SFS 2021:107 Lag om ändring i lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder

SFS2021-107.pdf

Källa Regeringskansliets rättsdatabaser m.fl.

<div><style type="text/css">     </style> <div id="page1-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 1 Svensk f�rfattningssamling Lag om �ndring i lagen (2013:561) om f�rvaltare av alternativa investeringsfonder Utf�rdad den 11 februari 2021 Enligt riksdagens beslut1 f�reskrivs i fr�ga om lagen (2013:561) om f�rval- tare av alternativa investeringsfonder2 dels att 10 kap. 11 � ska upph�ra att g�lla, dels att rubriken n�rmast f�re 10 kap. 11 � ska utg�, dels att 10 kap. 1 och 5 ��, 12 kap. 10 �, 13 kap. 15 � och 15 kap. 2 � ska ha f�ljande lydelse. 10 kap. 1 �3 F�r varje EES-baserad alternativ investeringsfond som AIF-f�rval- taren f�rvaltar och f�r varje alternativ investeringsfond som f�rvaltaren marknadsf�r inom EES ska det finnas en aktuell informationsbroschyr. Informationsbroschyren ska inneh�lla uppgifter om 1. fondens investeringsstrategi och m�l samt de omst�ndigheter under vilka dessa eller investeringspolicyn kan �ndras, 2. var mottagarfonden �r etablerad om fonden �r en matarfond till en alter- nativ investeringsfond samt information om var de underliggande fonderna �r etablerade om fonden �r en fond-i-fond, 3. de tillg�ngsslag som fonden f�r placera i och fondens riskprofil, in- klusive information om anv�ndande av finansiell h�vst�ng, 4. de viktigaste r�ttsliga f�ljderna av en investering i fonden, 5. AIF-f�rvaltare, f�rvaringsinstitut, revisorer och andra tj�nsteleveran- t�rer, 6. ansvarsf�rs�kring eller tillg�ngliga medel i enlighet med 7 kap. 5 � f�r att t�cka eventuella skadest�ndsanspr�k, 7. delegering av f�rvaltnings- och f�rvaringsfunktioner, 8. principer och rutiner f�r v�rdering av tillg�ngarna i fonden, 9. hantering av likviditetsrisker och r�tt till inl�sen samt f�rfarande och villkor f�r emission och f�rs�ljning av andelar eller aktier, 10. avgifter och alla andra kostnader samt maximibelopp f�r direkta och indirekta avgifter och kostnader som belastar fondens investerare, 11. f�rvaltarens principer f�r likabehandling av investerare och r�tt till f�rm�nligare villkor f�r n�gon investerare i fonden, 1 Prop. 2020/21:66, bet. 2020/21:FiU19, rskr. 2020/21:189. 2 Senaste lydelse av 10 kap. 11 � 2017:1147 rubriken n�rmast f�re 10 kap. 11 � 2017:1147. 3 Senaste lydelse 2019:281. SFS 2021:107 Publicerad den 13 februari 2021 </div> <div id="page2-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 2 SFS 2021:107 12. fondens prim�rm�klare samt relevanta arrangemang mellan s�dan m�klare och fonden, 13. hur och n�r regelbunden information om fonden enligt 9 och 10 �� l�mnas, 14. den senaste �rsber�ttelsen enligt 4 � och det senaste ber�knade netto- tillg�ngsv�rdet (NAV) eller marknadsv�rdet f�r fondens andelar eller aktier, och 15. historisk avkastning. Best�mmelser om vad en informationsbroschyr ska inneh�lla finns �ven i 1. artikel 14 i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/2365 av den 25 november 2015 om transparens i transaktioner f�r v�rdepappers- finansiering och om �teranv�ndning samt om �ndring av f�rordning (EU) nr 648/2012, och 2. artiklarna 69 i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2019/2088 av den 27 november 2019 om h�llbarhetsrelaterade upplysningar som ska l�mnas inom den finansiella tj�nstesektorn. F�r en alternativ investeringsfond som omfattas av ett krav p� att offent- ligg�ra prospekt beh�ver AIF-f�rvaltaren endast l�mna information enligt f�rsta stycket som inte redan framg�r av prospektet. 5 �4 �rsber�ttelsen ska inneh�lla 1. en balansr�kning eller annan redovisning av tillg�ngar och skulder, 2. en resultatr�kning, 3. en verksamhetsber�ttelse, 4. information om v�sentliga f�r�ndringar i den information som ska l�mnas enligt 1, 9 och 10 ��, och 5. information om ers�ttningar. Best�mmelser om vad en �rsber�ttelse ska inneh�lla finns �ven i 1. artikel 13 i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/2365, och 2. artikel 11 i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2019/2088. Uppgifterna om r�kenskaperna i �rsber�ttelsen ska sammanst�llas i enlighet med 1. best�mmelserna om redovisning i den alternativa investeringsfondens hemland eller, om det �r fr�ga om en icke EES-baserad alternativ invest- eringsfond, i det land d�r fonden �r etablerad, och 2. fondens fondbest�mmelser, bolagsordning eller motsvarande regel- verk. 12 kap. 10 � F�r specialfonder ska, i st�llet f�r 10 kap. 4 � och ut�ver 10 kap. 5 �, 4 kap. 18 � och 18 a � andra stycket lagen (2004:46) om v�rdepappersfonder till�mpas. Det som anges d�r om v�rdepappersfond ska avse specialfond och det som anges om fondbolag ska avse AIF-f�rvaltare. 4 Senaste lydelse 2019:281. </div> <div id="page3-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 3 SFS 2021:107 13 kap. 15 �5 Finansinspektionen f�r ta ut avgifter f�r pr�vning av ans�kningar, anm�lningar och underr�ttelser enligt 1. denna lag, 2. Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 345/2013, 3. Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 346/2013, 4. Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/760, och 5. Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2017/1131. AIF-f�rvaltare som anges i 1 � ska betala en �rlig avgift f�r 1. Finansinspektionens verksamhet enligt a) denna lag, b) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 345/2013, c) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 346/2013, d) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/760, e) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2017/1131, och f) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2019/2088, samt 2. Statistiska centralbyr�ns verksamhet enligt lagen (2014:484) om en databas f�r �vervakning av och tillsyn �ver finansmarknaderna. Skyldigheten att betala en �rlig avgift g�ller �ven utl�ndska AIF-f�rval- tare som f�rvaltar s�dana alternativa investeringsfonder som Finansinspek- tionen har tillsyn �ver enligt Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/760 och Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2017/1131. 15 kap. 2 �6 Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med- dela f�reskrifter om 1. vilka �tg�rder en AIF-f�rvaltare ska vidta f�r att uppfylla de krav som f�ljer av 3 kap. 2 � tredje stycket, 2. vilka �tg�rder en AIF-f�rvaltare ska vidta om f�rvaltaren tar emot medel med redovisningsskyldighet enligt 3 kap. 2 a �, 3. vad en AIF-f�rvaltare ska iaktta f�r att uppfylla skyldigheterna i 4 kap. 2 � f�rsta stycket 4 och 3 � andra stycket och 5 kap. 5 � tredje stycket, 4. vilka poster som f�r r�knas in i startkapitalet och kapitalbasen enligt 7 kap. 14 ��, 5. vilka �tg�rder en AIF-f�rvaltare ska vidta f�r att uppfylla de krav som f�ljer av 8 kap. 1 a �, 6. vilka uppgifter som ska ing� i en underr�ttelse enligt 8 kap. 14 � och i en ans�kan om godk�nnande enligt 8 kap. 16 �, samt vilken information och vilka handlingar som samtidigt ska l�mnas till Finansinspektionen, 7. en AIF-f�rvaltares ers�ttningssystem och vad f�rvaltaren ska iaktta f�r att uppfylla villkoren enligt 8 kap. 22 �, 8. hur uppgifter enligt 8 kap. 25 � f�rsta stycket ska l�mnas, 9. vilka uppgifter som ska ing� i en informationsbroschyr enligt 10 kap. 1 � och 12 kap. 7 �, 10. vilka uppgifter som ska ing� i ett faktablad enligt 10 kap. 2 � och 12 kap. 8 �, 11. tillhandah�llande av informationsbroschyr och faktablad enligt 10 kap. 3 �, 5 Senaste lydelse 2018:544. 6 Senaste lydelse 2019:541. </div> <div id="page4-div" style="position:relative;width:892px;height:1262px;"> <img width="892" height="1262" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 4 SFS 2021:107 12. hur volatiliteten i skillnaden mellan fondens avkastning och j�m- f�relseindexets avkastning enligt 10 kap. 14 � ska ber�knas, 13. hur informationen enligt 10 kap. 16 � ska presenteras, 14. vilka uppgifter som ska ing� i underr�ttelser enligt 11 kap. 4, 5 och 7 �� samt vilken information och vilka handlingar som samtidigt ska l�mnas till Finansinspektionen, 15. vad AIF-f�rvaltaren ska iaktta f�r att uppfylla best�mmelserna i 12 kap. 3 �, 16. inneh�ll i �rsber�ttelser och halv�rsredog�relser enligt 12 kap. 10 �, 17. kriterier f�r de finansiella tillg�ngar som medel i en specialfond f�r placeras i, vilka tekniker och instrument en AIF-f�rvaltare f�r anv�nda samt villkor och gr�nser f�r s�dan anv�ndning, det system f�r riskhantering som en AIF-f�rvaltare som f�rvaltar specialfonder ska ha och ber�kning av exponeringar enligt 12 kap. 13 �, 18. p� vilket s�tt underr�ttelse ska l�mnas, vilka fel och f�rsummelser som ska rapporteras till Finansinspektionen samt f�ruts�ttningar f�r �ver- f�ring av finansiella instrument och f�rvaltning enligt 12 kap. 14 �, 19. hur ber�kning och redovisning av en specialfonds riskniv� ska utf�ras enligt 12 kap. 15 �, 20. vilken information som ska l�mnas till andels�gare, hur den ska utformas, p� vilket s�tt den ska tillhandah�llas och vad som ska bifogas informationen enligt 12 kap. 16 �, 21. vad som vid f�rvaltning av specialfonder ska iakttas f�r att uppfylla skyldigheterna i 12 kap. 19 �, 22. vilka upplysningar AIF-f�rvaltare ska l�mna till Finansinspektionen enligt 13 kap. 6 �, 23. avgifter enligt 13 kap. 15 �, samt 24. p� vilket spr�k handlingar som avses i denna lag ska uppr�ttas. 1. Denna lag tr�der i kraft den 10 mars 2021. 2. Den upph�vda 10 kap. 11 � ska fortfarande g�lla f�r information i en �rsber�ttelse som l�mnas f�re den 1 januari 2023. P� regeringens v�gnar �SA LINDHAGEN Lotta Hardvik Cederstierna (Finansdepartementet) </div> </div>

Svensk f�rfattningssamling

Lag

om �ndring i lagen (2013:561) om f�rvaltare av

alternativa investeringsfonder

Utf�rdad den 11 februari 2021

Enligt riksdagens beslut1 f�reskrivs i fr�ga om lagen (2013:561) om f�rval-
tare av alternativa investeringsfonder2

dels att 10 kap. 11 � ska upph�ra att g�lla,
dels att rubriken n�rmast f�re 10 kap. 11 � ska utg�,
dels att 10 kap. 1 och 5 ��, 12 kap. 10 �, 13 kap. 15 � och 15 kap. 2 � ska

ha f�ljande lydelse.

10 kap.
1 �3 F�r varje EES-baserad alternativ investeringsfond som AIF-f�rval-
taren f�rvaltar och f�r varje alternativ investeringsfond som f�rvaltaren
marknadsf�r inom EES ska det finnas en aktuell informationsbroschyr.
Informationsbroschyren ska inneh�lla uppgifter om

1. fondens investeringsstrategi och m�l samt de omst�ndigheter under

vilka dessa eller investeringspolicyn kan �ndras,

2. var mottagarfonden �r etablerad om fonden �r en matarfond till en alter-

nativ investeringsfond samt information om var de underliggande fonderna
�r etablerade om fonden �r en fond-i-fond,

3. de tillg�ngsslag som fonden f�r placera i och fondens riskprofil, in-

klusive information om anv�ndande av finansiell h�vst�ng,

4. de viktigaste r�ttsliga f�ljderna av en investering i fonden,
5. AIF-f�rvaltare, f�rvaringsinstitut, revisorer och andra tj�nsteleveran-

t�rer,

6. ansvarsf�rs�kring eller tillg�ngliga medel i enlighet med 7 kap. 5 � f�r

att t�cka eventuella skadest�ndsanspr�k,

7. delegering av f�rvaltnings- och f�rvaringsfunktioner,
8. principer och rutiner f�r v�rdering av tillg�ngarna i fonden,
9. hantering av likviditetsrisker och r�tt till inl�sen samt f�rfarande och

villkor f�r emission och f�rs�ljning av andelar eller aktier,

10. avgifter och alla andra kostnader samt maximibelopp f�r direkta och

indirekta avgifter och kostnader som belastar fondens investerare,

11. f�rvaltarens principer f�r likabehandling av investerare och r�tt till

f�rm�nligare villkor f�r n�gon investerare i fonden,

1 Prop. 2020/21:66, bet. 2020/21:FiU19, rskr. 2020/21:189.
2 Senaste lydelse av
10 kap. 11 � 2017:1147
rubriken n�rmast f�re 10 kap. 11 � 2017:1147.
3 Senaste lydelse 2019:281.

SFS

2021:107

Publicerad
den

13 februari 2021

SFS

2021:107

12. fondens prim�rm�klare samt relevanta arrangemang mellan s�dan

m�klare och fonden,

13. hur och n�r regelbunden information om fonden enligt 9 och 10 ��

l�mnas,

14. den senaste �rsber�ttelsen enligt 4 � och det senaste ber�knade netto-

tillg�ngsv�rdet (NAV) eller marknadsv�rdet f�r fondens andelar eller aktier,
och

15. historisk avkastning.
Best�mmelser om vad en informationsbroschyr ska inneh�lla finns �ven i
1. artikel 14 i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/2365

av den 25 november 2015 om transparens i transaktioner f�r v�rdepappers-
finansiering och om �teranv�ndning samt om �ndring av f�rordning (EU)
nr 648/2012, och

2. artiklarna 69 i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU)

2019/2088 av den 27 november 2019 om h�llbarhetsrelaterade upplysningar
som ska l�mnas inom den finansiella tj�nstesektorn.

F�r en alternativ investeringsfond som omfattas av ett krav p� att offent-

ligg�ra prospekt beh�ver AIF-f�rvaltaren endast l�mna information enligt
f�rsta stycket som inte redan framg�r av prospektet.

5 �4 �rsber�ttelsen ska inneh�lla

1. en balansr�kning eller annan redovisning av tillg�ngar och skulder,
2. en resultatr�kning,
3. en verksamhetsber�ttelse,
4. information om v�sentliga f�r�ndringar i den information som ska

l�mnas enligt 1, 9 och 10 ��, och

5. information om ers�ttningar.
Best�mmelser om vad en �rsber�ttelse ska inneh�lla finns �ven i
1. artikel 13 i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/2365,

och

2. artikel 11 i Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2019/2088.
Uppgifterna om r�kenskaperna i �rsber�ttelsen ska sammanst�llas i

enlighet med

1. best�mmelserna om redovisning i den alternativa investeringsfondens

hemland eller, om det �r fr�ga om en icke EES-baserad alternativ invest-
eringsfond, i det land d�r fonden �r etablerad, och

2. fondens fondbest�mmelser, bolagsordning eller motsvarande regel-

verk.

12 kap.
10 � F�r specialfonder ska, i st�llet f�r 10 kap. 4 � och ut�ver 10 kap. 5 �,
4 kap. 18 � och 18 a � andra stycket lagen (2004:46) om v�rdepappersfonder
till�mpas. Det som anges d�r om v�rdepappersfond ska avse specialfond och
det som anges om fondbolag ska avse AIF-f�rvaltare.

4 Senaste lydelse 2019:281.

SFS

2021:107

13 kap.
15 �5 Finansinspektionen f�r ta ut avgifter f�r pr�vning av ans�kningar,
anm�lningar och underr�ttelser enligt

1. denna lag,
2. Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 345/2013,
3. Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 346/2013,
4. Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/760, och
5. Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2017/1131.
AIF-f�rvaltare som anges i 1 � ska betala en �rlig avgift f�r
1. Finansinspektionens verksamhet enligt
a) denna lag,
b) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 345/2013,
c) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) nr 346/2013,
d) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2015/760,
e) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2017/1131, och
f) Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2019/2088, samt
2. Statistiska centralbyr�ns verksamhet enligt lagen (2014:484) om en

databas f�r �vervakning av och tillsyn �ver finansmarknaderna.

Skyldigheten att betala en �rlig avgift g�ller �ven utl�ndska AIF-f�rval-

tare som f�rvaltar s�dana alternativa investeringsfonder som Finansinspek-
tionen har tillsyn �ver enligt Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU)
2015/760 och Europaparlamentets och r�dets f�rordning (EU) 2017/1131.

15 kap.
2 �6 Regeringen eller den myndighet som regeringen best�mmer f�r med-
dela f�reskrifter om

1. vilka �tg�rder en AIF-f�rvaltare ska vidta f�r att uppfylla de krav som

f�ljer av 3 kap. 2 � tredje stycket,

2. vilka �tg�rder en AIF-f�rvaltare ska vidta om f�rvaltaren tar emot

medel med redovisningsskyldighet enligt 3 kap. 2 a �,

3. vad en AIF-f�rvaltare ska iaktta f�r att uppfylla skyldigheterna i 4 kap.

2 � f�rsta stycket 4 och 3 � andra stycket och 5 kap. 5 � tredje stycket,

4. vilka poster som f�r r�knas in i startkapitalet och kapitalbasen enligt

7 kap. 14 ��,

5. vilka �tg�rder en AIF-f�rvaltare ska vidta f�r att uppfylla de krav som

f�ljer av 8 kap. 1 a �,

6. vilka uppgifter som ska ing� i en underr�ttelse enligt 8 kap. 14 � och i

en ans�kan om godk�nnande enligt 8 kap. 16 �, samt vilken information och
vilka handlingar som samtidigt ska l�mnas till Finansinspektionen,

7. en AIF-f�rvaltares ers�ttningssystem och vad f�rvaltaren ska iaktta f�r

att uppfylla villkoren enligt 8 kap. 22 �,

8. hur uppgifter enligt 8 kap. 25 � f�rsta stycket ska l�mnas,
9. vilka uppgifter som ska ing� i en informationsbroschyr enligt 10 kap.

1 � och 12 kap. 7 �,

10. vilka uppgifter som ska ing� i ett faktablad enligt 10 kap. 2 � och

12 kap. 8 �,

11. tillhandah�llande av informationsbroschyr och faktablad enligt

10 kap. 3 �,

5 Senaste lydelse 2018:544.
6 Senaste lydelse 2019:541.

SFS

2021:107

12. hur volatiliteten i skillnaden mellan fondens avkastning och j�m-

f�relseindexets avkastning enligt 10 kap. 14 � ska ber�knas,

13. hur informationen enligt 10 kap. 16 � ska presenteras,
14. vilka uppgifter som ska ing� i underr�ttelser enligt 11 kap. 4, 5 och

7 �� samt vilken information och vilka handlingar som samtidigt ska l�mnas
till Finansinspektionen,

15. vad AIF-f�rvaltaren ska iaktta f�r att uppfylla best�mmelserna i

12 kap. 3 �,

16. inneh�ll i �rsber�ttelser och halv�rsredog�relser enligt 12 kap. 10 �,
17. kriterier f�r de finansiella tillg�ngar som medel i en specialfond f�r

placeras i, vilka tekniker och instrument en AIF-f�rvaltare f�r anv�nda samt
villkor och gr�nser f�r s�dan anv�ndning, det system f�r riskhantering som
en AIF-f�rvaltare som f�rvaltar specialfonder ska ha och ber�kning av
exponeringar enligt 12 kap. 13 �,

18. p� vilket s�tt underr�ttelse ska l�mnas, vilka fel och f�rsummelser

som ska rapporteras till Finansinspektionen samt f�ruts�ttningar f�r �ver-
f�ring av finansiella instrument och f�rvaltning enligt 12 kap. 14 �,

19. hur ber�kning och redovisning av en specialfonds riskniv� ska utf�ras

enligt 12 kap. 15 �,

20. vilken information som ska l�mnas till andels�gare, hur den ska

utformas, p� vilket s�tt den ska tillhandah�llas och vad som ska bifogas
informationen enligt 12 kap. 16 �,

21. vad som vid f�rvaltning av specialfonder ska iakttas f�r att uppfylla

skyldigheterna i 12 kap. 19 �,

22. vilka upplysningar AIF-f�rvaltare ska l�mna till Finansinspektionen

enligt 13 kap. 6 �,

23. avgifter enligt 13 kap. 15 �, samt
24. p� vilket spr�k handlingar som avses i denna lag ska uppr�ttas.

1. Denna lag tr�der i kraft den 10 mars 2021.
2. Den upph�vda 10 kap. 11 � ska fortfarande g�lla f�r information i en

�rsber�ttelse som l�mnas f�re den 1 januari 2023.

P� regeringens v�gnar

�SA LINDHAGEN

Lotta Hardvik Cederstierna
(Finansdepartementet)

;

Tjänster

Utbildningar

Juridisk rådgivning

SFS 2021:107 Lag om ändring i lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder

Om Lagboken.se