj�nstepensionsf�retag
Tillst�ndsplikt
1 � Tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag f�r bara drivas
efter tillst�nd. Tillst�nd f�r ges ett aktiebolag, ett �msesidigt tj�nstepensions-
bolag, en tj�nstepensionsf�rening, ett �msesidigt f�rs�kringsbolag eller en
f�rs�kringsf�rening.

Europabolag och europakooperativ
2 � I fr�ga om europabolag och europakooperativ som driver tj�nste-
pensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag enligt denna lag och som
har ett s�dant f�rvaltningssystem som avses i artiklarna 3942 i r�dets f�r-
ordning (EG) nr 2157/2001 av den 8 oktober 2001 om stadga f�r europa-
bolag eller artiklarna 3741 i r�dets f�rordning (EG) nr 1435/2003 av den
22 juli 2003 om stadga f�r europeiska kooperativa f�reningar ska f�ljande
best�mmelser om styrelsen eller dess ledam�ter till�mpas p� tillsynsorganet
eller dess ledam�ter:

4 � f�rsta stycket 4 om ledningspr�vning,

2019:742

SFS

15 kap. 12 � om �terkallelse av tillst�nd,
16 kap. 36 � om tystnadsplikt,
4 kap. 9 � f�rsta stycket 1 f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) om avtal

med eller till f�rm�n f�r styrelseledamot,

11 kap. 8 � och 13 kap. 17 � f�rs�kringsr�relselagen om uppgifter inf�r

styrelseval,

11 kap. 10 � och 13 kap. 11 � f�rs�kringsr�relselagen om j�v f�r

styrelseledamot, och

17 kap. 13 � f�rs�kringsr�relselagen om r�tt f�r Finansinspektionen att

sammankalla styrelsen och n�rvara vid s�dant sammantr�de samt delta i
�verl�ggningarna.

Av 16 � andra stycket och 22 � lagen (2004:575) om europabolag samt

21 � andra stycket och 26 � lagen (2006:595) om europakooperativ framg�r
att de i f�rsta stycket angivna best�mmelserna om styrelsen eller dess leda-
m�ter ska till�mpas ocks� p� ett europabolags eller ett europakooperativs
lednings- eller f�rvaltningsorgan eller dess ledam�ter.

F�rhandsbesked
3 � Finansinspektionen ska, efter ans�kan, l�mna f�rhandsbesked om
huruvida det kr�vs tillst�nd f�r en planerad verksamhet.

F�ruts�ttningar f�r tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som

tj�nstepensionsf�retag
F�ruts�ttningar f�r tillst�nd
4 � Ett f�retag ska ges tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som
tj�nstepensionsf�retag, om

1. bolagsordningen eller stadgarna st�mmer �verens med denna lag och

andra f�rfattningar som reglerar ett f�retags bolagsordning eller stadgar
samt i �vrigt inneh�ller de s�rskilda best�mmelser som beh�vs med h�nsyn
till omfattningen och arten av den planerade verksamheten,

2. den planerade verksamheten kan antas komma att uppfylla kraven

enligt best�mmelserna i denna lag och andra f�rfattningar som reglerar f�re-
tagets verksamhet,

3. den som kommer att ha ett kvalificerat innehav i ett tj�nstepensions-

aktiebolag bed�ms l�mplig att ut�va ett v�sentligt inflytande �ver ledningen
av tj�nstepensionsaktiebolaget, och

4. den som avses ing� i styrelsen f�r f�retaget eller vara verkst�llande

direkt�r i det, eller vara ers�ttare f�r n�gon av dem, eller den som avses
ansvara f�r en s�dan central funktion som anges i 9 kap. 8 � uppfyller de
l�mplighetskrav som anges i 9 kap. 3 �.

Vid bed�mningen enligt f�rsta stycket 3 ska kriterierna i 12 kap. 2 och

3 �� beaktas.

Omvandling av f�rs�kringsf�retag till tj�nstepensionsf�retag
5 � Ett f�rs�kringsf�retag ska ges tillst�nd att driva tj�nstepensions-
verksamhet som tj�nstepensionsf�retag (omvandling), om

1. f�ruts�ttningarna enligt 4 � �r uppfyllda,
2. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra

ers�ttningsber�ttigade inte f�rs�mras, och

3. ans�kan om tillst�nd har godk�nts

2019:742

SFS

a) i fr�ga om ett f�rs�kringsaktiebolag, genom ett bolagsst�mmobeslut

som st�ds av aktie�gare med minst tv� tredjedelar av s�v�l de avgivna
r�sterna som de aktier som �r f�retr�dda p� st�mman,

b) i fr�ga om ett �msesidigt f�rs�kringsbolag, genom ett bolagsst�mmo-

beslut som st�ds av minst tv� tredjedelar av de r�stande, och

c) i fr�ga om en f�rs�kringsf�rening, genom ett f�reningsst�mmobeslut

som st�ds av minst tv� tredjedelar av de r�stande.

N�ra f�rbindelser
6 � Om f�retaget har eller kan f�rv�ntas komma att f� n�ra f�rbindelser
med n�gon annan, f�r tillst�nd ges bara om f�rbindelserna inte hindrar en
effektiv tillsyn �ver f�retaget.

Tillst�nds varaktighet samt f�rl�ngning och �ndring av tillst�nd
7 � Tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-
f�retag ges tills vidare eller, om s�rskilda omst�ndigheter ger anledning till
det, f�r best�md tid, h�gst tio �r, och d�rut�ver till det l�pande r�kenskaps-
�rets slut.

Vid f�rl�ngning av ett tillst�nd som har getts ett tj�nstepensionsf�retag

f�r best�md tid samt vid �ndring av ett meddelat tillst�nd g�ller 4 och 6 �� i
till�mpliga delar.

8 � Beslut att ans�ka om f�rl�ngning av ett tillst�nd ska i ett tj�nste-
pensionsaktiebolag och ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag fattas av bolags-
st�mman och i en tj�nstepensionsf�rening av f�reningsst�mman.

Pr�vning av bolagsordning och stadgar
9 � Fr�gan om godk�nnande av bolagsordning eller stadgar f�r ett f�retag
ska pr�vas i samband med pr�vningen av om f�retaget ska f� tillst�nd att
driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag.

Ett f�retags beslut om att anta bolagsordning eller stadgar f�r inte

registreras innan bolagsordningen eller stadgarna har godk�nts.

10 � Ett tj�nstepensionsf�retag som har beslutat att �ndra sin bolags-
ordning eller sina stadgar ska ans�ka om godk�nnande av �ndringen.
�ndringen ska godk�nnas om bolagsordningen eller stadgarna st�mmer
�verens med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar ett f�retags
bolagsordning eller stadgar samt i �vrigt inneh�ller de s�rskilda best�mmel-
ser som beh�vs med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verk-
samhet.

Ett tj�nstepensionsf�retags beslut om �ndring av bolagsordning eller

stadgar f�r inte registreras innan �ndringen har godk�nts.

Vad ett tillst�nd ska avse
11 � Tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-
f�retag ska avse en eller flera av f�ljande f�rs�kringsklasser eller risk som
h�nf�r sig till en s�dan klass:

I a, f�rs�kring d�r utbetalning av f�rs�kringsbelopp (eng�ngsbelopp

eller periodiska utbetalningar) �r beroende av en persons eller flera per-
soners liv, dock inte f�rs�kringar enligt klass III,

I b, f�rs�kring som meddelas som till�gg till f�rs�kring enligt klass I a,
II a, f�rs�kring som utfaller vid gifterm�l,

2019:742

SFS

II b, f�rs�kring som utfaller vid f�delse,
III, f�rs�kring som avses i klasserna I a, II a och II b och som �r an-

knuten till fonder vilka f�rvaltas av den som har r�tt att driva fondverk-
samhet enligt lagen (2004:46) om v�rdepappersfonder eller till special-
fonder vilka f�rvaltas av den som har r�tt att f�rvalta specialfonder enligt
lagen (2013:561) om f�rvaltare av alternativa investeringsfonder (fond-
f�rs�kring), och

IV, sjukf�rs�kring och olycksfallsf�rs�kring som g�ller f�r l�ngre tid �n

fem �r, under obest�md tid eller till dess den f�rs�krade uppn�tt en viss �lder
och som inte f�r s�gas upp av tj�nstepensionsf�retaget eller f�r s�gas upp
bara under s�rskilda f�rh�llanden som anges i f�rs�kringsavtalet.

Ans�kan om tillst�nd
Ans�kan om tillst�nd f�re registrering eller bildande
12 � Ett aktiebolag f�r ans�ka om tillst�nd att driva tj�nstepensions-
verksamhet som tj�nstepensionsf�retag innan bolaget har registrerats i aktie-
bolags- eller europabolagsregistret.

Om ett aktiebolag har ans�kt om tillst�nd inom sex m�nader fr�n det att

stiftelseurkunden undertecknades, ska tidsfristen i 2 kap. 22 � aktiebolags-
lagen (2005:551) f�r n�r styrelsen ska anm�la bolaget f�r registrering r�knas
fr�n tillst�ndsbeslutet.

Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag och en tj�nstepensionsf�rening ska

ans�ka om tillst�nd innan bolaget respektive f�reningen har bildats.

Verksamhetsplan
13 � En ans�kan om tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som
tj�nstepensionsf�retag ska inneh�lla en plan f�r den tillt�nkta verksamheten.

Pr�vningen av ans�kan
14 � En ans�kan om tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som
tj�nstepensionsf�retag, liksom fr�gor om godk�nnande av bolagsordning
eller stadgar enligt 9 eller 10 �, pr�vas av Finansinspektionen.

Bemyndigande
15 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om vad en s�dan verksamhetsplan som avses i 13 � ska
inneh�lla.

3 kap. Gr�ns�verskridande verksamhet
R�tt att driva gr�ns�verskridande verksamhet
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r driva gr�ns�verskridande verksamhet
om Finansinspektionen godk�nner det.

Med gr�ns�verskridande verksamhet avses tj�nstepensionsverksamhet

d�r f�rh�llandet mellan det uppdragsgivande f�retaget och den som i egen-
skap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krad har r�tt till ers�ttning regleras av
social- och arbetsmarknadslagstiftning p� tj�nstepensionsomr�det i ett annat
land inom EES.

Underr�ttelse om den planerade verksamheten
2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska underr�tta Finansinspektionen om det
avser att driva gr�ns�verskridande verksamhet.

2019:742

SFS

Underr�ttelsen ska inneh�lla uppgift om

1. det uppdragsgivande f�retagets namn och hemvist,
2. vilket lands social- och arbetsmarknadslagstiftning som reglerar f�r-

h�llandet mellan det uppdragsgivande f�retaget och den som i egenskap av
f�rs�kringstagare eller f�rs�krad har r�tt till ers�ttning (v�rdlandet), och

3. det huvudsakliga inneh�llet i de �verenskommelser som ska ligga till

grund f�r tj�nstepensionsf�rs�kringarna.

Godk�nnande av den planerande verksamheten
F�ruts�ttningar f�r godk�nnande
3 � Finansinspektionen ska godk�nna den planerade verksamheten om
inspektionen bed�mer att

1. tj�nstepensionsf�retagets organisation �r �ndam�lsenlig med h�nsyn

till den planerade verksamheten,

2. f�retagets finansiella situation �r tillfredsst�llande med h�nsyn till den

planerade verksamheten, och

3. den som ska leda verksamheten har tillr�cklig kompetens och erfaren-

het och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften.

Meddelande till den beh�riga myndigheten
4 � Om Finansinspektionen godk�nner den planerade verksamheten, ska
inspektionen l�mna ett meddelande till den beh�riga myndigheten i v�rd-
landet.

Meddelandet ska l�mnas inom tre m�nader fr�n det att underr�ttelsen

enligt 2 � togs emot.

Finansinspektionen ska underr�tta tj�nstepensionsf�retaget om att med-

delandet l�mnas.

Beslut ifall verksamheten inte godk�nns
5 � Om Finansinspektionen bed�mer att det inte finns f�ruts�ttningar f�r
att godk�nna den planerade verksamheten enligt 3 � eller av n�gon annan
anledning inte l�mnar ett meddelande enligt 4 � f�rsta stycket, ska inspek-
tionen meddela beslut om detta inom tre m�nader fr�n det att underr�ttelsen
enligt 2 � togs emot.

Underr�ttelse om till�mpliga regler
6 � Om Finansinspektionen med anledning av ett meddelande enligt 4 �
f�rsta stycket f�r information om vilka regler f�r verksamheten som �r
till�mpliga i v�rdlandet, ska inspektionen underr�tta tj�nstepensions-
f�retaget om dessa regler.

Om Finansinspektionen f�r information om att reglerna f�r verksamheten

har �ndrats, ska inspektionen underr�tta tj�nstepensionsf�retaget om
�ndringarna.

N�r verksamheten f�r p�b�rjas
7 � Den gr�ns�verskridande verksamheten f�r p�b�rjas n�r tj�nste-
pensionsf�retaget har tagit emot en underr�ttelse fr�n Finansinspektionen
om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga i v�rdlandet, eller i varje
fall sex veckor efter det att den beh�riga myndigheten i det landet tagit emot
inspektionens meddelande enligt 4 � f�rsta stycket.

2019:742

SFS

Underr�ttelse om �ndrade f�rh�llanden
8 � Om n�got av de f�rh�llanden som angetts i en underr�ttelse enligt 2 �
ska �ndras sedan verksamheten har inletts, ska tj�nstepensionsf�retaget
underr�tta Finansinspektionen om �ndringen minst en m�nad innan den
genomf�rs.

Om Finansinspektionen anser att �ndringen inte f�r g�ras utan ett nytt

f�rfarande enligt 17 ��, ska inspektionen meddela beslut om det inom
en m�nad fr�n det att underr�ttelsen om �ndringen togs emot.

4 kap. Grundl�ggande best�mmelser om ett

tj�nstepensionsf�retags verksamhet
Stabilitet
1 � Tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensionsf�retag ska drivas
med en f�r verksamhetens omfattning och art tillfredsst�llande soliditet,
likviditet och kontroll �ver f�rs�kringsrisker, investeringsrisker och verk-
samhetsrisker, s� att �tagandena mot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och
andra ers�ttningsber�ttigade kan fullg�ras.

Information
Skyldighet att l�mna information
2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna den information som beh�vs om
f�retaget och de tj�nstepensionsf�rs�kringar som f�retaget meddelar till
f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade, andra ers�ttningsber�ttigade och dem
som erbjuds att teckna en tj�nstepensionsf�rs�kring. Informationen ska vara
anpassad efter f�rs�kringarnas art och tydligt visa f�rs�kringarnas villkor
och v�rdeutveckling.

Pensionsbesked
3 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska varje �r l�mna ett pensionsbesked till
dem som i egenskap av f�rs�kringstagare eller f�rs�krade �r ber�ttigade till
ers�ttning ur en tj�nstepensionsf�rs�kring. Pensionsbeskedet ska inneh�lla
uppgifter om de individuella f�rm�nerna f�r den aktuella f�rs�kringen och
en upplysning om var ytterligare information finns tillg�nglig.

God tj�nstepensionsstandard
4 � Ett tj�nstepensionsf�retags verksamhet ska drivas enligt god tj�nste-
pensionsstandard.

F�rbud mot fr�mmande verksamhet
5 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r inte driva annan verksamhet �n tj�nste-
pensionsverksamhet avseende tj�nstepensionsf�rs�kringar och d�rmed
sammanh�ngande verksamhet.

F�rbud mot att st�lla s�kerhet f�r tredje man
6 � I tj�nstepensionsverksamhet som drivs enligt denna lag f�r s�kerhet
inte st�llas f�r tredje man.

2019:742

SFS

Uppl�ning
7 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r ta upp eller ta �ver l�n (uppl�ning) bara
om det g�rs f�r att tillgodose tillf�lliga likviditetsbehov eller f�r att uppfylla
kraven p� en tillr�cklig kapitalbas i 7 kap.

Ut�ver f�rsta stycket kr�vs att den samlade uppl�ningen �r av ringa

betydelse med h�nsyn till verksamhetens omfattning och kapitalbasens
storlek.

Om det finns s�rskilda sk�l, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta

om undantag fr�n kravet p� att uppl�ningen ska vara av ringa betydelse.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
8 � F�ljande best�mmelser i 4 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)
g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag:

9 och 10 �� om avtal med en j�vskrets om tj�nster,
11 � om f�rs�kringar med solidarisk ansvarighet,
12 � om f�rbud mot att f�respegla �terb�ring,
13 � om f�rbud mot meddelande av nya f�rs�kringar vid likvidation

eller konkurs,

1416 �� om sekretess m.m.,
17 � om huvudkontor i Sverige, och
17 a och 17 b �� om �terk�p och �verf�ring.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings-

f�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag.

9 � Tj�nstepensionsf�retag ska �ven till�mpa 4 kap. 17 c � f�rs�krings-
r�relselagen (2010:2043) och f�reskrifter som har meddelats med st�d av
4 kap. 18 � 5 samma lag. Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som
s�gs om f�rs�kringsf�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag.

R�tt att meddela f�reskrifter
10 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. vilka �tg�rder ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta f�r att uppfylla de

krav p� soliditet, likviditet och riskhantering som avses i 1 �,

2. vilken information ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna enligt 2 �,
3. inneh�llet i pensionsbeskedet som avses i 3 �,
4. vilka �tg�rder ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta f�r att uppfylla de

krav p� god tj�nstepensionsstandard som avses i 4 �, och

5. villkor f�r uppl�ning enligt 7 �.
Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d

av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur information ska
l�mnas enligt 2 och 3 ��.

5 kap. F�rs�kringstekniska avs�ttningar
Omfattningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna
1 � Ett tj�nstepensionsf�retags f�rs�kringstekniska avs�ttningar ska mot-
svara det belopp som kr�vs f�r att f�retaget vid varje tidpunkt ska kunna
uppfylla alla �taganden som sk�ligen kan f�rv�ntas uppkomma med anled-
ning av ing�ngna f�rs�kringsavtal.

De f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska motsvara f�retagets ansvarig-

het f�r

2019:742

SFS

1. f�rs�kringsfall, f�rvaltningskostnader och andra kostnader under resten

av avtalsperioden f�r l�pande f�rs�kringar (livf�rs�kringsavs�ttning),

2. intr�ffade oreglerade f�rs�kringsfall, kostnader f�r regleringen av

dessa samt �terb�ring som f�rfallit till betalning men inte betalats ut
(oreglerade skador),

3. s�dan �terb�ring som �r garanterad i nominella eller reala belopp

(garanterad �terb�ring) och som inte omfattas av 1 eller 2,

4. �terb�ring som �r villkorad av v�rdef�r�ndringar p� tillg�ngar eller av

ett visst f�rs�kringstekniskt resultat som f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade
eller andra ers�ttningsber�ttigade st�r risken f�r (villkorad �terb�ring), och

5. fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller

andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken.

Ber�kningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna
Ber�kningsmetoder
2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ber�kna de f�rs�kringstekniska avs�tt-
ningarna utan avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och de ska motsvara det
f�rv�ntade nuv�rdet av de framtida kassafl�den som kan uppkomma med
anledning av ing�ngna f�rs�kringsavtal.

F�rs�kringstekniska avs�ttningar som motsvarar ett tj�nstepensions-

f�retags ansvarighet enligt 1 � andra stycket 4 eller 5 f�r tas upp till v�rdet
p� placeringstillg�ngarna f�r vilka f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller
andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken, om v�rdet inte �r l�gre
�n resultatet av en ber�kning enligt f�rsta stycket.

Aktsam ber�kning
3 � Ber�kningen enligt 2 � ska grundas p� antaganden om d�dlighet och
andra riskm�tt, r�ntesatser samt driftskostnader som var f�r sig �r aktsamma.

Ber�kning vid solidarisk ansvarighet
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ansvarar solidariskt f�r en f�rs�kring
ska vid ber�kningen av f�retagets f�rs�kringstekniska avs�ttningar bara
beakta den del av f�rs�kringen som enligt avtal mellan f�retagen avser det
f�retaget.

Hur ofta ber�kningen ska g�ras
5 � Ber�kningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska g�ras minst
en g�ng om �ret.

Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta om undantag fr�n f�rsta

stycket. Ber�kningarna ska dock alltid g�ras minst vart tredje �r.

Aktuariefunktion och krav p� dem som utf�r ber�kningarna
6 � De f�rs�kringstekniska avs�ttningarna ska ber�knas under �verin-
seende av aktuariefunktionen som avses i 9 kap. 13 �. De som utf�r ber�k-
ningarna ska ha den kunskap och erfarenhet av dessa fr�gor som kr�vs med
h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verksamhet.

Bemyndigande
7 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om de f�rs�kringstekniska avs�ttningarnas inneh�ll och
ber�kning enligt 16 ��.

2019:742

SFS

6 kap. Investeringar
Grundl�ggande best�mmelser f�r samtliga investeringar
Aktsamhet och undantag f�r vissa tillg�ngar
1 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska investeras i enlighet med
211 �� och ocks� i �vrigt p� ett aktsamt s�tt.

Best�mmelserna i 4 och 5 �� g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar

avs�ttningar f�r villkorad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r
f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r
investeringsrisken.

Intressen som ska styra investeringarna
2 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska investeras p� det s�tt som
b�st gagnar f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttnings-
ber�ttigades intressen p� s�v�l kort som l�ng sikt. Vid intressekonflikter ska
investeringar g�ras uteslutande i f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och
andra ers�ttningsber�ttigades intressen.

Riskkontroll
3 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r bara g�ra investeringar i s�dana finan-
siella instrument och andra tillg�ngar vars risker f�retaget kan identifiera,
m�ta, �vervaka, hantera, kontrollera och rapportera samt p� l�mpligt s�tt
beakta i den egna risk- och solvensbed�mningen enligt 9 kap. 20 �.

Riskspridning
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska g�ra sina investeringar i finansiella
instrument och andra tillg�ngar s� att l�mplig riskspridning uppn�s.

Samtliga tillg�ngar ska, med beaktande av tj�nstepensionsf�retagets

f�rs�krings�taganden och f�r�ndringar i tillg�ngarnas framtida v�rde och
avkastning, investeras s� att f�retagets betalningsberedskap �r tillfreds-
st�llande och den f�rv�ntade avkastningen tillr�cklig.

5 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska g�ra sina investeringar i finansiella
instrument och andra tillg�ngar p� ett s�dant s�tt att det undviker

1. �verdrivet beroende av n�gon s�rskild tillg�ng, emittent, l�ntagare eller

f�retagsgrupp, och

2. ackumulation av risker i f�retagets samlade portf�lj.
Investeringar i tillg�ngar fr�n en och samma emittent eller l�ntagare eller

fr�n f�retag i en s�dan grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes
anknytning som avses i tredje stycket f�r inte inneb�ra att det blir en �ver-
driven riskkoncentration f�r tj�nstepensionsf�retaget.

Med en grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes anknytning

avses tv� eller flera fysiska eller juridiska personer som utg�r en helhet fr�n
risksynpunkt d�rf�r att

n�gon av dem har direkt eller indirekt �garinflytande �ver en eller flera

av de �vriga i gruppen, eller

de har s�dan inb�rdes anknytning att n�gon eller samtliga av de �vriga

kan r�ka i betalningssv�righeter om en av dem drabbas av finansiella
problem.

F�rsta och andra styckena g�ller inte i fr�ga om s�dana tillg�ngar som

svenska staten eller en utl�ndsk stat svarar f�r.

2019:742

SFS

Reglerade marknader, andra handelsplatser och onoterade tillg�ngar
6 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska till �verv�gande del inve-
steras p� reglerade marknader. Investeringar i finansiella instrument och
andra tillg�ngar som inte �r f�rem�l f�r handel p� en reglerad marknad, en
MTF-plattform eller en OTF-plattform ska h�llas p� aktsamma niv�er.

Milj�faktorer, sociala faktorer och f�retagsstyrningsfaktorer
7 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r beakta milj�faktorer, sociala faktorer
och f�retagsstyrningsfaktorer i sina investeringsbeslut.

F�rvaring av tillg�ngar
8 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar ska f�rvaras p� ett s�dant s�tt att
de alltid �r identifierbara och �tkomliga f�r f�retaget. F�rvaringen ska ske
p� ett s�kert s�tt och ska inte ge upphov till intressekonflikter.

Derivatinstrument
9 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r anv�nda derivatinstrument f�r att s�nka
den finansiella risken i f�retaget eller f�r att i �vrigt effektivisera f�rvalt-
ningen av f�retagets tillg�ngar och skulder.

Uppdragsgivande f�retag
10 � Av de samlade tillg�ngarna i ett tj�nstepensionsf�retag som bara har
ett enda uppdragsgivande f�retag, f�r

1. h�gst 5 procent utg�ras av aktier och andra v�rdepapper som kan j�m-

st�llas med aktier samt obligationer och andra skuldf�rbindelser, om v�rde-
papperen eller skuldf�rbindelserna getts ut av det uppdragsgivande f�re-
taget, och

2. h�gst 10 procent utg�ras av s�dana tillg�ngar som avses i 1 och som

har getts ut av f�retag i en grupp av emittenter eller l�ntagare med inb�rdes
anknytning som det uppdragsgivande f�retaget ing�r i.

F�rsta stycket g�ller inte i fr�ga om s�dana tillg�ngar som svenska staten

eller en utl�ndsk stat svarar f�r.

S�rskilt om fondf�rs�kringstillg�ngar
11 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska investera premier f�r fondf�rs�kring
s� att de s� n�ra som m�jligt motsvarar andelar i s�dana fonder som �r
knutna till f�rs�kringen och som f�rs�kringstagaren eller den f�rs�krade fr�n
tid till annan best�mmer. F�retaget f�r begr�nsa antalet fonder som premier
f�r investeras i.

Tj�nstepensionsf�retaget f�r anv�nda utdelning och ers�ttning vid inl�sen

av andelarna bara f�r f�rv�rv av nya andelar i anknutna fonder och f�r
utbetalning eller betalning av kostnader enligt f�rs�kringsavtalet.

Skuldt�ckning
Krav p� skuldt�ckning
12 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha tillg�ngar f�r skuldt�ckning som
minst uppg�r till ett belopp som motsvarar de f�rs�kringstekniska avs�tt-
ningarna.

De tillg�ngar som motsvarar f�rs�kringstekniska avs�ttningar ska, ut�ver

det som f�ljer av 111 ��, investeras och v�rderas enligt 1315 ��.

2019:742

SFS

H�nsyn till �tagandenas art och l�ptid
13 � Ett tj�nstepensionsf�retags tillg�ngar som motsvarar f�rs�krings-
tekniska avs�ttningar ska investeras p� ett s�tt som �r l�mpligt med h�nsyn
till �tagandenas art och l�ptid.

V�rdering till verkligt v�rde
14 � De tillg�ngar som ett tj�nstepensionsf�retag anv�nder f�r skuldt�ck-
ning ska v�rderas till verkligt v�rde. Fr�n detta v�rde ska avdrag g�ras f�r
skulder som h�nf�r sig till f�rv�rvet av tillg�ngen.

Fordringar p� n�gon annan �n f�rs�kringstagare
15 � Ett tj�nstepensionsf�retags fordringar p� n�gon annan �n f�rs�krings-
tagare ska beaktas bara till den del de �verstiger fordringar som g�lden�ren
har p� f�retaget.

Register �ver tillg�ngar som anv�nds f�r skuldt�ckning
16 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska f�ra ett register som vid varje tidpunkt
utvisar de tillg�ngar som anv�nds f�r skuldt�ckning och tillg�ngarnas v�rde.

Om en tillg�ng som har antecknats i registret har uppl�tits med s�dan r�tt

att dess fulla v�rde inte kan utnyttjas f�r skuldt�ckning, ska detta antecknas
i registret.

F�rm�nsr�tt
17 � F�rm�nsr�tt enligt 4 a � f�rm�nsr�ttslagen (1970:979) f�ljer med
fordran som

1. grundas p� f�rs�kringsavtal, eller
2. avser �terbetalning av premier f�r att ett f�rs�kringsavtal inte har

kommit till st�nd eller har upph�rt att g�lla.

F�rm�nsr�tten omfattar de tillg�ngar som finns upptagna i det register

som anges i 16 � n�r tj�nstepensionsf�retaget f�rs�tts i konkurs eller utm�t-
ning �ger rum.

Principer f�r aktie�garengagemang
18 � Ett tj�nstepensionsf�retag som investerar i aktier som �r upptagna till
handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES,
ska anta principer f�r sitt aktie�garengagemang i fr�ga om s�dana aktier. Av
principerna ska det framg� hur f�retaget integrerar aktie�garengagemanget
i sin investeringsstrategi.

Principerna ska beskriva hur tj�nstepensionsf�retaget
1. �vervakar relevanta fr�gor om bolag som det investerar i (portf�lj-

bolag), d�ribland bolagens strategi, finansiella och icke-finansiella resultat
och risker, kapitalstruktur, sociala och milj�m�ssiga p�verkan och bolags-
styrning,

2. f�r dialoger med f�retr�dare f�r portf�ljbolag,
3. ut�var r�str�tt och andra r�ttigheter som �r knutna till aktieinnehavet,
4. samarbetar med andra aktie�gare,
5. kommunicerar med relevanta intressenter i portf�ljbolag, och
6. hanterar faktiska och potentiella intressekonflikter.
Paragrafen g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r vill-

korad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna,
de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken.

2019:742

SFS

19 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska varje �r redog�ra f�r hur principerna
f�r aktie�garengagemang som avses i 18 � har till�mpats.

Redog�relsen ska inneh�lla
1. en allm�n beskrivning av tj�nstepensionsf�retagets r�stningsbeteende i

portf�ljbolagen,

2. en f�rklaring av de viktigaste omr�stningarna, och
3. uppgift om i vilka fr�gor tj�nstepensionsf�retaget har anv�nt sig av r�d

eller r�stningsrekommendationer fr�n en r�stningsr�dgivare.

Av redog�relsen ska det ocks� framg� hur tj�nstepensionsf�retaget har

r�stat p� portf�ljbolagens st�mmor. Omr�stningar som �r obetydliga p�
grund av �mnet eller storleken p� aktieinnehavet beh�ver dock inte redo-
visas.

20 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r avst� fr�n att uppfylla ett eller flera av
kraven i 18 och 19 ��, om f�retaget tydligt anger sk�len f�r det.

21 � Principerna f�r aktie�garengagemang enligt 18 �, den �rliga redo-
g�relsen enligt 19 � och uppgifter enligt 20 � ska h�llas tillg�ngliga p�
tj�nstepensionsf�retagets webbplats. Om tj�nstepensionsf�retaget inte har
en egen webbplats f�r informationen h�llas tillg�nglig p� en annan webb-
plats som enkelt kan n�s.

Om tj�nstepensionsf�retaget inte redovisar omr�stningar i den �rliga

redog�relsen p� grund av att f�retaget har gett en s�dan kapitalf�rvaltare
som avses i artikel 2 i Europaparlamentets och r�dets direktiv 2007/36/EG
av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rs-
noterade f�retag, i lydelsen enligt Europaparlamentets och r�dets direktiv
(EU) 2017/828, i uppdrag att ansvara f�r investeringarna, ska tj�nste-
pensionsf�retaget p� webbplatsen uppge var kapitalf�rvaltaren har offentlig-
gjort informationen om omr�stningarna.

Informationen ska tillhandah�llas utan kostnad.

Bemyndiganden
22 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. anv�ndning av derivatinstrument enligt 9 �,
2. v�rdering av de tillg�ngar som avses i 14 � till verkligt v�rde, och
3. f�rande av register enligt 16 �.

7 kap. Kapitalbas
Tillr�cklig kapitalbas
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska vid varje tidpunkt, ut�ver tillg�ngar som
kr�vs f�r skuldt�ckning enligt 6 kap. 12 �, ha en tillr�cklig kapitalbas.

Kapitalbasen ska minst uppg� till det riskk�nsliga kapitalkravet ber�knat

enligt 8 kap. 16 ��. Kapitalbasen ska dock aldrig vara mindre �n det h�gsta
av minimikapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet
enligt 8 kap. 13 och 14 ��.

Kapitalbasens sammans�ttning
2 � Kapitalbasen f�r omfatta f�ljande poster:

1. inbetalt aktiekapital, garantikapital eller verksamhetskapital,
2. konsolideringsfond,
3. �vrigt eget kapital, och

2019:742

SFS

4. obeskattade reserver.

3 � Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta att ocks� andra poster
�n de som anges i 2 � f�r ing� i kapitalbasen.

Avr�kning fr�n kapitalbasen
Immateriella tillg�ngar, utdelning och f�rutbetalda anskaffningskostnader
4 � Fr�n kapitalbasen enligt 2 � ska tj�nstepensionsf�retaget r�kna av
immateriella tillg�ngar, utdelningar och f�rutbetalda anskaffningskostnader.

Aktier och tillskott i vissa f�retag
5 � Avr�kning fr�n kapitalbasen ska ocks� g�ras, i de fall som anges i
andra stycket, av det bokf�rda v�rdet av aktierna och av det som har skjutits
till i annan form (tillskott) i

1. ett tj�nstepensionsf�retag,
2. ett f�rs�kringsf�retag, ett kreditinstitut, ett institut f�r elektroniska

pengar, ett v�rdepappersbolag eller motsvarande utl�ndska f�retag,

3. ett utl�ndskt �terf�rs�kringsf�retag,
4. ett f�rs�kringsholdingf�retag, eller
5. ett finansiellt institut.
En s�dan avr�kning av det bokf�rda v�rdet av aktier eller tillskott ska

g�ras om

1. tj�nstepensionsf�retagets �garandel �verstiger 10 procent av f�retagets

eget kapital, eller

2. tj�nstepensionsf�retagets �garandel understiger 10 procent av f�re-

tagets eget kapital men

a) tillskottet eller summan av tillskotten �verstiger 10 procent av det egna

kapitalet eller de egna fonderna i f�retaget eller det sammanlagda bokf�rda
v�rdet av s�dana tillskott �verstiger 10 procent av tj�nstepensionsf�retagets
kapitalbas, eller

b) tj�nstepensionsf�retaget direkt eller indirekt �ger minst 20 procent av

kapitalet eller av samtliga r�ster i f�retaget eller i �vrigt ut�var ett betydande
inflytande �ver f�retagets driftsm�ssiga och finansiella styrning och �gandet
utg�r ett led i en varaktig f�rbindelse mellan tj�nstepensionsf�retaget och
det andra f�retaget.

6 � Avr�kning enligt 5 � ska inte g�ras f�r tillskott som avser f�retag som
tillsammans med tj�nstepensionsf�retaget omfattas av grupptillsyn med
avseende p� gruppsolvens. Avr�kning ska inte heller g�ras f�r tillskott som
avser f�retag som gemensamt med tj�nstepensionsf�retaget omfattas av till-
syn enligt lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat.

Skillnad i v�rderingen av f�rs�kringstekniska avs�ttningar
7 � Om det belopp som de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna uppg�r till
enligt 5 kap. 2 � �r h�gre �n det belopp som de f�rs�kringstekniska avs�tt-
ningarna uppg�r till enligt de regler f�r extern redovisning som tj�nste-
pensionsf�retaget till�mpar, ska skillnaden mellan beloppen r�knas av fr�n
kapitalbasen.

2019:742

SFS

Bemyndigande
8 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om villkor f�r att ta in, r�kna av och best�mma omfattning-
en av poster i kapitalbasen samt hur den i �vrigt ska ber�knas enligt 27 ��.

8 kap. Kapitalkrav
Riskk�nsligt kapitalkrav
Ber�kning av det riskk�nsliga kapitalkravet
1 � Det riskk�nsliga kapitalkravet utg�r den minsta storlek p� kapitalbasen
som kr�vs f�r att tj�nstepensionsf�retaget med 97 procents sannolikhet ska
ha tillg�ngar under kommande tolv m�nader som t�cker v�rdet av �tagan-
dena gentemot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttnings-
ber�ttigade (skyddsniv�). Denna skyddsniv� ska �ven beaktas vid ber�k-
ningen av kapitalkravet f�r var och en av de risker som ing�r i det risk-
k�nsliga kapitalkravet.

Det riskk�nsliga kapitalkravet ska ber�knas under antagandet att tj�nste-

pensionsf�retaget kommer att forts�tta driva sin verksamhet.

Ber�kningsmetod
2 � Det riskk�nsliga kapitalkravet ska ber�knas genom en justerad
sammanl�ggning av kapitalkraven f�r marknadsrisk enligt 3 � och f�rs�kr-
ingsrisk enligt 4 � med till�gg av kapitalkravet f�r operativ risk enligt 5 �.
Det riskk�nsliga kapitalkravet ska d�refter minskas med ett justeringsbelopp
enligt 6 �.

Kapitalkravet f�r marknadsrisk
3 � Kapitalkravet f�r marknadsrisk ska ber�knas genom en justerad
sammanl�ggning av kapitalkraven f�r

1. r�nterisk,
2. aktiekursrisk,
3. fastighetsprisrisk,
4. r�nteskillnadsrisk,
5. valutakursrisk, och
6. koncentrationsrisk.

Kapitalkravet f�r f�rs�kringsrisk
4 � Kapitalkravet f�r f�rs�kringsrisk ska ber�knas genom en justerad
sammanl�ggning av kapitalkraven f�r �tminstone

1. l�nglevnads- och d�dlighetsrisk,
2. sjuklighetsrisk,
3. annullationsrisk, och
4. kostnadsrisk.

Kapitalkravet f�r operativ risk
5 � Kapitalkravet f�r operativ risk ska ber�knas med beaktande av s�dana
operativa risker som tj�nstepensionsf�retaget �r utsatt f�r och som inte har
beaktats vid ber�kningen av kapitalkravet f�r marknadsrisk eller
f�rs�kringsrisk.

2019:742

SFS

Justeringsbelopp
6 � Justeringsbeloppet enligt 2 � ska motsvara den minskning av tj�nste-
pensionsf�retagets of�rutsedda f�rluster som beror p�

1. att f�retagets �taganden gentemot f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade

eller andra ers�ttningsber�ttigade minskar till f�ljd av villkoren i
f�rs�kringsavtalet,

2. att f�retagets uppskjutna skatt f�r�ndras, eller
3. en kombination av 1 och 2.

Minimikapitalkrav
Ber�kning av minimikapitalkravet
7 � Minimikapitalkravet f�r f�rs�kring som avses i 2 kap. 11 �
klasserna I a, II, III och IV utg�r summan av f�ljande belopp:

1. Det belopp som �r lika med 4 procent av den del av f�rs�kringstekniska

avs�ttningar enligt 5 kap. 1 � som motsvarar �taganden med en finansiell
eller f�rs�kringsteknisk risk f�r tj�nstepensionsf�retaget, utan avdrag f�r
avgiven �terf�rs�kring (bruttoavs�ttning), multiplicerat med en faktor som
motsvarar f�rh�llandet f�r det f�reg�ende r�kenskaps�ret mellan s�dana
f�rs�kringstekniska avs�ttningar efter avdrag f�r avgiven �terf�rs�kring och
bruttoavs�ttningen. Faktorn f�r dock inte understiga 0,85.

2. Det belopp som �r lika med 1 procent av f�rs�kringstekniska avs�tt-

ningar i �vrigt ber�knade p� det s�tt som anges i 1, om det belopp som ska
t�cka driftskostnaderna �r best�mt f�r l�ngre tid �n fem �r.

3. Det belopp som �r lika med 25 procent av de nettodriftskostnader som

�r h�nf�rliga till s�dana avtal under f�reg�ende r�kenskaps�r som inte �r
f�renade med n�gon investeringsrisk f�r tj�nstepensionsf�retaget och d�r
det belopp som ska t�cka driftskostnaderna inte �r best�mt f�r l�ngre tid �n
fem �r.

4. Det belopp som �r lika med 0,3 procent av samtliga positiva risk-

summor multiplicerat med en faktor som motsvarar f�rh�llandet f�r det
f�reg�ende r�kenskaps�ret mellan de positiva risksummorna efter avdrag f�r
avgiven �terf�rs�kring och de positiva risksummorna utan s�dant avdrag.
Faktorn f�r dock inte understiga 0,5.

F�r f�rs�kringar enbart f�r d�dsfall ska vid till�mpningen av f�rsta

stycket 4 i st�llet f�r 0,3 procent g�lla 0,1 procent om f�rs�kringstiden �r
h�gst tre �r och 0,15 procent om f�rs�kringstiden �r l�ngre �n tre �r men
h�gst fem �r.

Minimikapitalkrav f�r till�ggsf�rs�kringar
8 � Minimikapitalkravet f�r f�rs�kringar enligt 2 kap. 11 � klass I b
(till�ggsf�rs�kring) ska ber�knas med utg�ngspunkt i premiebasen eller
ers�ttningsbasen.

Premiebasen
9 � Premiebasen grundas p� det h�gsta av

1. ett belopp som uppg�r till f�rfallna premier brutto under det f�reg�ende

r�kenskaps�ret med avdrag f�r dels ing�ende skatter och avgifter, dels
premier f�r de f�rs�kringsavtal som annullerats under samma tid, eller

2. bruttov�rdet av de intj�nade premierna.
Premiebasen utg�rs av 18 procent av det h�gsta beloppet enligt f�rsta

stycket, till den del beloppet motsvarar h�gst femtio miljoner euro, och
16 procent av �terstoden.

2019:742

SFS

Ers�ttningsbasen
10 � Ers�ttningsbasen grundas p� ett belopp best�ende av

1. genomsnittet av utbetalda ers�ttningar brutto f�r vart och ett av de

tre f�reg�ende r�kenskaps�ren med avdrag f�r mottagna regressbelopp
under samma tid, och

2. en tredjedel av avs�ttningen f�r oreglerade skador brutto vid det f�re-

g�ende r�kenskaps�rets utg�ng minskad med en tredjedel av avs�ttningen
f�r oreglerade skador brutto vid b�rjan av den tre�rsperiod som slutar med
det f�reg�ende r�kenskaps�rets utg�ng.

Ers�ttningsbasen utg�rs av 26 procent av detta belopp till den del beloppet

motsvarar h�gst trettiofem miljoner euro och 23 procent av �terstoden.

Ber�kning av minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring
11 � Minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring utg�rs av det h�gsta av
premiebasen eller ers�ttningsbasen, multiplicerad med en kvot som f�r de
tre n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�ren motsvarar f�rh�llandet mellan � ena
sidan summan av utbetalda ers�ttningar och f�r�ndringen i avs�ttningen f�r
oreglerade skador efter avdrag f�r �terf�rs�krares andel samt � andra sidan
summan av utbetalda ers�ttningar och f�r�ndringen i avs�ttningen f�r
oreglerade skador utan avdrag f�r �terf�rs�krares andel. Kvoten f�r dock
inte understiga 0,5.

Om tj�nstepensionsf�retagets verksamhet inte har p�g�tt s� l�nge som

f�ruts�tts enligt best�mmelserna om ers�ttningsbasen, ska minimikapital-
kravet ber�knas med utg�ngspunkt i premiebasen.

12 � Om det ber�knade minimikapitalkravet f�r till�ggsf�rs�kring �r l�gre
�n f�reg�ende �rs minimikapitalkrav, ska minimikapitalkravet i st�llet be-
st�mmas till minimikapitalkravet f�r f�reg�ende �r multiplicerat med f�r-
h�llandet mellan f�rs�kringstekniska avs�ttningar f�r oreglerade skador vid
utg�ngen av det n�rmaste f�reg�ende r�kenskaps�ret och de f�rs�krings-
tekniska avs�ttningarna f�r oreglerade skador i b�rjan av det n�rmast
f�reg�ende r�kenskaps�ret. Vid ber�kningarna ska �terf�rs�kring inte ing� i
de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna. Kvoten f�r inte �verstiga 1,0.

Garantibelopp
13 � Garantibeloppet ska uppg� till ett belopp som motsvarar 790 pris-
basbelopp enligt socialf�rs�kringsbalken.

14 � Om det finns s�rskilda sk�l, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall
besluta att garantibeloppet s�tts ned med h�gst h�lften.

�tg�rder ifall kapitalkraven inte uppfylls
15 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska omedelbart underr�tta Finansinspek-
tionen om f�retaget inte uppfyller det riskk�nsliga kapitalkravet, minimi-
kapitalkravet eller garantibeloppet eller om det finns risk f�r detta under de
n�rmaste tre m�naderna.

I 15 kap. 5 och 8 �� finns best�mmelser om skyldigheten att uppr�tta en

�tg�rdsplan eller en finansiell saneringsplan ifall det riskk�nsliga kapital-
kravet, minimikapitalkravet eller garantibeloppet inte uppfylls.

2019:742

SFS

Bemyndiganden
16 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. ber�kningen av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 26 ��, och
2. villkoren f�r neds�ttning av garantibeloppet enligt 14 �.

9 kap. F�retagsstyrning
F�retagsstyrningssystem
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett f�retagsstyrningssystem som
s�kerst�ller att f�retaget styrs p� ett sunt och ansvarsfullt s�tt. Systemet ska
regelbundet ses �ver.

F�retagsstyrningssystemet ska vara utformat s� att det st�r i proportion

till storleken, arten, omfattningen och komplexiteten i tj�nstepensions-
f�retagets verksamhet.

Kontinuitet i verksamheten
2 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha system, resurser och rutiner som �r
l�mpliga f�r att verksamheten ska kunna drivas med kontinuitet och i enlig-
het med g�llande regler.

Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha en beredskapsplan.

L�mplighetskrav
3 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska s�kerst�lla att

1. den som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i

det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, har de insikter och den erfarenhet
som kr�vs f�r att delta i ledningen av tj�nstepensionsf�retaget och i �vrigt
�r l�mplig f�r uppgiften, och

2. den som ansvarar f�r eller utf�r arbete i en s�dan central funktion som

avses i 8 � har de insikter och den erfarenhet som kr�vs f�r en s�dan uppgift
och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften.

Tj�nstepensionsf�retaget ska snarast m�jligt till Finansinspektionen an-

m�la �ndringar av vilka som ing�r i dess ledning enligt f�rsta stycket 1 eller
som ansvarar f�r en central funktion i f�retaget enligt f�rsta stycket 2.

Tj�nstepensionsf�retaget ska underr�tta inspektionen om n�gon av de per-

soner som avses i f�rsta stycket har ersatts p� grund av att han eller hon inte
l�ngre uppfyller l�mplighetskraven.

Styrdokument
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska uppr�tta och f�lja f�ljande styr-
dokument:

1. styrdokument f�r riskhantering med avseende p� de risker som avses i

15 � andra stycket 17,

2. styrdokument f�r internkontroll,
3. styrdokument f�r internrevision,
4. f�rs�kringstekniska riktlinjer,
5. styrdokument f�r verksamhet som omfattas av best�mmelser om upp-

dragsavtal enligt denna lag,

6. styrdokument f�r uppgiftsl�mnande till Finansinspektionen och

kvalitetskontroll av uppgifterna,

7. styrdokument f�r ers�ttningar,
8. investeringsriktlinjer, och

2019:742

SFS

9. styrdokument f�r hantering av intressekonflikter mellan f�retagets

intressenter.

Styrdokumenten ska fastst�llas av styrelsen. De ska utv�rderas och ses

�ver minst en g�ng per �r.

5 � De f�rs�kringstekniska riktlinjerna ska ges in till Finansinspektionen
senast den dag de b�rjar anv�ndas. Detta g�ller ocks� n�r riktlinjerna �ndras.

Tillsammans med riktlinjerna ska det l�mnas en redog�relse f�r de

konsekvenser som riktlinjerna f�r f�r tj�nstepensionsf�retaget, f�rs�krings-
tagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade.

Riktlinjerna ska kompletteras med ett f�rs�kringstekniskt ber�knings-

underlag.

Om det med h�nsyn till f�rs�kringarnas beskaffenhet eller av n�got annat

s�rskilt sk�l saknas anledning att uppr�tta ett f�rs�kringstekniskt ber�k-
ningsunderlag, f�r Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta om undantag
fr�n skyldigheten att uppr�tta ett s�dant underlag.

6 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska regelbundet offentligg�ra information
om styrdokumentet f�r ers�ttningar.

7 � Investeringsriktlinjerna ska ges in till Finansinspektionen senast den
dag de b�rjar anv�ndas. Detta g�ller ocks� n�r riktlinjerna �ndras. Investe-
ringsriktlinjerna ska ses �ver snarast m�jligt om det sker en v�sentlig f�r-
�ndring av investeringspolicyn. Investeringsriktlinjerna ska offentligg�ras.

Tillsammans med riktlinjerna ska det l�mnas en redog�relse f�r de konse-

kvenser som riktlinjerna f�r f�r tj�nstepensionsf�retaget, f�rs�krings-
tagarna, de f�rs�krade och andra ers�ttningsber�ttigade.

Investeringsriktlinjerna ska inneh�lla uppgifter om
1. metoder f�r att m�ta investeringsrisker,
2. tj�nstepensionsf�retagets processer f�r riskhantering och f�rdelning

mellan olika tillg�ngar i f�rh�llande till pensions�tagandenas art och l�ptid,
samt

3. hur h�nsyn tas i investeringspolicyn till milj�faktorer, sociala faktorer

och f�retagsstyrningsfaktorer.

Centrala funktioner
Vilka centrala funktioner ett tj�nstepensionsf�retag ska ha
8 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha funktioner f�r riskhantering, regel-
efterlevnad och internrevision samt en aktuariefunktion (centrala
funktioner).

Skyldighet att rapportera till Finansinspektionen
9 � Den som ansvarar f�r en central funktion i ett tj�nstepensionsf�retag
ska underr�tta Finansinspektionen om styrelsen eller den verkst�llande
direkt�ren inte vidtar l�mpliga �tg�rder inom sk�lig tid efter att de infor-
merats om att det inom funktionen har

1. uppt�ckts att det finns en betydande risk att f�retaget inte kommer att

uppfylla ett v�sentligt krav enligt lag och detta kan f� v�sentlig p�verkan p�
f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades eller andra ers�ttningsber�ttigades
intressen, eller

2. konstaterats att det f�rekommit en v�sentlig �vertr�delse av lag eller

andra best�mmelser som g�ller f�r f�retagets verksamhet.

2019:742

SFS

Funktionen f�r riskhantering
10 � Funktionen f�r riskhantering ska ges en struktur som underl�ttar
genomf�rande av det riskhanteringssystem som avses i 14 �.

Funktionen f�r riskhantering ska
1. utv�rdera systemet f�r riskhantering,
2. identifiera, v�rdera och �vervaka de risker som omfattas av systemet

f�r riskhantering, och

3. rapportera till styrelsen och den verkst�llande direkt�ren om de risker

som tj�nstepensionsf�retaget �r eller kan komma att bli exponerat f�r samt
beroenden mellan risker.

Funktionen f�r regelefterlevnad
11 � Funktionen f�r regelefterlevnad ska

1. rapportera till styrelsen och den verkst�llande direkt�ren i fr�ga om

efterlevnaden av

a) best�mmelserna i denna lag och f�reskrifter som har meddelats med

st�d av denna lag,

b) de best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som enligt

denna lag g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag, och

c) f�reskrifter och riktlinjer som har meddelats av en beh�rig myndighet

i ett annat land inom EES d�r tj�nstepensionsf�retaget, i f�rekommande fall,
driver gr�ns�verskridande verksamhet,

2. l�mna r�d till f�retagets styrelse och den verkst�llande direkt�ren om

hur bristande efterlevnad av best�mmelser enligt 1 kan f�rebyggas,

3. bed�ma konsekvenserna av f�r�ndringar i best�mmelser enligt 1, och
4. identifiera och bed�ma risker f�r bristande efterlevnad av best�mmel-

serna enligt 1.

Funktionen f�r internrevision
12 � Funktionen f�r internrevision ska

1. utv�rdera det system f�r internkontroll som avses i 18 �,
2. utv�rdera andra delar av f�retagsstyrningssystemet, och
3. rapportera resultat och l�mna rekommendationer efter utv�rderingarna

till tj�nstepensionsf�retagets styrelse.

Funktionen f�r internrevision ska utf�ra sina uppgifter med opartiskhet

och vara oberoende fr�n den verksamhet som utv�rderas.

Den som ska ansvara f�r eller utf�ra arbete i funktionen f�r internrevision

ska ha de kunskaper och erfarenheter av funktionens uppgifter som �r till-
r�ckliga med h�nsyn till arten, omfattningen och komplexiteten av f�re-
tagets verksamhet.

Aktuariefunktionen
13 � Aktuariefunktionen ska

1. samordna och svara f�r kvaliteten i de f�rs�kringstekniska ber�k-

ningarna och utredningarna,

2. bist� styrelsen och den verkst�llande direkt�ren och p� eget initiativ

rapportera till dem i fr�gor som r�r metoder, ber�kningar och bed�mningar
av

a) de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna,
b) v�rderingen av f�rs�kringsriskerna, och
c) �terf�rs�kringsskydd och andra riskreduceringstekniker, och
3. bidra till tj�nstepensionsf�retagets riskhanteringssystem.

2019:742

SFS

Den som ska ansvara f�r eller utf�ra arbete i aktuariefunktionen ska ha de

kunskaper och erfarenheter av funktionens uppgifter som �r tillr�ckliga med
h�nsyn till arten, omfattningen och komplexiteten av riskerna i tj�nste-
pensionsf�retagets verksamhet.

Tj�nstepensionsf�retaget ska utse minst en oberoende person som an-

svarar f�r aktuariefunktionen.

System f�r riskhantering
Grundl�ggande best�mmelse om riskhanteringssystem
14 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r riskhantering.
Systemet ska inneh�lla de strategier, processer och rapporteringsrutiner som
beh�vs f�r att s�kerst�lla att f�retaget fortl�pande kan identifiera, v�rdera,
�vervaka, hantera och rapportera risker samt beroenden mellan risker.

Systemet ska vara integrerat i f�retagets organisations- och besluts-

struktur. Det ska vara utformat med l�mplig h�nsyn till de personer som
leder f�retaget eller ing�r i en central funktion.

Omfattningen av riskhanteringssystemet
15 � Systemet f�r riskhantering ska avse s�v�l de risker som t�cks av det
riskk�nsliga kapitalkravet som risker som inte, eller bara delvis, t�cks av det
kravet.

Systemet ska omfatta risker inom f�ljande omr�den:
1. f�rs�kringsrisker,
2. matchningsrisker,
3. investeringsrisker, s�rskilt avseende derivatinstrument och liknande

�taganden,

4. likviditets- och koncentrationsrisker,
5. operativa risker,
6. risker h�nf�rliga till �terf�rs�kring och andra riskreduceringstekniker,
7. milj�risker, sociala risker och f�retagsstyrningsrisker h�nf�rliga till

investeringsportf�ljen och dess f�rvaltning, och

8. beroenden mellan risker som f�retaget �r eller kan komma att bli

exponerat f�r.

Om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade

b�r investeringsrisker, ska systemet f�r riskhantering �ven beakta riskerna
ur deras synvinkel.

Regelbunden utv�rdering
16 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska regelbundet bed�ma hur k�nsliga de
f�rs�kringstekniska avs�ttningarna och kapitalbasen �r f�r de antaganden
som ligger till grund f�r fastst�llandet av den r�nta som anv�nds vid ber�k-
ningen av de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna.

Analys av externa bed�mningar fr�n kreditv�rderingsinstitut
17 � Ett tj�nstepensionsf�retag som anv�nder bed�mningar fr�n externa
kreditv�rderingsinstitut vid ber�kningar av de f�rs�kringstekniska avs�tt-
ningarna eller det riskk�nsliga kapitalkravet ska, n�r det �r m�jligt, g�ra en
egen bed�mning av de externa v�rderingarna.

System f�r internkontroll
18 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r internkontroll.

Systemet ska omfatta

2019:742

SFS

1. f�rvaltnings- och redovisningsmetoder,
2. ramar f�r internkontrollen,
3. l�mpliga rapporteringsrutiner, och
4. funktionen f�r regelefterlevnad.

System f�r ers�ttningar
19 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska ha ett system f�r ers�ttningar som
skapar en sund och effektiv riskhantering.

Systemet ska omfatta ers�ttningar till
1. dem som ing�r i styrelsen f�r f�retaget eller �r verkst�llande direkt�r i

det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem,

2. dem som ansvarar f�r eller utf�r arbete i centrala funktioner, och
3. andra som kan p�verka f�retagets riskprofil.

Risk- och solvensbed�mning
Egen risk- och solvensbed�mning
20 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska genomf�ra och dokumentera en egen
risk- och solvensbed�mning.

I den egna risk- och solvensbed�mningen ska det g�ras en bed�mning av
1. f�retagets totala solvensbehov med h�nsyn till dess specifika riskprofil,

risktolerans och aff�rsstrategi,

2. f�retagets fortl�pande efterlevnad av best�mmelserna om det risk-

k�nsliga kapitalkravet och minimikapitalkravet samt f�rs�kringstekniska
avs�ttningar, och

3. hur betydande skillnaderna �r mellan f�retagets riskprofil och de

antaganden om risker som har legat till grund f�r ber�kningen av det risk-
k�nsliga kapitalkravet.

F�r bed�mningen enligt andra stycket 1 ska tj�nstepensionsf�retaget ha

processer som s�kerst�ller att de risker som f�retaget �r eller kan komma att
bli exponerat f�r, p� s�v�l kort som l�ng sikt, identifieras och v�rderas. F�re-
taget ska redovisa de processer som anv�nts vid bed�mningen.

Den egna risk- och solvensbed�mningen ska ing� som en integrerad del i

tj�nstepensionsf�retagets aff�rsstrategier och ska beaktas vid f�retagets
strategiska beslut.

Regelbundna bed�mningar
21 � Den egna risk- och solvensbed�mningen ska genomf�ras minst en
g�ng per �r. Om en v�sentlig f�r�ndring skett av de risker som f�retaget �r
utsatt f�r, ska en ny s�dan bed�mning genomf�ras snarast m�jligt.

Rapportering
22 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska rapportera resultatet av varje egen risk-
och solvensbed�mning till Finansinspektionen.

Uppdragsavtal
Grundl�ggande best�mmelser om uppdragsavtal
23 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r, med de begr�nsningar som f�ljer av
24 �, uppdra �t n�gon annan att utf�ra ett visst arbete och vissa funktioner
som ing�r i f�retagets tj�nstepensionsverksamhet (uppdragsavtal). Ett s�-
dant uppdrag inskr�nker inte f�retagets ansvar enligt denna lag.

2019:742

SFS

Tj�nstepensionsf�retaget ska v�lja uppdragstagare med omsorg och

l�pande f�lja upp den verksamhet som omfattas av uppdragsavtal f�r att
s�kerst�lla att verksamheten fungerar tillfredsst�llande.

Ett uppdragsavtal ska vara skriftligt och tydligt ange parternas r�ttigheter

och skyldigheter.

Begr�nsningar i m�jligheten att ing� uppdragsavtal
24 � Ett uppdragsavtal mellan ett tj�nstepensionsf�retag och en uppdrags-
tagare f�r inte leda till att

1. kvaliteten i f�retagsstyrningssystemet f�rs�mras,
2. den operativa risken i f�retaget �kar v�sentligt,
3. Finansinspektionens m�jlighet att ut�va tillsyn �ver f�retagets verk-

samhet f�rs�mras, eller

4. f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra ers�ttningsber�ttigades

m�jlighet till tillfredsst�llande och fortl�pande service inte kan uppr�tt-
h�llas.

Anm�lan av uppdragsavtal
25 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska anm�la ett uppdragsavtal till Finans-
inspektionen innan avtalet b�rjar g�lla. Om det intr�ffar v�sentliga f�r-
�ndringar som r�r den verksamhet som omfattas av avtalet, ska f�retaget
snarast m�jligt anm�la detta till Finansinspektionen.

�tg�rder som kr�vs vid uppdragsavtal
26 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ing�r ett uppdragsavtal ska vidta de
�tg�rder som kr�vs f�r att s�kerst�lla att uppdragstagaren

1. samarbetar med Finansinspektionen n�r det g�ller den verksamhet eller

de funktioner som omfattas av uppdragsavtalet,

2. ger tj�nstepensionsf�retaget, dess revisorer och Finansinspektionen

tillg�ng till uppgifter som r�r den verksamhet eller de funktioner som om-
fattas av uppdragsavtalet, och

3. ger Finansinspektionen faktiskt tilltr�de till uppdragstagarens lokaler.

R�tt att meddela f�reskrifter
27 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. de krav som ska g�lla f�r dem som �r verksamma i ett tj�nstepensions-

f�retag enligt 3, 12 och 13 ��,

2. inneh�llet i styrdokumenten enligt 4 �,
3. inneh�llet i det f�rs�kringstekniska ber�kningsunderlaget enligt 5 �,
4. vad redog�relsen enligt 7 � ska inneh�lla,
5. uppgifterna f�r funktionen f�r riskhantering enligt 10 �,
6. uppgifterna f�r funktionen f�r regelefterlevnad enligt 11 �,
7. uppgifterna f�r funktionen f�r internrevision enligt 12 �,
8. uppgifterna f�r aktuariefunktionen enligt 13 �,
9. inneh�llet i systemet f�r riskhantering enligt 15 � samt omfattningen av

riskerna i detta system,

10. kraven p� de regelbundna utv�rderingar som ska g�ras enligt 16 �,
11. hur en bed�mning av externa v�rderingar enligt 17 � ska genomf�ras,
12. vad som ska ing� i risk- och solvensbed�mningen enligt 20 � och

rapporteringen av resultatet av denna enligt 22 �, och

13. vad ett tj�nstepensionsf�retag ska beakta n�r ett uppdragsavtal ing�s

enligt 23 � och inneh�llet i ett s�dant avtal.

2019:742

SFS

Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d

av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur information om
styrdokumentet f�r ers�ttningar ska offentligg�ras enligt 6 �.

10 kap. Associationsr�ttsliga best�mmelser f�r

tj�nstepensionsf�retag
Tj�nstepensionsaktiebolag
Till�mpning av allm�nna best�mmelser f�r aktiebolag
1 � F�r tj�nstepensionsaktiebolag g�ller f�reskrifter f�r aktiebolag i all-
m�nhet, om inte n�got annat f�ljer av denna lag eller av s�dana best�m-
melser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som det h�nvisas till i denna
lag. H�nvisningar i aktiebolagslagen (2005:551) till best�mmelser i samma
lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller i f�rs�k-
ringsr�relselagen som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver aktiebolagslagen.

Vid till�mpningen av 8 kap. 9 och 30 �� och 37 � andra stycket och

23 kap. 21 a � aktiebolagslagen ska det som s�gs om Bolagsverket avse
Finansinspektionen.

Best�mmelserna i 32 kap. aktiebolagslagen om aktiebolag med s�rskild

vinstutdelningsbegr�nsning g�ller inte f�r tj�nstepensionsaktiebolag.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
2 � F�ljande best�mmelser i 11 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)
ska till�mpas p� tj�nstepensionsaktiebolag:

46 �� om bolagsst�mma,
7, 7 a och 811 �� om bolagets ledning,
12 och 13 �� om revision,
14 och 15 �� om vissa penningl�n och emissioner i livf�rs�krings-

aktiebolag som inte f�r dela ut vinst,

1619 �� om v�rde�verf�ringar fr�n och �verskottshantering i livf�r-

s�kringsaktiebolag,

20 och 21 �� om ombildning till livf�rs�kringsaktiebolag som f�r dela

ut vinst,

2229 �� om minskning av aktiekapitalet och reservfonden,
30 � om l�n m.m. till n�rst�ende,
38 och 39 �� om s�rskilt bokslut och ogiltighet vid fusion,
4044 �� om delning,
46 och 47 �� om likvidation, och
51 � om skadest�nd.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings-

aktiebolag och livf�rs�kringsaktiebolag avse tj�nstepensionsaktiebolag.

Hinder mot bildande
3 � Ett tj�nstepensionsaktiebolag f�r inte bildas om teckning av aktier
inneb�r att n�gon som inte har bed�mts l�mplig enligt 2 kap. 4 � f�rsta
stycket 3 kommer att ha ett kvalificerat innehav i bolaget.

Bolagsordningens inneh�ll
4 � Ett tj�nstepensionsaktiebolags bolagsordning ska, ut�ver vad som f�l-
jer av 3 kap. 1 � aktiebolagslagen (2005:551), inneh�lla uppgifter om

1. vilka f�rs�kringsklasser verksamheten ska avse, och
2. huruvida bolaget ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES.

2019:742

SFS

I ett tj�nstepensionsaktiebolag g�ller, i st�llet f�r 3 kap. 3 � aktiebolags-

lagen, att det i bolagsordningen ska anges hur bolagsst�mman f�r f�rfoga
�ver bolagets vinst eller p� annat s�tt t�cka bolagets f�rlust.

Revisionsutskott
5 � I fr�ga om revisionsutskott ska ett tj�nstepensionsaktiebolag anses som
ett s�dant aktiebolag som avses i 8 kap. 49 a � aktiebolagslagen (2005:551).

Revisorns uppdragstid
6 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska ett tj�nstepensionsaktiebolag
anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 9 kap. 21 a � aktiebolagslagen
(2005:551). M�jligheten enligt den paragrafen att f�rl�nga revisionsupp-
draget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock inte uppdrag i ett tj�nste-
pensionsaktiebolag.

Domstols entledigande av revisorn
7 � I fr�ga om en domstols entledigande av revisorn ska ett tj�nstepen-
sionsaktiebolag anses som ett s�dant aktiebolag som avses i 9 kap. 22 a �
aktiebolagslagen (2005:551).

EU:s revisorsf�rordning
8 � Best�mmelser om revision av tj�nstepensionsaktiebolag finns �ven i
Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014 av den 16 april
2014 om s�rskilda krav avseende lagstadgad revision av f�retag av allm�nt
intresse och om upph�vande av kommissionens beslut 2005/909/EG.

�verl�tande bolag vid fusion
9 � Ett tj�nstepensionsaktiebolag f�r vara �verl�tande bolag vid en fusion
bara om ett annat tj�nstepensionsaktiebolag eller en motsvarande juridisk
person med hemvist i ett annat land inom EES �r �vertagande bolag.

Till�mpliga best�mmelser vid fusion
10 � Vid fusion med ett tj�nstepensionsaktiebolag till�mpas 1113 och
15 �� i detta kapitel i st�llet f�r 23 kap. 1921, 2224, 32, 33 och 45 ��
aktiebolagslagen (2005:551).

Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan
11 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l
�verl�tande som �vertagande bolag. Vid en gr�ns�verskridande fusion ska
ans�kan dock g�ras av det eller de svenska bolag som deltar i fusionen.
Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att
planen har blivit g�llande i samtliga bolag. Om planen har registrerats enligt
23 kap. 14 � f�rsta stycket aktiebolagslagen (2005:551), ska ans�kan dess-
utom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts
enligt 27 kap. 3 � samma lag.

Vid fusion genom kombination ska bolagen ocks� ans�ka om tillst�nd

enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av bolagsordningen enligt 2 kap. 9 � f�r
det �vertagande bolaget. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara om
det �vertagande bolaget ska ha hemvist i Sverige.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om an-

s�kningar enligt f�rsta stycket. Finansinspektionen ska vidare underr�tta

2019:742

SFS

Bolagsverket om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med
anledning av s�dana ans�kningar.

12 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 11 � f�rsta stycket ska Finans-
inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra bor-
gen�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, ifall de inte redan har en s�dan
s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande
bolagens ekonomiska f�rh�llanden.

N�r en ans�kan ska avsl�s
13 � En ans�kan enligt 11 � f�rsta stycket ska avsl�s, om

1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll

strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot bolagsordningen,

2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets

f�rordning (EG) nr 139/2004 av den 20 januari 2004 om kontroll av
f�retagskoncentrationer eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den
lagen eller f�rordningen,

3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har tillf�r-

s�krats betryggande s�kerhet enligt 12 � eller de fusionerande bolagens
ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses
f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers
intressen, eller

4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset.
Vid fusion genom kombination ska en ans�kan ocks� avsl�s om revisors-

yttrandena enligt 23 kap. 11 � aktiebolagslagen (2005:551) inte utvisar att
de �verl�tande bolagens sammanlagda verkliga v�rde f�r det �vertagande
bolaget uppg�r till minst aktiekapitalet i detta.

Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt

konkurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen
kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst
sex m�nader.

Registrering av fusionen
14 � I st�llet f�r det som f�reskrivs om tidpunkten f�r anm�lan f�r regist-
rering i 23 kap. 25 � andra stycket aktiebolagslagen (2005:551) ska anm�lan
g�ras senast tv� m�nader efter det att Finansinspektionens tillst�nd att
verkst�lla fusionsplanen har f�tt laga kraft.

Absorption av hel�gt dotterbolag
15 � Vid absorption av ett hel�gt dotterbolag ska ans�kan om tillst�nd att
verkst�lla fusionsplanen g�ras av moderbolaget. Ans�kan ska ges in till
Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande
hos moderbolaget. Om planen har registrerats enligt 23 kap. 30 � aktie-
bolagslagen (2005:551) ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det
att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 27 kap. 3 � samma lag.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om en ans�kan och om

beslut som har f�tt laga kraft som har meddelats med anledning av ans�k-
ningen.

Vid behandlingen av en ans�kan till�mpas 12 och 13 ��.

2019:742

SFS

Tv�ngslikvidation
16 � Ut�ver det som f�reskrivs om tv�ngslikvidation i 25 kap. aktie-
bolagslagen (2005:551) g�ller att Bolagsverket ska besluta att ett tj�nste-
pensionsaktiebolag ska g� i likvidation, om

1. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts,
eller

2. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag har �terkallats utan att bolaget i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva
f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) eller n�gon
annan tillst�ndspliktig finansiell r�relse.

En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel-

sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en aktie�gare eller p�
anm�lan av Finansinspektionen.

I �renden enligt f�rsta stycket 2 ska 25 kap. 24 � aktiebolagslagen inte

till�mpas. Beslut om likvidation i s�dana �renden ska fattas s� snart det �r
praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter det att ans�kan eller anm�lan om
likvidation kom in till Bolagsverket. Beslutet g�ller omedelbart.

Kontrollbalansr�kningens inneh�ll
17 � Ut�ver det som f�reskrivs i 25 kap. 14 � aktiebolagslagen (2005:551)
om kontrollbalansr�kningens inneh�ll ska det vid ber�kningen av ett tj�nste-
pensionsaktiebolags eget kapital l�mnas uppgift om den �kning av till-
g�ngarnas sammanlagda v�rde som skulle f�lja om de redovisades till
f�rs�ljningsv�rdet med avdrag f�r de f�rv�ntade f�rs�ljningskostnaderna.
S�dana tillg�ngar som anges i 4 kap. 2 � 4 och 5 lagen (1995:1560) om
�rsredovisning i f�rs�kringsf�retag ska tas upp till anskaffningsv�rdet
minskat med n�dv�ndiga avskrivningar och nedskrivningar, om ett h�gre
v�rde f�s genom detta.

F�ljande v�rdehandlingar f�r tas upp till h�gre v�rde �n det som f�ljer av

lagen om �rsredovisning i f�rs�kringsf�retag, om de anv�nds f�r skuldt�ck-
ning och om de kan avyttras till detta h�gre v�rde vid s�dana tidpunkter att
f�ruts�ttningarna att infria de f�rs�krings�taganden som v�rdehandlingarna
s�kerst�ller kan anses tillfredsst�llande:

1. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som svenska staten, en

svensk kommun eller d�rmed j�mf�rlig samf�llighet svarar f�r,

2. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som Europeiska unionen

eller en utl�ndsk stat eller centralbank svarar f�r,

3. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som en utl�ndsk kommun

eller d�rmed j�mf�rlig utl�ndsk samf�llighet med befogenhet att kr�va in
offentlig uppb�rd svarar f�r,

4. obligationer eller andra skuldf�rbindelser som en internationell orga-

nisation svarar f�r,

5. obligationer och andra skuldf�rbindelser som en bank, ett kreditmark-

nadsf�retag, Svenska skeppshypotekskassan eller ett v�rdepappersbolag
med tillst�nd enligt 2 kap. 2 � f�rsta stycket 2 och 8 lagen (2007:528) om
v�rdepappersmarknaden svarar f�r,

6. obligationer och andra skuldf�rbindelser som ett utl�ndskt kredit-

institut svarar f�r,

7. obligationer och andra skuldf�rbindelser som ett publikt aktiebolag

eller ett motsvarande utl�ndskt bolag svarar f�r,

8. skuldf�rbindelser som fysiska personer och andra subjekt �n de som

anges i 17 svarar f�r och f�r vilka pantr�tt i fastighet inom en viss andel av

2019:742

SFS

fastighetens eller tomtr�ttens v�rde, eller tomtr�tt har l�mnats som s�kerhet,
och

9. skuldf�rbindelser som fysiska personer och andra subjekt �n de som

anges i 17 svarar f�r och f�r vilka annan betryggande s�kerhet �n pantr�tt
i fastighet eller tomtr�tt har l�mnats.

Om det finns s�rskilda sk�l f�r det f�r andra v�rdehandlingar �n de som

avses i andra stycket tas upp �ver det verkliga v�rdet, dock h�gst till an-
skaffningsv�rdet. Detta g�ller v�rdehandlingar som utg�rs av reversford-
ringar som ska betalas eller kan s�gas upp till betalning av tj�nstepensions-
aktiebolaget f�rst efter l�ngre tid �n ett �r.

Hinder mot beslut om upph�rande av likvidation
18 � Om ett tj�nstepensionsaktiebolags tillst�nd enligt 2 kap. 4 � har avsett
en best�md tid som har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts eller om
tillst�ndet har �terkallats, f�r det inte beslutas att en likvidation ska upph�ra
och verksamheten �terupptas. Detta g�ller ut�ver det som f�reskrivs i
25 kap. 45 � aktiebolagslagen (2005:551).

F�retagsnamn
19 � Ett tj�nstepensionsaktiebolags f�retagsnamn ska inneh�lla ordet
tj�nstepension.

�msesidiga tj�nstepensionsbolag
Till�mpning av lagen om ekonomiska f�reningar
20 � Vid till�mpning av s�dana best�mmelser i lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar som det h�nvisas till i 2246 �� eller i de best�m-
melser som anges i 21 � ska det som s�gs om

1. ekonomisk f�rening avse �msesidigt tj�nstepensionsbolag,
2. medlem avse del�gare,
3. stadgar avse bolagsordning, och
4. f�reningsst�mma avse bolagsst�mma.
H�nvisningar i lagen om ekonomiska f�reningar till best�mmelser i

samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i denna lag eller
i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver
best�mmelserna i lagen om ekonomiska f�reningar.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
21 � F�ljande

best�mmelser

12 kap.

f�rs�kringsr�relselagen

(2010:2043) ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag:

1 � om del�gare,
4 � med definitioner,
4 a � om elektroniska hj�lpmedel vid kallelser m.m.,
69 och 1217 �� om bildande av ett �msesidigt f�rs�kringsbolag,
1822 �� om registrering av bolaget,
22 a � om �ndring av bolagsordningen,
23 � om f�rlagsinsatser,
25 och 2630 �� om bolagets ledning,
3340 �� om bolagsst�mma,
43 � om kompetenskrav m.m. vid revision,
4462 �� om allm�n granskning,
6367 �� om vinstutdelning m.m.,

2019:742

SFS

6872 �� om f�rlustt�ckning och f�rdelning av �verskott i �msesidiga

livf�rs�kringsbolag,

7678 �� om likvidation,
79 � om konkurs,
90 � om registrering m.m., och
91 � om straff och vite.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om �msesidiga

f�rs�kringsbolag och �msesidiga livf�rs�kringsbolag avse �msesidiga
tj�nstepensionsbolag.

Ansvar f�r ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags f�rpliktelser
22 � I ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag har del�garna inte n�got person-
ligt betalningsansvar f�r bolagets f�rpliktelser.

I bolagsordningen f�r ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag f�r det dock

f�reskrivas att en del�gare som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�krings-
tagare ska t�cka s�dana skulder, avs�ttningar eller f�rluster i tj�nstepen-
sionsverksamheten som bolaget inte kan t�cka med egna tillg�ngar eller me-
del, genom att g�ra kapitaltillskott till bolaget (uttaxering).

Bemyndigande
23 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om att best�mmelserna om koncerner i denna lag, i f�re-
skrifter som har meddelats med st�d av denna lag, i f�rs�kringsr�relselagen
(2010:2043), i f�reskrifter som har meddelats med st�d av f�rs�krings-
r�relselagen och i lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska g�lla
helt eller delvis f�r en grupp av f�retag som inte utg�r en koncern enligt
1 kap. 1014 �� lagen om ekonomiska f�reningar, men som har en gemen-
sam eller i huvudsak gemensam ledning.

�terbetalning av garantikapital
24 � Garantikapitalet ska betalas tillbaka n�r det inte l�ngre beh�vs f�r att
verksamheten ska kunna drivas �ndam�lsenligt och en �terbetalning �r
f�renlig med best�mmelserna om kapitalbasens sammans�ttning och storlek
i 7 kap. Best�mmelser om villkor f�r s�dan �terbetalning finns i 12 kap. 66 �
f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

Garantikapitalet ska ocks� betalas tillbaka om inte registrering sker enligt

12 kap. 18 � f�rs�kringsr�relselagen.

Bolagsordningens inneh�ll
25 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags bolagsordning ska inneh�lla
uppgifter om

1. bolagets f�retagsnamn,
2. den ort i Sverige d�r bolagets styrelse ska ha sitt s�te,
3. f�rem�let f�r bolagets verksamhet och vilka f�rs�kringsklasser verk-

samheten ska avse,

4. huruvida bolaget ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES,
5. antalet eller l�gsta och h�gsta antalet av de styrelseledam�ter, revisorer

och eventuella styrelsesuppleanter som f�r utses av bolagsst�mman och
tiden f�r styrelseledam�ternas och revisorernas uppdrag,

6. den krets av f�rs�krade som i denna egenskap �r del�gare, om inte bara

f�rs�kringstagarna �r del�gare,

7. garantikapitalet,

2019:742

SFS

8. regler f�r hur r�str�tten och f�rslagsr�tten ska ut�vas, hur beslut ska

fattas p� st�mman och i vilken utstr�ckning garanterna ska ha r�str�tt,

9. f�r vilka slag av f�rs�kringar, i vilka situationer, intill vilket belopp

eller vilken andel och i vilken ordning uttaxering kan g�ras hos del�gare
som i egenskap av arbetsgivare �r f�rs�kringstagare och hur uttaxeringen
ska genomf�ras,

10. i vilken ordning garanterna ska betala in det tecknade garantikapitalet,
11. huruvida och i vilken ordning vinst ska delas ut till garanterna och i

vilken ordning garantikapitalet ska betalas tillbaka,

12. hur en bolagsst�mma ska sammankallas,
13. de �renden som ska f�rekomma p� en ordinarie bolagsst�mma,
14. de regler enligt vilka bolagsst�mman f�r f�rfoga �ver bolagets vinst

eller p� annat s�tt t�cka bolagets f�rlust,

15. antal och sammanlagt belopp av de tj�nstepensionsf�rs�kringar som

ska vara tecknade innan bolaget kan anses bildat,

16. hur tillg�ngarna ska f�rdelas mellan del�garna vid bolagets upp-

l�sning,

17. huruvida f�rlagsinsatser som avses i 11 kap. lagen (2018:672) om

ekonomiska f�reningar ska f�rekomma och vad som i s� fall ska g�lla f�r
dem, och

18. huruvida bolaget ska ha euro som redovisningsvaluta.

Till�mpliga best�mmelser om bolagets ledning
26 � Best�mmelserna om f�reningens ledning i 7 kap. lagen (2018:672)
om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensions-
bolag med de undantag och till�gg som f�ljer av 27 � i detta kapitel och av
12 kap. 25 och 2630 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

Revisionsutskott
27 � I fr�ga om revisionsutskott ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag
anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 7 kap. 47 � lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar.

Till�mpliga best�mmelser om bolagsst�mma
28 � Best�mmelserna om f�reningsst�mma i 6 kap. lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag
med de undantag och till�gg som f�ljer av 29 � i detta kapitel och 12 kap.
29 och 3340 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

Kung�rande av beslut om uttaxering
29 � Ett beslut om att �ndra bolagsordningen i fr�ga om del�garnas ansvar
vid uttaxering enligt 22 � andra stycket ska kung�ras i Post- och Inrikes
Tidningar och den eller de ortstidningar som styrelsen best�mmer. Beslutet
ska kung�ras genast efter att det har registrerats. Dessutom ska en under-
r�ttelse om beslutet skickas till varje del�gare vars postadress �r k�nd.

Till�mpliga best�mmelser om revision och s�rskild granskning
30 � Best�mmelserna om revision och s�rskild granskning i 8 och 9 kap.
lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga
tj�nstepensionsbolag med de avvikelser och till�gg som f�ljer av 3134 ��
i detta kapitel och 12 kap. 43 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

2019:742

SFS

Revisorns uppdragstid
31 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska ett �msesidigt tj�nstepensi-
onsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 54 �
lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar. M�jligheten enligt den para-
grafen att f�rl�nga revisionsuppdraget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller
dock inte uppdrag i ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag.

Revisionsber�ttelsen
32 � I fr�ga om revisionsber�ttelsens inneh�ll ska ett �msesidigt tj�nste-
pensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap.
5659 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar.

Koncernrevision
33 � I fr�ga om koncernrevision ska ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag
anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 60 � lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar.

Domstols entledigande av revisorn
34 � I fr�ga om en domstols entledigande av revisorn ska ett �msesidigt
tj�nstepensionsbolag anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i
8 kap. 55 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar.

EU:s revisorsf�rordning
35 � Best�mmelser om revision av �msesidiga tj�nstepensionsbolag finns
�ven i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014.

Frivillig likvidation
36 � Beslut om frivillig likvidation av ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag
fattas av bolagsst�mman. F�r beslut om likvidation i andra fall �n n�r det
finns grund f�r tv�ngslikvidation enligt 37 � kr�vs att det st�ds av tv� tredje-
delar av samtliga r�stande. Mer l�ngtg�ende villkor f�r att beslutet ska bli
giltigt f�r f�reskrivas i bolagsordningen.

N�r det finns grund f�r tv�ngslikvidation enligt 37 � g�ller beslutet ome-

delbart. I �vriga fall f�r bolagsst�mman best�mma att beslutet om likvida-
tion ska g�lla omedelbart eller fr�n och med en viss senare dag.

Best�mmelsen om anm�lan av beslutet i 17 kap. 9 � lagen (2018:672) om

ekonomiska f�reningar ska till�mpas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag.

Tv�ngslikvidation
37 � Best�mmelsen om allm�n domstols beslut om likvidation i 17 kap.
16 � f�rsta stycket 1 lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�m-
pas p� �msesidiga tj�nstepensionsbolag. Bolagsverket ska besluta att ett
�msesidigt tj�nstepensionsbolag ska g� i likvidation, om

1. bolagets hela f�rs�kringsbest�nd har �verl�tits,
2. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts,

3. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag har �terkallats utan att bolaget i st�llet har f�tt ett tillst�nd att driva
f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043), eller

4. bolaget inte har n�gon beh�rig styrelse eller verkst�llande direkt�r som

�r anm�ld till f�rs�kringsregistret.

2019:742

SFS

En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel-

sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en del�gare eller en
r�stber�ttigad som inte �r del�gare eller p� anm�lan av Finansinspektionen.
I de fall som avses i f�rsta stycket 4 pr�vas fr�gan �ven p� ans�kan av en
borgen�r eller n�gon annan vars r�tt kan vara beroende av att det finns n�gon
som kan f�retr�da bolaget. I de fall som avses i f�rsta stycket 3 ska beslut
om likvidation fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter
det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket.

Beslut om likvidation ska inte meddelas om det styrks att likvidations-

grunden upph�rt under �rendets handl�ggning. Ett beslut om likvidation
g�ller omedelbart.

Best�mmelser om allm�n domstols beslut om likvidation vid konkurs

finns i 18 kap. 13 och 14 �� lagen om ekonomiska f�reningar.

Till�mpliga best�mmelser om genomf�rande av likvidationen
38 � F�r genomf�randet av en likvidation till�mpas 17 kap. 12, 18, 19 och
2345 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar med de till�gg som
f�reskrivs i 12 kap. 7678 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043). I �ren-
den om likvidation enligt 37 � f�rsta stycket 3 till�mpas dock inte 17 kap.
12 och 18 �� lagen om ekonomiska f�reningar.

�verl�tande bolag vid fusion
39 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag f�r vara �verl�tande bolag vid en
fusion bara om ett annat �msesidigt tj�nstepensionsbolag eller en mot-
svarande juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �ver-
tagande bolag.

Till�mpliga best�mmelser vid fusion
40 � Vid fusion med ett �msesidigt tj�nstepensionsbolag till�mpas 16 kap.
116, 20, 2440 och 4251 �� lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar
med de �ndringar och till�gg som f�reskrivs i 4145 �� i detta kapitel.

Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan
41 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l
�verl�tande som �vertagande bolag. Vid en gr�ns�verskridande fusion ska
ans�kan dock g�ras av det eller de svenska bolag som deltar i fusionen.
Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen inom en m�nad fr�n det att fusi-
onsplanen blivit g�llande i samtliga bolag. Om planen har registrerats enligt
16 kap. 12 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dess-
utom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om registreringen har kungjorts
enligt 19 kap. 5 � samma lag.

Vid fusion genom kombination ska bolagen ocks� ans�ka om tillst�nd

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om an-

s�kningar enligt f�rsta stycket och om beslut som har f�tt laga kraft och som
har meddelats med anledning av s�dana ans�kningar.

42 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 41 � f�rsta stycket ska Finans-
inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borge-
n�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, i fall de inte redan har en s�dan

2019:742

SFS

s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande
bolagens ekonomiska f�rh�llanden.

N�r en ans�kan ska avsl�s
43 � En ans�kan enligt 41 � f�rsta stycket ska avsl�s, om

1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll

strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot bolagsordningen,

2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets

f�rordning (EG) nr 139/2004 eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den
lagen eller f�rordningen,

3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har till-

f�rs�krats betryggande s�kerhet enligt 42 � eller de fusionerande bolagens
ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses
f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers
intressen, eller

4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset.
Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt kon-

kurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen kan
antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst sex
m�nader.

Registrering av fusionen
44 � Det som s�gs om f�reningsregistret i 16 kap. 12 � och 24 � f�rsta
stycket lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska i st�llet avse f�r-
s�kringsregistret.

I st�llet f�r det som f�reskrivs om tidpunkten f�r anm�lan f�r registrering

i 16 kap. 24 � andra stycket lagen om ekonomiska f�reningar ska anm�lan
g�ras senast tv� m�nader efter det att Finansinspektionens tillst�nd att
verkst�lla fusionsplanen har f�tt laga kraft.

Absorption av hel�gt dotterbolag
45 � Best�mmelserna om fusion genom absorption i 16 kap. 28 och 29 ��
lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska bara g�lla vid fusion
mellan bolag enligt 39 � i detta kapitel. Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla
fusionsplanen ska g�ras av moderbolaget och ges in till Finansinspektionen
inom en m�nad fr�n det att planen har blivit g�llande hos det bolaget. Om
planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen om ekonomiska f�reningar,
ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter det att uppgift om
registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om en ans�kan och om

beslut som har meddelats med anledning av ans�kan och som f�tt laga kraft.
Bolagsverket ska registrera tillst�ndet enligt 16 kap. 29 � lagen om
ekonomiska f�reningar. Det som s�gs d�r om f�reningsregistret ska i st�llet
avse f�rs�kringsregistret.

Vid behandlingen av en ans�kan till�mpas 42 och 43 ��.

F�retagsnamn
46 � Ett �msesidigt tj�nstepensionsbolags f�retagsnamn ska inneh�lla
orden �msesidig och tj�nstepension.

Bolagets styrelse f�r anta ett s�rskilt f�retagsnamn. Ett s�rskilt f�retags-

namn f�r inte inneh�lla ordet �msesidig.

2019:742

SFS

F�retagsnamnet ska tydligt skilja sig fr�n f�retagsnamn som �r inf�rda i

f�rs�kringsregistret. I �vrigt finns best�mmelser om registreringen i lagen
(2018:1653) om f�retagsnamn.

Tj�nstepensionsf�reningar
Vad en tj�nstepensionsf�rening �r
47 � En tj�nstepensionsf�rening �r en f�rening som har till �ndam�l att
fr�mja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att som tj�nstepen-
sionsf�retag driva tj�nstepensionsverksamhet i vilken medlemmarna deltar
genom att anv�nda f�reningens tj�nster som f�rs�kringstagare eller som
f�rs�krad.

Till�mpning av allm�nna best�mmelser f�r ekonomiska f�reningar
48 � Lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar ska till�mpas p�
tj�nstepensionsf�reningar, om inte n�got annat f�ljer av denna lag eller av
s�dana best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) som det h�n-
visas till i denna lag. H�nvisningar i lagen om ekonomiska f�reningar till
best�mmelser i samma lag ska i f�rekommande fall avse de best�mmelser i
denna lag eller i f�rs�kringsr�relselagen som g�ller i st�llet f�r eller ut�ver
lagen om ekonomiska f�reningar. Vid till�mpningen av lagen om
ekonomiska f�reningar p� tj�nstepensionsf�reningar ska det som s�gs om

1. ekonomisk f�rening avse tj�nstepensionsf�rening, och
2. f�reningsregistret avse f�rs�kringsregistret.

Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
49 � F�ljande

best�mmelser

13 kap.

f�rs�kringsr�relselagen

(2010:2043) ska till�mpas p� tj�nstepensionsf�reningar:

3 � med grundl�ggande best�mmelser,
7 � om registrering m.m.,
8 � om f�reningens medlemmar m.m.,
1012 �� om f�reningens ledning,
1417 �� om f�reningsst�mma,
18 � om revision och s�rskild granskning,
1925 �� om �terb�ring och annan anv�ndning av f�reningens egen-

dom,

2830 �� om likvidation,
30 a � om uppl�sning utan f�reg�ende likvidation,
36 och 37 �� om fusion, och
38 � om skadest�nd.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings-

f�rening och livf�rs�kringsf�rening avse tj�nstepensionsf�rening.

Ansvar f�r en tj�nstepensionsf�renings f�rpliktelser
50 � Ut�ver best�mmelserna om ansvar f�r en f�renings skyldigheter i
1 kap. 9 � lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar f�r det i en tj�nste-
pensionsf�renings stadgar f�reskrivas att en medlem som i egenskap av
arbetsgivare �r f�rs�kringstagare ska t�cka s�dana skulder, avs�ttningar eller
f�rluster i tj�nstepensionsverksamheten som f�reningen inte kan t�cka med
egna tillg�ngar eller medel, genom att g�ra kapitaltillskott till f�reningen
(uttaxering).

2019:742

SFS

Verksamhetskapital
51 � En tj�nstepensionsf�rening f�r inte bildas utan verksamhetskapital.
Kapitalet f�r tillskjutas �ven av andra �n medlemmar.

F�r registrering av en tj�nstepensionsf�rening kr�vs att hela verksam-

hetskapitalet har betalats in.

Verksamhetskapitalet ska betalas tillbaka n�r det inte l�ngre beh�vs f�r

att verksamheten ska kunna drivas �ndam�lsenligt och en �terbetalning �r
f�renlig med best�mmelserna om kapitalbasens storlek och sammans�ttning
i 7 kap. Verksamhetskapitalet ska ocks� betalas tillbaka om inte registrering
sker enligt 13 kap. 7 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

Stadgar
52 � En tj�nstepensionsf�renings stadgar ska, ut�ver vad som f�ljer av
3 kap. 1 � 13 och 510 lagen om (2018:672) om ekonomiska f�reningar,
inneh�lla uppgifter om

1. vilka f�rs�kringsklasser verksamheten ska avse,
2. huruvida f�reningen ska driva tj�nstepensionsverksamhet utanf�r EES,
3. de villkor som ska g�lla f�r intr�de i f�reningen,
4. storleken p� verksamhetskapitalet,
5. den eventuella r�tt till avkastning som tillfaller den som skjutit till

verksamhetskapital,

6. den eventuella r�str�tt p� f�reningsst�mma som tillfaller den som

skjutit till verksamhetskapital,

7. i vilken ordning verksamhetskapitalet ska betalas in och betalas till-

baka,

8. f�r vilka slag av f�rs�kringar, i vilka situationer, intill vilket belopp och

i vilken ordning uttaxering kan g�ras hos medlemmar som i egenskap av
arbetsgivare �r f�rs�kringstagare och hur uttaxeringen ska genomf�ras, och

9. hur f�reningens f�rlust f�r t�ckas.

Revisionsutskott
53 � I fr�ga om revisionsutskott ska en tj�nstepensionsf�rening anses som
en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 7 kap. 47 � lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar.

Revisorns uppdragstid
54 � I fr�ga om uppdragstid f�r revisorn ska en tj�nstepensionsf�rening
anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 54 � lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar. M�jligheten enligt den paragrafen
att f�rl�nga revisionsuppdraget till h�gst tjugo eller tjugofyra �r g�ller dock
inte uppdrag i en tj�nstepensionsf�rening.

Revisionsber�ttelsen
55 � I fr�ga om revisionsber�ttelsens inneh�ll ska en tj�nstepensions-
f�rening anses som en s�dan f�rening som avses i 8 kap. 5659 �� lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar.

Koncernrevision
56 � I fr�ga om koncernrevision ska en tj�nstepensionsf�rening anses som
en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 60 � lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar.

2019:742

SFS

Domstols entledigande av revisorn
57 � I fr�ga om domstols entledigande av revisorn ska en tj�nstepensions-
f�rening anses som en s�dan ekonomisk f�rening som avses i 8 kap. 55 �
lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar.

EU:s revisorsf�rordning
58 � Best�mmelser om revision av tj�nstepensionsf�reningar finns �ven i
Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 537/2014.

Tv�ngslikvidation
59 � Ut�ver det som f�reskrivs om tv�ngslikvidation i 17 kap. 11 � och
16 � f�rsta stycket 13 lagen (2018:672) om ekonomiska f�reningar g�ller
att Bolagsverket ska besluta att en tj�nstepensionsf�rening ska g� i
likvidation, om

1. f�reningens hela f�rs�kringsbest�nd har �verl�tits,
2. ett tillst�nd att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag f�r en best�md tid har g�tt ut utan att n�got nytt tillst�nd har getts,
eller

3. tillst�ndet att driva tj�nstepensionsverksamhet som tj�nstepensions-

f�retag har �terkallats utan att f�reningen i st�llet har f�tt ett tillst�nd att
driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

En fr�ga om likvidation enligt f�rsta stycket pr�vas p� ans�kan av styrel-

sen, en styrelseledamot, den verkst�llande direkt�ren, en f�reningsmedlem
eller en innehavare av f�rlagsandelar eller p� anm�lan av Finansinspek-
tionen.

I �renden om likvidation enligt f�rsta stycket 3 ska 17 kap. 12 � lagen om

ekonomiska f�reningar inte till�mpas. Beslut om likvidation i s�dana
�renden ska fattas s� snart det �r praktiskt m�jligt, dock senast dagen efter
det att ans�kan eller anm�lan om likvidation kom in till Bolagsverket.
Beslutet g�ller omedelbart.

�verl�tande f�rening vid fusion
60 � En tj�nstepensionsf�rening f�r vara �verl�tande f�rening vid en
fusion bara om en annan tj�nstepensionsf�rening eller en motsvarande
juridisk person med hemvist i ett annat land inom EES �r �vertagande
f�rening.

Till�mpliga best�mmelser vid fusion
61 � Vid fusion med en tj�nstepensionsf�rening till�mpas 6264 �� i detta
kapitel i st�llet f�r 16 kap. 1719, 2123 och 41 �� lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar. Best�mmelser om till�mpning av 16 kap. 24 � lagen
om ekonomiska f�reningar finns i 13 kap. 36 � f�rs�kringsr�relselagen
(2010:2043). N�r fusionen avser en tj�nstepensionsf�rening och ett hel�gt
dotterbolag ska det som s�gs i 6264 �� om �verl�tande f�rening avse
dotterbolaget.

Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan
62 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla en fusionsplan ska g�ras av s�v�l
�verl�tande som �vertagande tj�nstepensionsf�rening. Vid en gr�ns-
�verskridande fusion ska ans�kan dock g�ras av den eller de svenska
f�reningar som deltar i fusionen. Ans�kan ska ges in till Finansinspektionen
inom en m�nad fr�n det att fusionsplanen blivit g�llande i samtliga

2019:742

SFS

f�reningar. Om planen har registrerats enligt 16 kap. 12 � lagen (2018:672)
om ekonomiska f�reningar, ska ans�kan dessutom ges in senast tv� �r efter
det att uppgift om registreringen har kungjorts enligt 19 kap. 5 � samma lag.

Vid fusion genom kombination ska f�reningarna ocks� ans�ka om till-

st�nd enligt 2 kap. 4 � och godk�nnande av stadgarna enligt 2 kap. 9 � f�r
den �vertagande f�reningen. Vid gr�ns�verskridande fusion g�ller detta bara
om den �vertagande f�reningen ska ha hemvist i Sverige.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket och Skatteverket om

ans�kningar enligt f�rsta stycket. Finansinspektionen ska vidare underr�tta
Bolagsverket om beslut som har f�tt laga kraft och som har meddelats med
anledning av s�dana ans�kningar.

63 � Vid behandlingen av en ans�kan enligt 62 � f�rsta stycket ska Finans-
inspektionen pr�va om f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borge-
n�rer tillf�rs�kras en betryggande s�kerhet, ifall de inte redan har en s�dan
s�kerhet och om ett s�dant skydd beh�vs med h�nsyn till de fusionerande
tj�nstepensionsf�reningarnas ekonomiska f�rh�llanden.

N�r en ans�kan ska avsl�s
64 � En ans�kan enligt 62 � f�rsta stycket ska avsl�s, om

1. fusionsplanen inte har godk�nts i beh�rig ordning eller till sitt inneh�ll

strider mot lag eller annan f�rfattning eller mot stadgarna,

2. fusionen har f�rbjudits enligt konkurrenslagen (2008:579) eller r�dets

f�rordning (EG) nr 139/2004 eller om pr�vning av fusionen p�g�r enligt den
lagen eller f�rordningen,

3. f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra borgen�rer inte har till-

f�rs�krats betryggande s�kerhet enligt 63 � eller de fusionerande f�rening-
arnas ekonomiska f�rh�llanden i �vrigt �r s�dana att fusionen inte kan anses
f�renlig med f�rs�kringstagarnas, de f�rs�krades och andra borgen�rers
intressen, eller

4. det �r motiverat av h�nsyn till allm�nintresset.
Om ans�kan inte kan beviljas p� grund av att pr�vning p�g�r enligt

konkurrenslagen eller r�dets f�rordning (EG) nr 139/2004 och pr�vningen
kan antas bli avslutad inom kort tid, f�r �rendet f�rklaras vilande under h�gst
sex m�nader.

F�retagsnamn
65 � I st�llet f�r det som f�reskrivs om en f�renings f�retagsnamn i
20 kap. 1 � f�rsta stycket f�rsta meningen och 2 � tredje meningen lagen
(2018:672) om ekonomiska f�reningar ska f�ljande g�lla. En tj�nstepensi-
onsf�renings f�retagsnamn ska inneh�lla ordet tj�nstepensionsf�rening.
Ordet tj�nstepensionsf�rening eller en f�rkortning av det ordet f�r inte finnas
med i ett s�rskilt f�retagsnamn.

Endast tj�nstepensionsf�reningar f�r anv�nda ordet tj�nstepensionsf�re-

ning i sitt f�retagsnamn.

Straff
66 � Till b�ter d�ms den som upps�tligen eller av oaktsamhet bryter mot
65 � andra stycket.

2019:742

SFS

11 kap. �verl�telse av f�rs�kringsbest�nd
Ett tj�nstepensionsf�retags r�tt �verl�ta f�rs�kringsbest�nd
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r helt eller delvis �verl�ta sitt f�rs�k-
ringsbest�nd till

1. ett annat tj�nstepensionsf�retag,
2. ett f�rs�kringsf�retag, eller
3. ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som �r registrerat eller auktoriserat

i ett land inom EES (utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut).

Ett tj�nstepensionsf�retag f�r helt eller delvis �verta ett best�nd av tj�nste-

pensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som inte driver verk-
samhet i Sverige.

I 14 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) finns best�mmelser om

�verl�telser av f�rs�kringsbest�nd fr�n ett f�rs�kringsf�retag. I 9 kap. lagen
(1998:293) om utl�ndska f�rs�kringsgivares och tj�nstepensionsinstituts
verksamhet i Sverige finns best�mmelser om �verl�telser av best�nd av
tj�nstepensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som driver
verksamhet i Sverige.

�verl�telse fr�n ett tj�nstepensionsf�retag till ett annat

tj�nstepensionsf�retag eller ett f�rs�kringsf�retag
St�mmans godk�nnande och handlingar som ska h�llas tillg�ngliga
2 � Ett avtal om �verl�telse ska f�r att bli giltigt godk�nnas av st�mman i
det �verl�tande f�retaget. Minst en vecka f�re den st�mma d� den fr�gan ska
behandlas ska f�ljande handlingar h�llas tillg�ngliga f�r aktie�garna och de
r�stber�ttigade och sedan �ven l�ggas fram p� st�mman:

1. ett f�rslag till st�mmobeslut,
2. �verl�telseavtalet,
3. styrelsens redog�relse f�r omst�ndigheter som kan vara av vikt vid be-

d�mningen av f�rslagets l�mplighet f�r f�retaget och f�r de f�rs�krade,
f�rs�kringstagarna och andra ers�ttningsber�ttigade, och

4. ett yttrande av revisorerna �ver redog�relsen som avses i 3.
Om �rsredovisningen inte ska behandlas p� st�mman, ska �ven f�ljande

handlingar h�llas tillg�ngliga och l�ggas fram:

1. den �rsredovisning som inneh�ller de senast fastst�llda balans- och

resultatr�kningarna, tillsammans med st�mmans beslut om f�retagets vinst
eller f�rlust,

2. revisionsber�ttelsen f�r det �r �rsredovisningen avser,
3. styrelsens redog�relse f�r s�dana h�ndelser efter det att �rsredovis-

ningen l�mnades som �r av v�sentlig betydelse f�r f�retagets st�llning, och

4. ett yttrande av revisorerna �ver redog�relsen som avses i 3.
Handlingarna ska genast skickas till de aktie�gare och r�stber�ttigade som

beg�r det och uppger sin postadress.

Registrering av st�mmobeslut
3 � Inom fyra m�nader fr�n st�mmans beslut om godk�nnande av �ver-
l�telseavtalet ska det �verl�tande f�retaget anm�la beslutet till Bolagsverket
f�r registrering. Om en talan mot st�mmans beslut har ogillats ska tiden dock
r�knas fr�n den dag n�r domen fick laga kraft.

Om en anm�lan inte har gjorts inom f�reskriven tid eller om Bolagsverket

genom ett beslut som har f�tt laga kraft har avskrivit en anm�lan eller v�grat
registrering av beslutet, har fr�gan om �verl�telse fallit.

2019:742

SFS

Tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r verkst�lla ett �verl�telseavtal med till-
st�nd av Finansinspektionen.

Ans�kan om tillst�nd
5 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal ska g�ras av
b�de det �verl�tande och det �vertagande f�retaget. Ans�kningarna ska ges
in till Finansinspektionen inom fyra m�nader fr�n det att st�mmans beslut
registrerades.

Finansinspektionen ska underr�tta Bolagsverket om ans�kningarna och

om beslut som har meddelats med anledning av dem och som har f�tt laga
kraft. Om ans�kningarna inte har gjorts inom f�reskriven tid eller om de har
avslagits, ska Bolagsverket f�rklara att fr�gan om �verl�telse har fallit.

F�ruts�ttningar f�r tillst�nd
6 � Tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska ges, om

1. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra

ers�ttningsber�ttigade inte f�rs�mras,

2. det �vertagande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs sedan �verl�t-

elsen har beaktats, och

3. den beh�riga myndigheten i v�rdlandet i f�rekommande fall samtycker

till �verl�telsen eller inte har yttrat sig.

F�rel�ggande om komplettering
7 � Finansinspektionen f�r f�rel�gga de ans�kande f�retagen att ge in den
ytterligare utredning som �r n�dv�ndig f�r att inspektionen ska kunna
bed�ma om den r�tt som tillkommer de f�rs�krade, f�rs�kringstagarna och
andra ers�ttningsber�ttigade f�rs�mras.

Kung�rande av ans�kningar
8 � Om ans�kningarna inte ska avsl�s genast ska Finansinspektionen i
Post- och Inrikes Tidningar och l�mpliga ortstidningar kung�ra ans�kning-
arnas inneh�ll med uppgift om att ett avtal om �verl�telse av f�rs�krings-
best�nd har ing�tts och var avtalet och annan utredning h�lls tillg�ngliga.

Kung�relsen ska inneh�lla f�rel�ggande f�r f�rs�krade, f�rs�kringstagare

och andra ers�ttningsber�ttigade som ber�rs av �verl�telsen att inom en
best�md tid, minst en m�nad efter kung�relsen, anm�la till Finansinspek-
tionen om de har n�got att inv�nda mot ans�kningarna.

Yttrande fr�n myndigheten i v�rdlandet
9 � Innan Finansinspektionen ger tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telse-
avtal som leder till gr�ns�verskridande verksamhet ska inspektionen ge den
beh�riga myndigheten i v�rdlandet tillf�lle att yttra sig. Tiden f�r att yttra
sig f�r inte vara kortare �n tre m�nader.

Registrering av och ansvar f�r �verl�tet best�nd
10 � N�r tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal har getts ska det �ver-
tagande f�retaget genast anm�la tillst�ndsbeslutet till Bolagsverket f�r
registrering.

Bolagsverket ska genast registrera beslutet. N�r registreringen har gjorts

�verg�r ansvaret f�r det �verl�tna f�rs�kringsbest�ndet p� det �vertagande
f�retaget.

2019:742

SFS

Underr�ttelser fr�n det �vertagande f�retaget
11 � N�r �verl�telsen har verkst�llts ska det �vertagande f�retaget under-
r�tta varje f�rs�kringstagare och f�rs�krad som ber�rs. Finansinspektionen
f�r besluta p� vilket s�tt underr�ttelsen ska l�mnas.

Kung�rande vid gr�ns�verskridande verksamhet
12 � Om en �verl�telse leder till gr�ns�verskridande verksamhet, ska
Finansinspektionen offentligg�ra �verl�telsen i v�rdlandet enligt best�m-
melserna d�r. Om �verl�telsen offentligg�rs p� motsvarande s�tt i det
ber�rda landet, beh�ver inspektionen inte offentligg�ra beslutet d�r.

�verl�telse fr�n ett tj�nstepensionsf�retag till ett utl�ndskt

tj�nstepensionsinstitut
Godk�nnande av en �verl�telse och information som ska g�ras tillg�nglig
13 � En �verl�telse till ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut ska godk�nnas
av

1. en majoritet av de f�rs�kringstagare och f�rs�krade som �r ers�tt-

ningsber�ttigade enligt de f�rs�kringsavtal som omfattas av �verl�telsen,
eller av en majoritet av deras f�retr�dare, och

2. det uppdragsgivande f�retaget.
Det �verl�tande f�retaget ska g�ra information om villkoren f�r �ver-

l�telsen tillg�nglig f�r dem som enligt f�rsta stycket ska godk�nna den.
Informationen ska l�mnas i god tid innan det �vertagande institutet l�mnar
in en ans�kan om godk�nnande till den beh�riga myndigheten i institutets
hemland.

Krav p� godk�nnande fr�n den beh�riga myndigheten
14 � �verl�telsen f�r verkst�llas efter godk�nnande fr�n den beh�riga
myndigheten i det �vertagande institutets hemland enligt best�mmelserna i
det landet.

Finansinspektionens bed�mning av �verl�telsen
15 � Finansinspektionen ska p� beg�ran av den beh�riga myndigheten i
det �vertagande institutets hemland g�ra en bed�mning av �verl�telsen.
Finansinspektionen ska bed�ma om

1. den r�tt som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra

ers�ttningsber�ttigade f�rs�mras, och

2. det �verl�tande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs med beaktande

av det f�rs�kringsbest�nd som ska �verl�tas.

Finansinspektionen ska l�mna sin bed�mning till den andra myndigheten

inom �tta veckor fr�n det att beg�ran togs emot.

Information fr�n Finansinspektionen till beh�rig myndighet
16 � Om �verl�telsen leder till gr�ns�verskridande verksamhet ska
Finansinspektionen informera den beh�riga myndigheten i det �vertagande
institutets hemland om vilka regler f�r verksamheten som �r till�mpliga p�
det f�rs�kringsbest�nd som �verl�ts. Informationen ska l�mnas inom
fyra veckor fr�n det att Finansinspektionen tog emot en underr�ttelse om ett
beslut om godk�nnande av �verl�telsen fr�n den beh�riga myndigheten.

2019:742

SFS

Ansvar f�r �verl�tet best�nd
17 � Ansvaret f�r det �verl�tna f�rs�kringsbest�ndet �verg�r fr�n det
�verl�tande f�retaget till det �vertagande institutet n�r institutet har tagit
emot ett beslut om godk�nnande av �verl�telsen fr�n den beh�riga myndig-
heten i hemlandet. Om institutet inte har tagit emot n�gon information om
godk�nnandet inom sju veckor fr�n det att beslutet fattades, f�r avtalet �nd�
verkst�llas och ansvaret f�r f�rs�kringsbest�ndet �verg�r d�rmed till in-
stitutet.

�vertagande fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut
Tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal
18 � Ett tj�nstepensionsf�retag f�r med tillst�nd av Finansinspektionen
verkst�lla ett avtal om �verl�telse som inneb�r �vertagande av ett best�nd
av tj�nstepensionsavtal fr�n ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut som inte
driver verksamhet i Sverige.

Ans�kan om tillst�nd
19 � Ans�kan om tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska g�ras av det
�vertagande f�retaget och ges in till Finansinspektionen.

Ans�kan ska inneh�lla
1. det skriftliga �verl�telseavtalet,
2. uppgifter om avtalsparternas namn, hemvist och det land inom EES d�r

respektive part �r registrerad eller auktoriserad,

3. en beskrivning av det best�nd av tj�nstepensionsavtal som ska �vertas

och det huvudsakliga inneh�llet i de �verenskommelser om pensionsf�r-
m�ner som ligger till grund f�r avtalen,

4. namn och hemvist f�r arbetsgivare eller egenf�retagare som erbjuder

pensionsf�rm�ner enligt de tj�nstepensionsavtal som ing�r i det best�nd som
ska �verl�tas, eller som g�r inbetalningar till tj�nstepensionsinstitutet,

5. dokumentation om att �verl�telsen har godk�nts av den arbetsgivare

eller egenf�retagare som avses i 4 och en majoritet av de personer som har
eller kommer att ha r�tt till pensionsf�rm�ner enligt tj�nstepensionsavtalen
eller den �verenskommelse som ligger till grund f�r dem, eller av en
majoritet av f�retr�dare f�r dessa personer, och

6. uppgifter om vilket land som �r v�rdland i fr�ga om de tj�nstepensions-

avtal som ing�r i �verl�telsen.

Beh�rig myndighets bed�mning
20 � Finansinspektionen ska utan dr�jsm�l �vers�nda ans�kan till den
beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland f�r bed�mning.

F�ruts�ttningar f�r tillst�nd
21 � Tillst�nd att verkst�lla �verl�telseavtalet ska ges, om

1. all information enligt 19 � har l�mnats,
2. den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland har

godk�nt �verl�telsen,

3. de r�ttigheter som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och

andra ers�ttningsber�ttigade hos det �vertagande f�retaget f�re och efter
�verl�telsen �r tillr�ckligt skyddade,

4. det �vertagande f�retaget har den kapitalbas som kr�vs sedan �ver-

l�telsen har beaktats,

2019:742

SFS

5. det �vertagande f�retagets organisation �r �ndam�lsenlig med h�nsyn

till �verl�telsen, och

6. den som deltar i ledningen av det �vertagande f�retaget har tillr�cklig

kompetens och erfarenhet och i �vrigt �r l�mplig f�r uppgiften med h�nsyn
till �verl�telsen.

F�rel�ggande om komplettering
22 � Finansinspektionen f�r f�rel�gga det �vertagande f�retaget att ge in
den ytterligare utredning som �r n�dv�ndig f�r att inspektionen ska kunna
bed�ma om de r�ttigheter som tillkommer f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade
och andra ers�ttningsber�ttigade hos det �vertagande f�retaget �r tillr�ckligt
skyddade.

Frister f�r beslut och underr�ttelser
23 � Finansinspektionen ska meddela beslut med anledning av en ans�kan
inom tre m�nader fr�n det att ans�kan togs emot. Inspektionen ska d�refter
inom tv� veckor underr�tta den beh�riga myndigheten i det �verl�tande
institutets hemland om beslutet.

Finansinspektionen ska informera det �vertagande f�retaget om de regler

f�r verksamheten som ska till�mpas p� det �verl�tna best�ndet. Informa-
tionen ska l�mnas inom en vecka fr�n det att inspektionen tog emot den fr�n
den beh�riga myndigheten i det �verl�tande institutets hemland.

Registrering och ansvar f�r �verl�tet best�nd
24 � N�r tillst�nd att verkst�lla ett �verl�telseavtal har getts ska det �ver-
tagande f�retaget genast anm�la tillst�ndsbeslutet till Bolagsverket f�r re-
gistrering.

Bolagsverket ska genast registrera beslutet. N�r registreringen har gjorts

�verg�r ansvaret f�r det �verl�tna best�ndet p� det �vertagande f�retaget.

Medling av Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten
25 � Om Finansinspektionen och den beh�riga myndigheten i ett utl�ndskt
tj�nstepensionsinstituts hemland inte kan komma �verens om f�rfarandet
eller inneh�llet i en �tg�rd, f�r inspektionen h�nskjuta �rendet till Europeiska
f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten f�r medling i enlighet med
artikel 31 andra stycket c i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU)
nr 1094/2010 av den 24 november 2010 om inr�ttande av en europeisk
tillsynsmyndighet

(Europeiska

f�rs�krings-

och

tj�nstepensions-

myndigheten), om �ndring av beslut nr 716/2009/EG och om upph�vande
av kommissionens beslut 2009/79/EG.

�verl�telse vid ett tj�nstepensionsf�retags likvidation eller konkurs
�verl�telser vid likvidation eller konkurs
26 � F�rs�kringsbest�ndet ska vid tj�nstepensionsf�retagets likvidation
eller konkurs om m�jligt �verl�tas till ett eller flera tj�nstepensionsf�retag,
f�rs�kringsf�retag eller utl�ndska tj�nstepensionsinstitut.

F�ruts�ttningar f�r �verl�telse vid likvidation eller konkurs
27 � F�r �verl�telse av ett f�rs�kringsbest�nd vid tj�nstepensionsf�re-
tagets likvidation eller konkurs ska samma f�ruts�ttningar g�lla som om
f�retaget inte hade g�tt i likvidation eller f�rsatts i konkurs, med undantag
f�r kravet i 6 � 1.

2019:742

SFS

Talan i konkurs om �terg�ng av �verl�telseavtal
28 � Vid till�mpning av det som f�reskrivs om r�tt till talan om �terg�ng
av avtal i konkurslagen (1987:672) ska ett �verl�telseavtal anses ing�nget
den dag tillst�nd att verkst�lla avtalet gavs.

12 kap. L�mplighetspr�vning av �gare i

tj�nstepensionsaktiebolag
Till�mpning av best�mmelser i f�rs�kringsr�relselagen
1 � F�ljande best�mmelser i 15 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)
g�ller f�r tj�nstepensionsaktiebolag:

1 och 2 �� om krav p� f�rv�rvstillst�nd,
3 � om bekr�ftelse av att ans�kan kommit in,
7 � om f�rv�rvstillst�nd vid n�ra f�rbindelser,
8 � om n�r beslut i fr�ga om f�rv�rvstillst�nd ska meddelas m.m.,
10 � om beslut om tid f�r genomf�rande av f�rv�rv,
11 � om anm�lningsskyldighet f�r den som avyttrar,
12 � om anm�lningsskyldighet f�r f�rs�kringsaktiebolag,
13 � om anm�lningsskyldighet f�r �gare som �r juridisk person,
15 och 16 �� om avyttringsplikt,
17 � om n�r aktier inte f�r medr�knas, och
18 � om f�rordnande av f�rvaltare.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�kringsaktie-

bolag g�lla tj�nstepensionsaktiebolag. H�nvisningarna i 15 kap. 15, 17 och
18 �� f�rs�kringsr�relselagen till 15 kap. 14 � den lagen ska i st�llet avse
5 � detta kapitel.

F�ruts�ttningar f�r tillst�nd till f�rv�rv
2 � Tillst�nd till f�rv�rv som avses i 15 kap. 1 och 2 �� f�rs�kringsr�relse-
lagen (2010:2043) ska ges om f�rv�rvaren bed�ms l�mplig att ut�va ett
v�sentligt inflytande �ver ledningen av tj�nstepensionsaktiebolaget och det
kan antas att f�rv�rvet �r ekonomiskt sunt. H�nsyn ska tas till f�rv�rvarens
sannolika p�verkan p� tj�nstepensionsaktiebolaget.

3 � Vid bed�mningen av f�rv�rvarens l�mplighet ska f�ljande beaktas:

1. f�rv�rvarens anseende och kapitalstyrka,
2. om den som till f�ljd av f�rv�rvet kommer att ing� i styrelsen f�r

tj�nstepensionsaktiebolaget eller vara verkst�llande direkt�r i det, eller vara
ers�ttare f�r n�gon av dem, har tillr�cklig insikt och erfarenhet f�r att delta
i ledningen av ett tj�nstepensionsaktiebolag och �ven i �vrigt �r l�mplig f�r
en s�dan uppgift, och

3. om det finns sk�l att anta att f�rv�rvaren kommer att motverka att

tj�nstepensionsaktiebolagets verksamhet drivs p� ett s�tt som �r f�renligt
med denna lag och andra f�rfattningar som reglerar bolagets verksamhet.

4 � Om f�rv�rvaren �r ett f�rs�kringsholdingf�retag, ett f�retag som
skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om ett eller flera av dess dotter-
f�retag som �r tj�nstepensionsf�retag i st�llet var f�rs�kringsf�retag, eller
ett blandat finansiellt holdingf�retag, ska det vid bed�mningen av f�rv�rva-
rens anseende s�rskilt beaktas om dess ledning uppfyller de krav som st�lls
p� ledningen i ett s�dant f�retag enligt 19 kap. 63 � f�rsta stycket f�rs�k-

2019:742

SFS

ringsr�relselagen (2010:2043), 16 kap. 40 � f�rsta stycket denna lag respek-
tive 5 kap. 16 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo-
merat.

R�stningsf�rbud
5 � Finansinspektionen f�r besluta att �garen till ett kvalificerat innehav
av aktier inte f�r f�retr�da fler aktier vid st�mman �n som motsvarar ett inne-
hav som inte �r kvalificerat

1. om �garen motverkar eller kan antas komma att motverka att tj�nste-

pensionsaktiebolagets verksamhet drivs p� ett s�tt som �r f�renligt med
kraven i denna lag och andra f�rfattningar som reglerar bolagets verksamhet,

2. om �garen i v�sentlig m�n har �sidosatt skyldigheter i n�ringsverk-

samhet eller i andra ekonomiska angel�genheter eller gjort sig skyldig till
allvarlig brottslighet, eller

3. om �garen �r ett f�rs�kringsholdingf�retag, ett f�retag som skulle vara

ett f�rs�kringsholdingf�retag om ett eller flera av dess dotterf�retag som �r
tj�nstepensionsf�retag i st�llet var f�rs�kringsf�retag eller ett blandat finan-
siellt holdingf�retag, och dess ledning inte uppfyller de krav som st�lls p�
ledningen i ett s�dant f�retag enligt 19 kap. 63 � f�rsta stycket f�rs�krings-
r�relselagen (2010:2043), 16 kap. 40 � f�rsta stycket denna lag respektive
5 kap. 16 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo-
merat.

Om �garen till ett kvalificerat innehav av aktier inte har ans�kt om

tillst�nd till ett f�rv�rv som avses i 15 kap. 1 eller 2 � f�rs�kringsr�relse-
lagen, f�r Finansinspektionen besluta att �garen inte f�r f�retr�da aktierna
vid st�mman till den del de omfattas av ett krav p� tillst�nd.

Om n�gon i strid med ett beslut av Finansinspektionen har ett kvalificerat

innehav av aktier, f�r innehavaren inte f�retr�da aktierna vid st�mman till
den del innehavet st�r i strid med beslutet.

Bemyndigande
6 � Regeringen f�r meddela f�reskrifter om handl�ggningen av tillst�nds-
�renden f�r tj�nstepensionsaktiebolag enligt 24 �� och 15 kap. 13 och
7 �� f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043).

13 kap. Offentligg�rande
Redog�relser f�r investeringar i vissa aktier
1 � Ett tj�nstepensionsf�retag som investerar i aktier som �r upptagna till
handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES,
ska i fr�ga om s�dana aktier redog�ra f�r hur de viktigaste inslagen i
investeringsstrategin st�mmer �verens med profilen och l�ptiden f�r f�re-
tagets �taganden och hur de inslagen bidrar till tillg�ngarnas utveckling p�
medell�ng till l�ng sikt.

Paragrafen g�ller inte f�r tillg�ngar som motsvarar avs�ttningar f�r vill-

korad �terb�ring och f�r fondf�rs�krings�taganden d�r f�rs�kringstagarna,
de f�rs�krade eller andra ers�ttningsber�ttigade b�r investeringsrisken.

2 � Om en s�dan kapitalf�rvaltare som avses i artikel 2 i Europaparla-
mentets och r�dets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande
av vissa av aktie�gares r�ttigheter i b�rsnoterade f�retag, i lydelsen enligt
Europaparlamentets och r�dets direktiv (EU) 2017/828, investerar f�r ett
tj�nstepensionsf�retag och investeringarna avser aktier som �r upptagna till

2019:742

SFS

handel p� en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES,
ska tj�nstepensionsf�retaget i fr�ga om s�dana aktier redog�ra f�r

1. hur �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren fr�mjar att investerings-

strategin och investeringsbesluten st�mmer �verens med profilen och l�p-
tiden f�r tj�nstepensionsf�retagets �taganden,

2. hur �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren fr�mjar investerings-

beslut som grundas p� bed�mningar av portf�ljbolagens finansiella och
icke-finansiella resultat p� medell�ng till l�ng sikt och fr�mjar ett engage-
mang i portf�ljbolagen i syfte att f�rb�ttra deras resultat p� medell�ng till
l�ng sikt,

3. hur dels metoden och tiden f�r utv�rdering av kapitalf�rvaltarens

prestationer, dels ers�ttningen f�r kapitalf�rvaltningstj�nsterna st�mmer
�verens med profilen och l�ptiden f�r tj�nstepensionsf�retagets �taganden
och hur det l�ngsiktiga resultatet i absoluta tal beaktas,

4. hur tj�nstepensionsf�retaget bevakar dels kapitalf�rvaltarens kostnader

f�r portf�ljens oms�ttning, dels portf�ljens avsedda oms�ttningshastighet
eller gr�nser f�r oms�ttningshastigheten, och

5. hur l�ng tid �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren g�ller.
Om �verenskommelsen med kapitalf�rvaltaren saknar en eller flera av de

delar som redog�relsen ska omfatta, ska tj�nstepensionsf�retaget tydligt
ange sk�len f�r det.

3 � Den information som avses i 1 och 2 �� ska h�llas tillg�nglig utan
kostnad p� tj�nstepensionsf�retagets webbplats. Om tj�nstepensionsf�re-
taget inte har en egen webbplats f�r informationen h�llas tillg�nglig p� en
annan webbplats som enkelt kan n�s.

Informationen ska uppdateras varje �r. Tj�nstepensionsf�retaget f�r dock

avst� fr�n att g�ra en uppdatering om det inte har skett n�gon v�sentlig
f�r�ndring.

14 kap. Tillsyn
Till�mpning av f�rs�kringsr�relselagen
1 � F�ljande best�mmelser i 17 kap. f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)
g�ller f�r tj�nstepensionsf�retag och f�r tillsynen �ver dem:

4 � om underr�ttelse fr�n ett f�rs�kringsf�retag om p�b�rjad verksam-

het,

10 � om f�rordnande av aktuarie,
11 � om f�rordnande av revisor,
13 � om sammankallande av styrelsen eller st�mma,
15 � om Finansinspektionens befogenheter vid ett f�rs�kringsf�retags

likvidation, och

17 � om rapport ang�ende de f�rs�kringstekniska avs�ttningarna.
Vid till�mpning av best�mmelserna ska det som s�gs om f�rs�krings-

f�retag g�lla tj�nstepensionsf�retag.

Registreringsmyndighet
2 � Bolagsverket �r registreringsmyndighet f�r tj�nstepensionsf�retag.

Bolagsverket ska enligt 17 kap. 1 � f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043)

f�ra ett f�rs�kringsregister. I registret skrivs de uppgifter in som enligt denna
lag, aktiebolagslagen (2005:551), lagen (2018:672) om ekonomiska
f�reningar eller andra f�rfattningar ska anm�las f�r registrering.

2019:742

SFS

Tillsynen och dess omfattning
3 � Finansinspektionen har tillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag.

Tillsynen omfattar att verksamheten drivs enligt
1. denna lag,
2. andra f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet,
3. f�retagets bolagsordning eller stadgar, och
4. styrdokument som f�retaget har uppr�ttat och som har sin grund i f�r-

fattningar som reglerar f�retagets verksamhet.

Finansinspektionen har dessutom tillsyn �ver att tj�nstepensions-

f�retagets �gare och styrning uppfyller l�mplighetskraven i denna lag.

Finansinspektionens tillsyn ska utg� fr�n en proaktiv och riskbaserad

metod.

Samarbete och utbyte av information
4 � Finansinspektionen ska i sin tillsynsverksamhet samarbeta och utbyta
information med beh�riga myndigheter, Europeiska kommissionen och
Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepensionsmyndigheten i den utstr�ckning
som f�ljer av Sveriges medlemskap i Europeiska unionen.

Upplysningar fr�n ett tj�nstepensionsf�retag
5 � Ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna Finansinspektionen de upplys-
ningar om sin verksamhet som inspektionen beg�r. Om f�retaget driver
gr�ns�verskridande verksamhet ska det, i den utstr�ckning som f�ljer av
Sveriges medlemskap i Europeiska unionen, l�mna de upplysningar till
beh�rig myndighet i det andra landet som den myndigheten beh�ver f�r att
fullg�ra sina uppgifter.

Platsunders�kning
6 � Finansinspektionen f�r n�r inspektionen anser att det �r n�dv�ndigt
genomf�ra en unders�kning hos ett tj�nstepensionsf�retag.

Styrelsen och den verkst�llande direkt�ren ska vid den tidpunkt som

Finansinspektionen best�mmer h�lla tj�nstepensionsf�retagets tillg�ngar,
r�kenskapsmaterial och andra handlingar tillg�ngliga f�r granskning av
befattningshavare hos inspektionen eller av n�gon annan som inspektionen
har f�rordnat.

Finansinspektionen f�r genomf�ra en unders�kning hos ett f�retag som

har f�tt i uppdrag av ett tj�nstepensionsf�retag att utf�ra viss verksamhet
eller vissa funktioner, om det beh�vs f�r tillsynen �ver tj�nstepensions-
f�retaget.

Upplysningar fr�n och unders�kningar hos andra �n

tj�nstepensionsf�retag
7 � Skyldigheten enligt 5 och 6 �� att l�mna upplysningar och h�lla till-
g�ngar och handlingar tillg�ngliga f�r granskning g�ller �ven f�r

1. styrelsen och den verkst�llande direkt�ren eller motsvarande organ i ett

f�retag vars verksamhet uteslutande ska vara att bitr�da ett tj�nste-
pensionsf�retag eller som ett tj�nstepensionsf�retag har ett best�mmande
inflytande i,

2. ordf�randen och den verkst�llande direkt�ren eller motsvarande befatt-

ningshavare i en skaderegleringsn�mnd, villkorsn�mnd eller annat liknande
organ som bitr�der ett tj�nstepensionsf�retag, och

2019:742

SFS

3. styrelsen och den verkst�llande direkt�ren i ett aktiebolag, om Finans-

inspektionen med bolagets samtycke har fattat beslut om en s�dan skyldig-
het.

8 � Om det finns intressegemenskap mellan � ena sidan ett tj�nste-
pensionsf�retag och � andra sidan ett aktiebolag som denna lag inte �r
till�mplig p� eller en ekonomisk f�rening, f�r Finansinspektionen f�rel�gga
aktiebolaget eller f�reningen att l�mna en s�rskild redovisning �ver intresse-
gemenskapen. Finansinspektionen f�r dock bara besluta om ett s�dant f�re-
l�ggande om det beh�vs med h�nsyn till tillsynen �ver tj�nstepensions-
verksamheten. Redovisningen ska l�mnas enligt anvisningar av Finans-
inspektionen.

Revisorers och s�rskilda granskares rapporteringsskyldighet
9 � En revisor eller en s�rskild granskare ska genast rapportera till Finans-
inspektionen om han eller hon vid fullg�randet av sitt uppdrag i ett tj�nste-
pensionsf�retag f�r k�nnedom om f�rh�llanden som

1. kan utg�ra en v�sentlig �vertr�delse av de f�rfattningar som reglerar

f�retagets verksamhet,

2. kan p�verka f�retagets fortsatta drift negativt,
3. kan leda till att revisorn avstyrker att balansr�kningen eller resultat-

r�kningen fastst�lls eller till anm�rkning enligt 9 kap. 33 eller 34 � aktie-
bolagslagen (2005:551) eller 8 kap. 36 eller 37 � lagen (2018:672) om
ekonomiska f�reningar, eller

4. kan inneb�ra att f�retaget brister eller har brustit i uppfyllandet av

kapitalkrav som g�ller f�r f�retaget enligt 8 kap.

Revisorn och den s�rskilda granskaren har en motsvarande rapporterings-

skyldighet om han eller hon f�r k�nnedom om f�rh�llanden som avses i
f�rsta stycket vid fullg�rande av uppdrag som revisor eller s�rskild
granskare i tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag eller dotterf�retag eller
ett f�retag som har en likartad f�rbindelse med tj�nstepensionsf�retaget.

Allm�nt ombud vid konkurs
10 � Om ett tj�nstepensionsf�retag har f�rsatts i konkurs, ska Finans-
inspektionen f�rordna ett allm�nt ombud. Det allm�nna ombudet ska som
konkursf�rvaltare delta i konkursboets f�rvaltning tillsammans med den
eller de f�rvaltare som utses enligt konkurslagen (1987:672). Det allm�nna
ombudet ska se till att f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade och andra
ers�ttningsber�ttigade omfattas av den f�rm�nsr�tt som f�ljer av
f�rs�kringsavtalen.

Det allm�nna ombudet kan g�ra en s�dan framst�llning om entledigande

av f�rvaltare som avses i 7 kap. 5 � konkurslagen.

�ven om beslut om delning av konkursboets f�rvaltning har fattats, f�r

det allm�nna ombudet delta i f�rvaltningen i dess helhet.

Best�mmelserna i konkurslagen om arvode till konkursf�rvaltare g�ller

ocks� det allm�nna ombudet.

Redog�relse f�r ett tj�nstepensionsf�retags f�rm�ga att hantera

�ndrade ekonomiska f�rh�llanden
11 � P� beg�ran av Finansinspektionen ska ett tj�nstepensionsf�retag upp-
r�tta och till inspektionen l�mna en redog�relse f�r f�retagets f�rm�ga att
hantera h�ndelser eller f�r�ndringar av ekonomiska f�rh�llanden som skulle
kunna p�verka f�retagets finansiella st�llning negativt.

2019:742

SFS

F�rsta stycket g�ller �ven f�r verksamhet som omfattas av uppdragsavtal

enligt 9 kap. 23 �.

Kapitaltill�gg
12 � Finansinspektionen f�r besluta om ett till�gg till det riskk�nsliga
kapitalkravet (kapitaltill�gg) f�r ett tj�nstepensionsf�retag, om

1. f�retagets riskprofil avviker v�sentligt fr�n de antaganden som ligger

till grund f�r ber�kningen av det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap.
16 ��, eller

2. f�retagets f�retagsstyrningssystem avviker v�sentligt fr�n kraven i

9 kap. 1 �, samtidigt som avvikelserna medf�r att f�retaget inte kan garan-
tera en korrekt identifiering, m�tning, �vervakning, hantering och rapporte-
ring av de risker som f�retaget exponeras f�r eller kan komma att bli expo-
nerat f�r och det �r osannolikt att bristerna kan �tg�rdas inom sk�lig tid.

13 � Ett kapitaltill�gg som avses i 12 � 1 ska ber�knas s� att det s�ker-
st�ller att tj�nstepensionsf�retaget uppfyller skyddsniv�n enligt 8 kap. 1 �.

Ett kapitaltill�gg som avses i 12 � 2 ska vara proportionellt mot de risker

som finns p� grund av bristerna i f�retagsstyrningssystemet.

14 � Efter ett beslut om kapitaltill�gg ska tj�nstepensionsf�retagets risk-
k�nsliga kapitalkrav utg�ras av summan av kapitaltill�gget och det risk-
k�nsliga kapitalkravet ber�knat enligt 8 kap. 16 ��.

15 � N�r kapitaltill�gg beslutas enligt 12 � 2, ska Finansinspektionen
f�rel�gga tj�nstepensionsf�retaget att vidta de �tg�rder som beh�vs f�r att
avhj�lpa de brister som har f�ranlett kapitaltill�gget.

16 � Ett beslut om kapitaltill�gg ska ompr�vas minst en g�ng per �r.
Beslutet ska �ndras n�r de f�rh�llanden som l�g till grund f�r beslutet har
�ndrats.

Avgifter
17 � Tj�nstepensionsf�retag ska med avgifter bidra till att t�cka kost-
naderna f�r Finansinspektionens verksamhet samt Statistiska centralbyr�ns
verksamhet enligt lagen (2014:484) om en databas f�r �vervakning av och
tillsyn �ver finansmarknaderna.

R�tt att meddela f�reskrifter
18 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. vilka upplysningar ett tj�nstepensionsf�retag ska l�mna till Finans-

inspektionen enligt 5 � och n�r de ska l�mnas, och

2. att vissa uppgifter som enligt 5 � ska l�mnas till Finansinspektionen

i st�llet ska l�mnas till Statistiska centralbyr�n.

Regeringen f�r meddela f�reskrifter om s�dana avgifter som avses i 17 �.
Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d

av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur upplysningar ska
l�mnas enligt 5 �.

2019:742

SFS

15 kap. Ingripanden och andra �tg�rder
Grundl�ggande best�mmelser om ingripande mot

tj�nstepensionsf�retag
N�r Finansinspektionen ska ingripa
1 � Finansinspektionen ska ingripa om

1. ett tj�nstepensionsf�retag har �sidosatt sina skyldigheter enligt denna

lag, andra f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet, f�retagets
bolagsordning eller stadgar eller f�retagets f�rs�kringstekniska riktlinjer,
ber�kningsunderlag, investeringsriktlinjer eller styrdokument f�r hantering
av intressekonflikter eller andra s�dana styrdokument som har sin grund i
f�rfattningar som reglerar f�retagets verksamhet,

2. bolagsordningen, stadgarna, de f�rs�kringstekniska riktlinjerna, ber�k-

ningsunderlaget, investeringsriktlinjerna, styrdokumentet f�r hantering av
intressekonflikter eller de �vriga styrdokumenten inte l�ngre �r tillfreds-
st�llande med h�nsyn till omfattningen och arten av f�retagets verksamhet,
eller

3. f�rs�kringsbest�ndet inte �r tillr�ckligt f�r den riskutj�mning som

kr�vs.

Om ett tj�nstepensionsf�retag driver gr�ns�verskridande verksamhet och

f�retaget inte r�ttar sig efter ett f�rel�ggande om r�ttelse som Finansinspek-
tionen eller en beh�rig myndighet i det andra landet har beslutat, ska inspek-
tionen vidta de �tg�rder som beh�vs f�r att f�rhindra fortsatta �vertr�delser.
Finansinspektionen ska underr�tta den beh�riga myndigheten i det andra
landet om vilka �tg�rder som vidtas.

Hur Finansinspektionen ska ingripa
2 � Ett ingripande med st�d av 1 � sker genom beslut om

1. f�rel�ggande att inom viss tid vidta en viss �tg�rd eller upph�ra med

ett visst agerande,

2. f�rbud att verkst�lla beslut, eller
3. anm�rkning.
Finansinspektionen f�r ocks� med st�d av 10 � begr�nsa ett tj�nstepen-

sionsf�retags f�rfogander�tt eller f�rbjuda f�retaget att f�rfoga �ver sina
tillg�ngar i Sverige.

Om en �vertr�delse �r allvarlig ska tj�nstepensionsf�retagets tillst�nd

�terkallas eller, om det �r tillr�ckligt, varning meddelas.

Omst�ndigheter som ska beaktas och Finansinspektionens m�jligheter att

avst� fr�n ingripande
3 � Vid valet av ingripande ska Finansinspektionen ta h�nsyn till hur
allvarlig �vertr�delsen �r och hur l�nge den har p�g�tt. S�rskild h�nsyn ska
tas till skador som har uppst�tt och graden av ansvar.

I f�rsv�rande riktning ska det beaktas om tj�nstepensionsf�retaget

tidigare har beg�tt en �vertr�delse.

I f�rmildrande riktning ska det beaktas om
1. f�retaget i v�sentlig utstr�ckning genom ett aktivt samarbete har under-

l�ttat Finansinspektionens utredning, och

2. f�retaget snabbt har upph�rt med �vertr�delsen sedan den anm�lts till

eller p�talats av Finansinspektionen.

4 � Finansinspektionen f�r avst� fr�n ingripande om

1. en �vertr�delse �r ringa eller urs�ktlig,

2019:742

SFS

2. tj�nstepensionsf�retaget g�r r�ttelse, eller
3. n�gon annan myndighet har vidtagit �tg�rder mot f�retaget och dessa

�tg�rder bed�ms tillr�ckliga.

�tg�rder vid bristande uppfyllelse av det riskk�nsliga kapitalkravet
5 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller det riskk�nsliga kapital-
kravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapital-
till�gg enligt 14 kap., ska f�retaget inom tv� m�nader fr�n det att bristen
uppt�cktes

1. uppr�tta en �tg�rdsplan f�r att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapital-

kravet inom h�gst tolv m�nader fr�n samma tidpunkt, och

2. �verl�mna planen till Finansinspektionen.
Om ett tj�nstepensionsf�retag inte fullg�r sina skyldigheter enligt f�rsta

stycket, f�r inspektionen f�rel�gga f�retaget att fullg�ra skyldigheterna.

Ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta de �tg�rder som anges i �tg�rds-

planen.

6 � Om Finansinspektionen anser att �tg�rderna i en �tg�rdsplan som
avses i 5 � f�rsta stycket 1 �r otillr�ckliga, ska inspektionen f�rel�gga
tj�nstepensionsf�retaget att g�ra de �ndringar i planen som kr�vs f�r att
f�retaget, om planen f�ljs, inom h�gst tolv m�nader fr�n det att bristen
uppt�cktes �ter ska uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet.

Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen genom ett eller flera beslut

f�rl�nga tidsfristen f�r ett tj�nstepensionsf�retag att enligt en s�dan plan som
avses i 5 � f�rsta stycket 1 �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet med
sammanlagt h�gst ett �r och sex m�nader.

Vid pr�vningen av om f�rl�ngning ska ske och n�r tiden f�r en s�dan

f�rl�ngning fastst�lls, ska Finansinspektionen s�rskilt beakta i vilken grad
den bristande uppfyllelsen av det riskk�nsliga kapitalkravet beror p�
f�rh�llanden som st�tt utanf�r tj�nstepensionsf�retagets kontroll och om
f�retaget sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med dem.

7 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller det riskk�nsliga kapital-
kravet och det beror p� synnerligen ogynnsamma marknadsf�rh�llanden
som f�retaget inte sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med, f�r Finansinspek-
tionen f�rl�nga tidsfristen f�r f�retaget att enligt en s�dan plan som avses i
5 � f�rsta stycket 1 �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet. Tidsfristen
f�r f�rl�ngas med sammanlagt h�gst tolv �r, genom ett eller flera beslut.

Ett tj�nstepensionsf�retag ska under tidsfristen regelbundet ge in en

l�gesrapport om vilka �tg�rder som har vidtagits och i vilken m�n det risk-
k�nsliga kapitalkravet �ter uppfyllts. Finansinspektionen ska i samband med
beslut om f�rl�ngd tidsfrist ocks� besluta hur ofta rapporten ska ges in.
Inspektionen ska d� s�rskilt beakta tiden f�r f�rl�ngning av tidsfristen. En
l�gesrapport ska inte ges in oftare �n var tredje m�nad.

Om ett tj�nstepensionsf�retags l�gesrapport visar att det inte har skett

n�gra v�sentliga framsteg med att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapital-
kravet fr�n det att bristen konstaterades fram till dess att rapporten gavs in,
ska Finansinspektionen besluta att den f�rl�ngda tidsfristen ska upph�ra att
g�lla. Finansinspektionen f�r avst� fr�n att fatta ett s�dant beslut om det
finns s�rskilda sk�l.

2019:742

SFS

�tg�rder vid bristande uppfyllelse av minimikapitalkrav eller

garantibelopp
8 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte uppfyller minimikapitalkravet
enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet enligt 8 kap. 13 �, ska f�retaget
inom en m�nad fr�n det att bristen uppt�cktes

1. uppr�tta en finansiell saneringsplan med �tg�rder f�r att �ter uppfylla

minimikapitalkravet eller garantibeloppet inom h�gst tre m�nader fr�n
samma tidpunkt, och

2. �verl�mna planen till Finansinspektionen.
Ett tj�nstepensionsf�retag ska vidta de �tg�rder som anges i den finan-

siella saneringsplanen.

9 � Om Finansinspektionen anser att �tg�rderna i en finansiell sanerings-
plan som avses i 8 � �r otillr�ckliga, ska Finansinspektionen f�rel�gga
tj�nstepensionsf�retaget att g�ra de �ndringar i planen som enligt inspek-
tionens mening kr�vs f�r att f�retaget, om planen f�ljs, inom tre m�nader
fr�n det att bristen uppt�cktes �ter ska uppfylla minimikapitalkravet eller
garantibeloppet.

Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen genom ett eller flera beslut

f�rl�nga tidsfristen enligt 8 � f�rsta stycket 1 med sammanlagt h�gst
nio m�nader.

Vid pr�vningen av om f�rl�ngning ska ske och n�r tiden f�r en s�dan

f�rl�ngning fastst�lls, ska Finansinspektionen s�rskilt beakta i vilken grad
den bristande uppfyllelsen av minimikapitalkravet eller garantibeloppet
beror p� f�rh�llanden som st�tt utanf�r tj�nstepensionsf�retagets kontroll
och om f�retaget sk�ligen kunde f�rv�ntas r�kna med dem.

F�rbud eller begr�nsning i r�tten att f�rfoga �ver tillg�ngar
10 � Finansinspektionen f�r begr�nsa ett tj�nstepensionsf�retags f�r-
fogander�tt eller f�rbjuda f�retaget att f�rfoga �ver sina tillg�ngar i Sverige,
om

1. f�retaget inte f�ljer g�llande best�mmelser om f�rs�kringstekniska

avs�ttningar,

2. f�retaget inte uppfyller det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap.

16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap.,
och det finns s�rskilda omst�ndigheter som ger anledning att befara att f�re-
tagets finansiella st�llning kommer att f�rs�mras ytterligare,

3. f�retaget inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller

garantibeloppet enligt 8 kap. 13 �, eller

4. det vid beslut om �terkallelse av f�retagets tillst�nd bed�ms vara n�d-

v�ndigt f�r att skydda de intressen som f�rs�kringstagarna, de f�rs�krade
och andra ers�ttningsber�ttigade har.

Finansinspektionen f�r besluta hur tj�nstepensionsverksamheten ska

drivas efter ett beslut enligt f�rsta stycket.

�terkallelse av tillst�nd
11 � Finansinspektionen ska �terkalla ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd,
om f�retaget

1. inte har anm�lts f�r registrering inom f�reskriven tid eller anm�lan har

avskrivits eller avslagits genom ett beslut som har f�tt laga kraft,

2. har f�rklarat sig avst� fr�n tillst�ndet,
3. har f�rsatts i konkurs eller om beslut har fattats om att f�retaget ska g�

i tv�ngslikvidation,

2019:742

SFS

4. inte uppfyller minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garanti-

beloppet enligt 8 kap. 13 � och f�retagets finansiella saneringsplan enligt
8 �, trots ett f�rel�ggande enligt 9 �, �r uppenbart otillr�cklig,

5. inte inom en m�nad fr�n den tidpunkt d� f�retaget uppt�ckte att det inte

uppfyllde minimikapitalkravet enligt 8 kap. 712 �� eller garantibeloppet
enligt 8 kap. 13 � har �verl�mnat en finansiell saneringsplan i enlighet med
8 � till Finansinspektionen,

6. inte inom de tidsfrister som anges i 8 och 9 �� har vidtagit de �tg�rder

som finns angivna i f�retagets finansiella saneringsplan, i f�rekommande
fall efter �ndringar till f�ljd av ett f�rel�ggande enligt 9 �, eller

7. f�r tillst�nd att driva f�rs�kringsr�relse enligt f�rs�kringsr�relselagen

(2010:2043).

12 � Om n�gon som ing�r i ett tj�nstepensionsf�retags styrelse eller �r
dess verkst�llande direkt�r eller ansvarar f�r en s�dan central funktion som
anges i 9 kap. 8 � inte uppfyller de krav som anges i 9 kap. 3 �, ska Finans-
inspektionen �terkalla f�retagets tillst�nd. Det f�r dock ske bara om
Finansinspektionen f�rst har beslutat att anm�rka p� att personen ing�r i
styrelsen eller �r verkst�llande direkt�r eller ansvarar f�r en central funktion
och om han eller hon, sedan en av inspektionen best�md tid av h�gst
tre m�nader har g�tt, fortfarande finns kvar i styrelsen eller som verk-
st�llande direkt�r eller som ansvarig f�r en central funktion.

I st�llet f�r att �terkalla tillst�ndet f�r Finansinspektionen besluta att en

styrelseledamot eller verkst�llande direkt�r eller den som ansvarar f�r en
central funktion inte l�ngre f�r kvarst� i sin befattning. Finansinspektionen
f�r d� f�rordna en ers�ttare. Ers�ttarens uppdrag g�ller till dess tj�nste-
pensionsf�retaget har utsett en ny styrelseledamot eller verkst�llande
direkt�r eller ansvarig f�r en central funktion.

13 � Finansinspektionen f�r �terkalla ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd,
om f�retaget

1. inte l�ngre uppfyller kraven f�r tillst�nd,
2. inte inom ett �r fr�n det tillst�nd gavs har b�rjat driva s�dan verksamhet

som tillst�ndet avser,

3. under en sammanh�ngande tid av sex m�nader inte har drivit tj�nste-

pensionsverksamhet,

4. inte inom tv� m�nader fr�n det att bristen i fr�ga om uppfyllelse av det

riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap. 16 ��, i f�rekommande fall efter
beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap., konstaterades har uppr�ttat en
�tg�rdsplan enligt 5 � och �verl�mnat den till Finansinspektionen,

5. inte inom de tidsfrister som anges i 57 �� har vidtagit s�dana �tg�rder

f�r att �ter uppfylla det riskk�nsliga kapitalkravet enligt 8 kap.
16 ��, i f�rekommande fall efter beslut om kapitaltill�gg enligt 14 kap.,
som finns angivna i en �tg�rdsplan med eventuella �ndringar till f�ljd av ett
f�rel�ggande enligt 6 �, eller

6. i annat fall allvarligt �sidos�tter best�mmelser som g�ller f�r f�retagets

verksamhet.

I st�llet f�r att �terkalla tillst�ndet f�r Finansinspektionen meddela en

varning, om det �r tillr�ckligt.

14 � Om ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd �terkallas, f�r Finansinspek-
tionen best�mma hur avvecklingen av verksamheten ska ske.

Ett beslut om �terkallelse f�r f�renas med f�rbud att forts�tta hela eller

delar av verksamheten.

2019:742

SFS

Anm�lan av vissa beslut till Europeiska f�rs�krings- och

tj�nstepensionsmyndigheten
15 � Finansinspektionen ska till Europeiska f�rs�krings- och tj�nstepen-
sionsmyndigheten anm�la beslut om begr�nsning av ett tj�nstepensions-
f�retags f�rfogander�tt �ver sina tillg�ngar, beslut om f�rbud f�r ett tj�nste-
pensionsf�retag att f�rfoga �ver tillg�ngarna och beslut om �terkallelse av
ett tj�nstepensionsf�retags tillst�nd.

Sanktionsavgift
16 � Om Finansinspektionen har meddelat ett beslut om anm�rkning eller
varning mot ett tj�nstepensionsf�retag, f�r inspektionen besluta att f�retaget
ska betala en sanktionsavgift.

Avgiften tillfaller staten.

17 � Sanktionsavgiften ska fastst�llas till l�gst 5 000 kronor och h�gst
50 miljoner kronor.

Avgiften f�r inte �verstiga tio procent av tj�nstepensionsf�retagets om-

s�ttning n�rmast f�reg�ende r�kenskaps�r. Om �vertr�delsen har skett under
tj�nstepensionsf�retagets f�rsta verksamhets�r eller om uppgifter om
oms�ttningen saknas eller �r bristf�lliga, f�r oms�ttningen uppskattas.

Avgiften f�r inte vara s� stor att tj�nstepensionsf�retaget d�refter inte upp-

fyller kraven enligt 4 kap. 1 �.

18 � N�r sanktionsavgiftens storlek fastst�lls, ska s�rskild h�nsyn tas till
s�dana omst�ndigheter som anges i 3 � samt till tj�nstepensionsf�retagets
finansiella st�llning och, om det g�r att fastst�lla, den vinst som gjorts till
f�ljd av regel�vertr�delsen.

F�rseningsavgift
19 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte i tid l�mnar de upplysningar som
har f�reskrivits med st�d av 14 kap. 18 � f�rsta stycket, f�r Finansinspek-
tionen besluta att f�retaget ska betala en f�rseningsavgift med h�gst
100 000 kronor.

Avgiften tillfaller staten.

Verkst�llighet av beslut om sanktionsavgift och f�rseningsavgift
20 � En sanktionsavgift eller f�rseningsavgift ska betalas till Finans-
inspektionen inom 30 dagar efter det att beslutet om den har f�tt laga kraft
eller inom den l�ngre tid som anges i beslutet.

21 � Finansinspektionens beslut om sanktionsavgift eller f�rseningsavgift
f�r verkst�llas enligt uts�kningsbalken, om avgiften inte har betalats inom
den tid som avses i 20 �.

22 � Om sanktionsavgiften eller f�rseningsavgiften inte betalas inom den
tid som anges i 20 �, ska Finansinspektionen l�mna den obetalda avgiften
f�r indrivning. Best�mmelser om indrivning av statliga fordringar finns i
lagen (1993:891) om indrivning av statliga fordringar m.m.

23 � En beslutad sanktionsavgift eller f�rseningsavgift faller bort i den
utstr�ckning verkst�llighet inte har skett inom fem �r fr�n det att beslutet
fick laga kraft.

2019:742

SFS

Ingripande mot vissa typer av moderf�retag
24 � Om n�gon i ledningen f�r ett s�dant holdingf�retag som avses i
16 kap. 2 � 3 b eller c inte uppfyller de krav som anges i 16 kap. 40 � f�rsta
stycket, f�r Finansinspektionen f�rel�gga f�retaget att r�tta till f�rh�llandet.

Vite
25 � Finansinspektionens beslut om f�rel�ggande enligt denna lag f�r
f�renas med vite.

Bemyndiganden
26 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. inneh�llet i en �tg�rdsplan enligt 5 �, och
2. inneh�llet i en finansiell saneringsplan enligt 8 �.

16 kap. Grupptillsyn
Grupptillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag
1 � S�rskild tillsyn �ver tj�nstepensionsf�retag som ing�r i en grupp
(grupptillsyn) ska ut�vas enligt detta kapitel.

I en grupp ing�r ett f�retag, dess dotterf�retag och andra anknutna f�retag

samt de f�retag som dotterf�retaget har ett �garintresse i.

Grupptillsynen enligt detta kapitel omfattar krav inom f�ljande omr�den:
gruppsolvens (1422 ��),
rapportering av riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp

(2326 ��),

god kontroll �ver och rapportering av transaktioner inom grupper med

vissa typer av moderf�retag (27 och 28 ��),

f�retagsstyrning inom gruppen (2931 ��),
tillg�ng till information (3239 ��), och
l�mplighetskrav f�r ledningen i vissa typer av moderf�retag (40 �).

Fall d� grupptillsyn ska ut�vas
2 � F�r fullst�ndig grupptillsyn g�ller 1426 och 2940 ��. S�dan tillsyn
ska ut�vas �ver

1. tj�nstepensionsf�retag som �r moderf�retag till eller har �garintresse i

�tminstone ett annat tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nstepensions-
institut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�k-
ringsgivare fr�n tredjeland,

2. tj�nstepensionsf�retag som har en gemensam eller i huvudsak gemen-

sam ledning med ett annat tj�nstepensionsf�retag, ett utl�ndskt tj�nste-
pensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag, en EES-f�rs�kringsgivare eller en
f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland, och

3. tj�nstepensionsf�retag vars moderf�retag �r
a) ett utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag, en

EES-f�rs�kringsgivare eller en f�rs�kringsgivare fr�n tredjeland,

b) ett f�retag som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nste-

pensionsf�retaget var ett f�rs�kringsf�retag, eller

c) ett blandat finansiellt holdingf�retag.

3 � F�r begr�nsad grupptillsyn g�ller 27 och 28 ��. S�dan tillsyn ska ut-
�vas �ver tj�nstepensionsf�retag vars moderf�retag �r

1. ett f�rs�kringsholdingf�retag med blandad verksamhet, eller

2019:742

SFS

2. ett f�retag som inte �r ett tj�nstepensionsf�retag eller ett utl�ndskt

tj�nstepensionsinstitut och som skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag
med blandad verksamhet om tj�nstepensionsf�retaget var ett f�rs�krings-
f�retag.

F�rh�llandet mellan grupptillsyn enligt detta kapitel och grupptillsyn

enligt annan reglering
4 � Ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av grupptillsyn enligt
f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) eller av nationell lagstiftning i ett annat
land inom EES som genomf�r Solvens II-direktivet ska inte omfattas av
grupptillsyn enligt detta kapitel.

5 � Om en grupptillsyn ut�vas med st�d av en s�dan annan reglering som
avses i 4 � och den tillsynen inte omfattar samtliga krav inom de omr�den
som anges i 1 � tredje stycket, ska den kompletteras med den tillsyn som
beh�vs f�r att grupptillsynen ska motsvara kraven enligt detta kapitel.

6 � Om ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av s�dan grupptillsyn som
avses i 4 � �r anknutet f�retag till ett tj�nstepensionsf�retag som inte om-
fattas av s�dan grupptillsyn, ska b�da f�retagen omfattas av grupptillsyn
enligt detta kapitel.

Niv�n f�r grupptillsyn
7 � Om det i toppen av en grupp finns ett tj�nstepensionsf�retag, ett
utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag eller en EES-f�r-
s�kringsgivare som �r moderf�retag till ett s�dant tj�nstepensionsf�retag
som avses i 2 � 1 eller 2, ska best�mmelserna om grupptillsyn i detta kapitel
till�mpas bara p� niv�n f�r detta yttersta moderf�retag.

F�rsta stycket g�ller �ven om
1. det yttersta moderf�retaget �r ett f�retag som skulle vara ett

f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nstepensionsf�retaget som �r dotterf�retag
i st�llet var ett f�rs�kringsf�retag, eller

2. det yttersta moderf�retaget �r ett blandat finansiellt holdingf�retag.

8 � Om det i toppen av en grupp finns ett tj�nstepensionsf�retag, ett
utl�ndskt tj�nstepensionsinstitut, ett f�rs�kringsf�retag eller en
EES-f�rs�kringsgivare som �r moderf�retag till ett s�dant moderf�retag som
avses i 2 � 3 b eller c, ska best�mmelserna om grupptillsyn i detta kapitel
till�mpas bara p� niv�n f�r detta yttersta moderf�retag.

Fortsatt tillsyn �ver enskilda tj�nstepensionsf�retag
9 � Ett tj�nstepensionsf�retag som ing�r i en grupp som omfattas av
grupptillsyn enligt denna lag eller f�rs�kringsr�relselagen (2010:2043) st�r
�ven under tillsyn som enskilt tj�nstepensionsf�retag enligt denna lag.

Grupptillsynsmyndighet
10 � Finansinspektionen ska vara grupptillsynsmyndighet och ansvara f�r
den grupptillsyn som ska ut�vas enligt 2, 3, 5 och 6 ��.

2019:742

SFS

Beslut om att inte beakta ett f�retag i en grupp vid grupptillsynen
11 � Finansinspektionen f�r i ett enskilt fall besluta att, helt eller delvis,
inte beakta ett f�retag som ing�r i en grupp vid grupptillsynen enligt denna
lag, om

1. f�retaget �r bel�get utomlands och det finns r�ttsliga hinder mot �ver-

f�ring av n�dv�ndig information,

2. f�retaget �r av ringa betydelse med h�nsyn till syftet med grupp-

tillsynen, eller

3. det skulle vara ol�mpligt eller vilseledande med h�nsyn till syftet med

grupptillsynen att l�ta f�retaget omfattas av den.

N�r f�rsta stycket 2 �r till�mpligt p� flera f�retag, f�r ett s�dant beslut

fattas bara om f�retagen tillsammans �r av ringa betydelse med h�nsyn till
syftet med grupptillsynen.

Parallella regelverk
Beslut om undantag fr�n grupptillsyn n�r tillsyn ut�vas enligt lagen om

s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat
12 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av tillsyn enligt
lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat och av
grupptillsyn enligt detta kapitel, f�r Finansinspektionen besluta om undantag
fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella holdingf�retaget bara
beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r konglomerat.

Ett beslut enligt f�rsta stycket f�r fattas bara om tillsynen �ver f�retaget

enligt den lagen kan anses likv�rdig med grupptillsynen enligt detta kapitel,
s�rskilt n�r det g�ller riskbaserad tillsyn.

Beslut om undantag fr�n grupptillsyn n�r tillsyn ut�vas enligt lagen om

s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag
13 � Om ett blandat finansiellt holdingf�retag omfattas av grupptillsyn
enligt detta kapitel och av gruppbaserad tillsyn enligt lagen (2014:968) om
s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag, f�r Finansinspek-
tionen besluta om undantag fr�n detta kapitel s� att det blandade finansiella
holdingf�retaget bara beh�ver till�mpa de relevanta best�mmelserna f�r den
st�rsta sektorn enligt 2 kap. 3 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver
finansiella konglomerat.

Ett beslut enligt f�rsta stycket f�r fattas bara om tillsynen �ver f�retaget

enligt lagen om s�rskild tillsyn �ver kreditinstitut och v�rdepappersbolag
kan anses likv�rdig med grupptillsynen enligt detta kapitel, s�rskilt n�r det
g�ller riskbaserad tillsyn.

Gruppsolvens
Kapitalbas och kapitalkrav p� gruppniv�
14 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska s�kerst�lla att
det inom gruppen sammantaget finns en gruppbaserad kapitalbas som alltid
minst uppg�r till

1. ett gruppbaserat kapitalkrav ber�knat enligt 1517 ��, eller
2. det h�gre belopp som Finansinspektionen har beslutat enligt 20 �.

Metoder f�r ber�kning av kapitalbas och kapitalkrav
15 � Kapitalbasen och kapitalkravet f�r en grupp som st�r under grupp-
tillsyn enligt detta kapitel ska ber�knas enligt en sammanl�ggnings- och
avr�kningsmetod. Om det �r l�mpligt, f�r Finansinspektionen i ett enskilt

2019:742

SFS

fall besluta att kapitalbasen och kapitalkravet i st�llet ska ber�knas enligt en
konsolideringsmetod, eller enligt en kombination av de metoderna.

Proportionellt beaktande av innehav
16 � Vid ber�kningen av den gruppbaserade kapitalbasen och det grupp-
baserade kapitalkravet ska ett anknutet f�retag beaktas proportionellt efter
det innehav som ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1 eller 2
eller ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 a, b eller c har i det anknutna
f�retaget. Om det finns s�rskilda sk�l, f�r innehav beaktas till en annan
andel.

Finansinspektionen ska besluta vilken proportionell andel som ska

beaktas n�r det inte finns kapitalbindningar mellan vissa av f�retagen i en
grupp.

Vissa avdrag vid ber�kning av den gruppbaserade kapitalbasen
17 � N�r den gruppbaserade kapitalbasen ber�knas ska avdrag g�ras s� att
inte dubbelr�kning sker av poster som ing�r i kapitalbasen i flera f�retag i
gruppen.

Avdrag ska ocks� g�ras f�r v�rden som skapats internt inom gruppen och

som h�rr�r fr�n �msesidig finansiering.

�terkommande ber�kningar av kapitalbas och kapitalkrav p� gruppniv�
18 � Den gruppbaserade kapitalbas och det gruppbaserade kapitalkrav
som g�ller enligt detta kapitel ska ber�knas minst en g�ng per �r. Ber�kning-
arna ska utf�ras av ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �. F�re-
taget ska �ven rapportera resultatet av ber�kningen till Finansinspektionen.

�vervakning av kapitalkrav p� gruppniv�
19 � Det f�retag som ska ansvara f�r rapporteringen enligt 18 � ska fort-
l�pande �vervaka kapitalkravet f�r gruppen. Om det finns grundad anled-
ning att anta att gruppens riskprofil f�r�ndrats v�sentligt sedan dagen f�r den
senaste rapporteringen av kapitalkravet p� gruppniv�, ska f�retaget g�ra en
ny ber�kning av detta krav och snarast m�jligt rapportera resultatet till
Finansinspektionen. Inspektionen f�r under samma f�ruts�ttningar beg�ra
en f�rnyad ber�kning av kapitalkravet.

Kapitaltill�gg p� gruppniv� till det gruppbaserade kapitalkravet
20 � Finansinspektionen f�r besluta om ett kapitaltill�gg ut�ver det
gruppbaserade kapitalkravet, om detta kapitalkrav inte st�mmer �verens
med gruppens riskprofil eller om f�ruts�ttningarna enligt 14 kap. 12 � 2 �r
uppfyllda.

Best�mmelserna i 14 kap. 1316 �� ska g�lla f�r ett s�dant beslut om

kapitaltill�gg som avses i f�rsta stycket.

�tg�rder om en grupp inte uppfyller det gruppbaserade kapitalkravet
21 � Om en grupp inte uppfyller det gruppbaserade kapitalkrav som g�ller
enligt 14 � eller om det finns risk f�r detta under de n�rmaste tre m�naderna,
ska det tj�nstepensionsf�retag som anges i 18 � underr�tta Finansinspek-
tionen omg�ende.

Best�mmelserna i 15 kap. 59 �� om �tg�rdsplan, f�rl�ngd tidsfrist,

underr�ttelse och finansiell saneringsplan ska g�lla i till�mpliga delar vid en
s�dan brist.

2019:742

SFS

Gruppsolvens f�r tj�nstepensionsf�retag som �r dotterf�retag till vissa

typer av f�retag
22 � N�r ett tj�nstepensionsf�retag �r dotterf�retag till ett f�retag som
skulle vara ett f�rs�kringsholdingf�retag om tj�nstepensionsf�retaget var ett
f�rs�kringsf�retag eller till ett blandat finansiellt holdingf�retag, ska ber�k-
ningen av gruppsolvens g�ras med h�nsyn �ven till det moderf�retaget.
Ber�kningen ska g�ras enligt 1517 och 20 ��.

Vid ber�kningen enligt f�rsta stycket ska moderf�retaget hanteras som ett

tj�nstepensionsf�retag som omfattas av

1. best�mmelserna om riskk�nsligt kapitalkrav i 8 kap. 16 ��, och
2. villkor enligt 7 kap. 27 �� f�r att poster ska f� ing� i kapitalbasen.

Riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp
Rapportering och tillsyn av v�sentliga riskkoncentrationer och betydande

transaktioner inom en grupp
23 � V�sentliga riskkoncentrationer och betydande transaktioner inom en
grupp ska minst en g�ng per �r rapporteras till Finansinspektionen.

�ven betydande transaktioner som har gjorts med fysiska personer som

har n�ra f�rbindelser med n�got f�retag inom gruppen ska rapporteras.

Om en transaktion har en mycket betydande omfattning, ska den

rapporteras snarast m�jligt.

Rapporteringen ska g�ras av ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses

i 2 �.

24 � Finansinspektionen ska f�r varje enskild grupp besluta vilka risk-
koncentrationer och transaktioner som ska anses vara v�sentliga och
betydande. Tillsammans med detta ska inspektionen best�mma l�mpliga
tr�skelv�rden. Tr�skelv�rdena ska baseras p� kapitalkrav eller f�rs�krings-
tekniska avs�ttningar eller b�da dessa v�rden och h�nsyn ska tas till
gruppens struktur och riskhanteringssystem. Inspektionen ska, innan dessa
beslut meddelas, ha h�rt gruppen.

Vid bed�mningen av riskkoncentrationer ska Finansinspektionen beakta

risker f�r spridning inom gruppen, intressekonflikter samt riskernas niv� och
omfattning.

Undantag fr�n kravet p� tillsyn �ver riskkoncentrationer och transaktioner

inom en grupp
25 � Om det i en grupp finns ett s�dant moderf�retag som avses i 7 eller
8 � och det f�retaget i sin tur �r dotterf�retag till ett s�dant f�retag som avses
i 3 kap. 1 � lagen (2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglo-
merat, f�r Finansinspektionen besluta att p� niv�n f�r detta dotterf�retag inte
till�mpa best�mmelserna om tillsyn enligt 23 och 24 �� avseende risk-
koncentrationer och transaktioner inom en grupp.

26 � Finansinspektionen f�r besluta att tillsyn �ver s�dana riskkon-
centrationer och transaktioner inom en grupp som avses i 23 och 24 �� inte
ska ut�vas p� niv�n f�r ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � 1
eller 2 eller p� niv�n f�r det moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c och
som �r ett anknutet f�retag till ett reglerat f�retag eller sj�lvt �r ett reglerat
f�retag eller ett blandat finansiellt holdingf�retag som omfattas av lagen
(2006:531) om s�rskild tillsyn �ver finansiella konglomerat.

2019:742

SFS

God kontroll �ver och rapportering av transaktioner inom grupper

med vissa typer av moderf�retag
27 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 3 � ska ha god kontroll
�ver sina transaktioner med

1. moderf�retaget, och
2. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag.
Tj�nstepensionsf�retaget ska rapportera s�dana transaktioner som anges i

f�rsta stycket som �r betydande till Finansinspektionen. F�retaget ska g�ra
detta minst en g�ng per �r. Om en transaktion har en mycket betydande
omfattning, ska f�retaget rapportera den snarast m�jligt.

28 � Finansinspektionen ska f�r varje enskild grupp besluta vilka transak-
tioner som ska anses vara betydande. Tillsammans med detta ska inspek-
tionen best�mma l�mpliga tr�skelv�rden. Tr�skelv�rdena ska baseras p�
kapitalkrav eller f�rs�kringstekniska avs�ttningar eller b�da dessa v�rden
och h�nsyn ska tas till gruppens struktur och riskhanteringssystem.

Finansinspektionen ska, innan dessa beslut meddelas, ha h�rt gruppen.

F�retagsstyrning inom gruppen
29 � Best�mmelserna i 9 kap. om f�retagsstyrning ska g�lla i till�mpliga
delar p� gruppniv�.

Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska ansvara f�r att

kraven p� f�retagsstyrning f�ljs p� gruppniv�.

System f�r riskhantering, internkontroll och rapportering ska genomf�ras

konsekvent i alla f�retag som omfattas av grupptillsyn s� att dessa system
och rapporter kan kontrolleras p� gruppniv�.

30 � Systemet f�r internkontroll inom en grupp ska omfatta

1. rutiner avseende gruppsolvens f�r att identifiera och m�ta alla

betydande risker gruppen �r utsatt f�r och p� l�mpligt s�tt anpassa kapital-
basen till riskerna, och

2. sunda rapporterings- och redovisningsmetoder f�r att �vervaka och

hantera transaktioner inom gruppen och riskkoncentrationer.

31 � En egen risk- och solvensbed�mning som omfattar hela gruppen ska
genomf�ras i enlighet med 9 kap. 2022 ��.

Finansinspektionen f�r besluta att tj�nstepensionsf�retaget i st�llet f�r

g�ra en egen risk- och solvensbed�mning enligt 9 kap. 2022 �� p� grupp-
niv� och p� niv�n f�r ett dotterf�retag inom gruppen. En enda handling ska
d� omfatta samtliga bed�mningar.

Ett beslut enligt andra stycket p�verkar inte dotterf�retagets skyldigheter

enligt 9 kap. 2022 �� denna lag eller enligt 10 kap. 1113 �� f�rs�krings-
r�relselagen (2010:2043).

Tillg�ng till information
Informationsutbyte inom en grupp
32 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 �, ett f�retag som
ing�r i samma grupp som ett s�dant tj�nstepensionsf�retag och s�dana
fysiska personer som avses i 23 � andra stycket ska p� beg�ran l�mna
information till varandra som beh�vs f�r att uppfylla kraven i detta kapitel.

F�rsta stycket g�ller bara f�retag och fysiska personer som har hemvist i

Sverige.

2019:742

SFS

Skyldighet att l�mna upplysningar till Finansinspektionen
33 � Ett s�dant tj�nstepensionsf�retag som avses i 2 � ska p� beg�ran av
Finansinspektionen l�mna de upplysningar till inspektionen som beh�vs f�r
grupptillsynen enligt detta kapitel.

34 � Om ett tj�nstepensionsf�retag inte fullg�r sin upplysningsskyldighet
enligt 33 � inom sk�lig tid, f�r Finansinspektionen f�rel�gga ett annat
f�retag inom gruppen som har hemvist i Sverige att l�mna upplysningar som
r�r detta f�retag direkt till inspektionen, om upplysningarna beh�vs f�r
grupptillsynen enligt detta kapitel.

Finansinspektionens kontroller p� plats
35 � Finansinspektionen f�r p� plats kontrollera all information som
beh�vs f�r grupptillsynen enligt detta kapitel hos

1. ett tj�nstepensionsf�retag som omfattas av grupptillsynen,
2. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retaget,
3. moderf�retag till tj�nstepensionsf�retaget, och
4. f�retag som �r anknutna till tj�nstepensionsf�retagets moderf�retag.

Tystnadsplikt
36 � En styrelseledamot eller annan befattningshavare hos ett f�retag som
vid fullg�rande av skyldigheter enligt detta kapitel f�r kunskap om aff�rs-
f�rh�llanden i ett f�retag eller hos en person som enligt 32 � ska l�mna upp-
gifter, f�r inte obeh�rigen r�ja vad han eller hon f�tt veta och inte heller
utnyttja kunskapen i strid med uppgiftsl�mnarens intresse.

Uppgiftsskyldighet i samband med utredningar om brott
37 � Ett f�retag som vid fullg�randet av skyldigheter enligt detta kapitel
f�r s�dan kunskap som avses i 36 �, �r skyldigt att l�mna ut uppgifter om
enskildas f�rh�llanden till f�retaget, om det under en utredning enligt
best�mmelserna om f�runders�kning i brottm�l beg�rs av unders�knings-
ledaren eller om det beg�rs av �klagare i ett �rende om r�ttslig hj�lp i brott-
m�l, p� framst�llning av en annan stat eller en mellanfolklig domstol, eller i
ett �rende om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk utrednings-
order.

Meddelandef�rbud
38 � Den unders�kningsledare eller �klagare som beg�r uppgifter enligt
37 � f�r besluta att f�retaget samt dess styrelseledam�ter och anst�llda inte
f�r r�ja f�r kunden eller f�r n�gon utomst�ende att uppgifter har l�mnats
enligt 37 � eller att det p�g�r en f�runders�kning, ett �rende om r�ttslig hj�lp
i brottm�l eller ett �rende om erk�nnande och verkst�llighet av en europeisk
utredningsorder.

Ett s�dant f�rbud f�r meddelas om det kr�vs f�r att en utredning om brott

inte ska �ventyras eller f�r att uppfylla en internationell �verenskommelse
som �r bindande f�r Sverige.

F�rbudet ska vara tidsbegr�nsat, med m�jlighet till f�rl�ngning, och f�r

inte avse l�ngre tid �n vad som �r motiverat med h�nsyn till syftet med
f�rbudet. I ett �rende om r�ttslig hj�lp i brottm�l eller om erk�nnande och
verkst�llighet av en europeisk utredningsorder f�r dock f�rbudet tids-
begr�nsas bara om den stat eller mellanfolkliga domstol som ans�kt om

2019:742

SFS

r�ttslig hj�lp eller den utl�ndska myndighet som har utf�rdat utrednings-
ordern samtycker till detta.

Om ett f�rbud inte l�ngre �r motiverat med h�nsyn till syftet med

f�rbudet, ska unders�kningsledaren eller �klagaren besluta att f�rbudet ska
upph�ra.

Straff
39 � Till b�ter d�ms den som upps�tligen eller av grov oaktsamhet bryter
mot ett meddelandef�rbud enligt 38 �.

L�mplighetskrav f�r ledningen i vissa typer av moderf�retag
40 � Ett s�dant moderf�retag som avses i 2 � 3 b eller c och som har
hemvist i Sverige ska s�kerst�lla att de som ing�r i styrelsen f�r f�retaget
eller �r verkst�llande direkt�r i det, eller �r ers�ttare f�r n�gon av dem, upp-
fyller de krav som anges i 9 kap. 3 � f�rsta stycket 1.

Moderf�retaget ska snarast m�jligt till Finansinspektionen anm�la

�ndringar av vilka som ing�r i dess ledning enligt f�rsta stycket.

Moderf�retaget ska underr�tta inspektionen om n�gon av de personer som

avses i f�rsta stycket har ersatts p� grund av att han eller hon inte l�ngre
uppfyller l�mplighetskraven.

R�tt att meddela f�reskrifter
41 � Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. hur den gruppbaserade kapitalbasen och det gruppbaserade kapital-

kravet ska ber�knas enligt 1517, 20 och 22 ��,

2. inneh�llet i samt omfattningen och fullg�randet av rapporteringen

enligt 18 �,

3. inneh�llet i en �tg�rdsplan och en finansiell saneringsplan enligt 21 �

andra stycket,

4. vilka upplysningar ett f�retag ska l�mna till Finansinspektionen enligt

23 och 33 ��,

5. f�retagsstyrningssystem inom en grupp enligt 29 �, och
6. inneh�llet i en egen risk- och solvensbed�mning inom en grupp enligt

31 �.

Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer kan med st�d

av 8 kap. 7 � regeringsformen meddela f�reskrifter om hur och n�r ett f�re-
tag ska l�mna upplysningar enligt 23 och 33 ��.

17 kap. �verklagande m.m.
�verklagande av Finansinspektionens beslut
1 � Finansinspektionens beslut enligt denna lag f�r �verklagas till allm�n
f�rvaltningsdomstol.

Pr�vningstillst�nd kr�vs vid �verklagande till kammarr�tten.

F�rordnande om att ett beslut ska g�lla omedelbart
2 � Finansinspektionen f�r best�mma att ett beslut om f�rbud, f�re-
l�ggande eller �terkallelse ska g�lla omedelbart.

2019:742

SFS

F�rklaring att �rendet on�digt uppeh�lls
3 � Om beslut i ett �rende om tillst�nd enligt 2 kap. 4 � inte har meddelats
inom sex m�nader fr�n det att ans�kan gavs in, eller i ett �rende enligt 3 kap.
3 � eller 11 kap. 23 � f�rsta stycket inom tre m�nader, f�r s�kanden beg�ra
f�rklaring av domstol att �rendet on�digt uppeh�lls.

En s�dan beg�ran ska g�ras hos allm�n f�rvaltningsdomstol. Pr�vnings-

tillst�nd kr�vs vid �verklagande till kammarr�tten.

Om r�tten l�mnar en f�rklaring ska ans�kan anses ha avslagits av Finans-

inspektionen om beslut d�refter inte har meddelats inom motsvarande tids-
frister som anges i f�rsta stycket f�r respektive �rende.

�verklagande av Bolagsverkets beslut
4 � Bolagsverkets beslut i �renden enligt 10 kap. 16, 37 och 59 �� f�r
�verklagas till tingsr�tten i den ort d�r tj�nstepensionsf�retagets styrelse har
sitt s�te.

Skrivelsen med �verklagandet ska ges in till Bolagsverket inom tre veckor

fr�n dagen f�r beslutet.

Vid ett �verklagande enligt f�rsta stycket g�ller lagen (1996:242) om

domstols�renden.

1. Denna lag tr�der i kraft den 1 januari 2020 i fr�ga om 4 kap. 9 � och i

�vrigt den 15 december 2019.

2. En �rlig redog�relse enligt 6 kap. 19 � ska h�llas tillg�nglig f�rsta

g�ngen 2020.

3. Tj�nstepensionsf�retag f�r trots vad som s�gs i 4 kap. 5 � till utg�ngen

av 2034 driva verksamhet avseende andra f�rs�kringar �n tj�nstepensions-
f�rs�kringar som avses i 1 kap. 4 � om

a) de f�rs�kringsavtal som verksamheten avser har ing�tts f�re ikraft-

tr�dandet av denna lag, och

b) verksamheten avseende de f�rs�kringar som inte �r tj�nstepensions-

f�rs�kringar utg�r en ringa andel av f�retagets verksamhet.

Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r meddela

f�reskrifter om vad som avses med ringa andel i f�rsta stycket b.

P� regeringens v�gnar

STEFAN L�FVEN

PER BOLUND

(Finansdepartementet)

2019:742

;

Tjänster

Utbildningar

Juridisk rådgivning

SFS 2019:742 Lag om tjänstepensionsföretag

Om Lagboken.se