SFS 2017:662 Lag om ändring i lagen (2015:911) om identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton

Bank- och finansmarknadsrätt

Start / Bank- och finansmarknadsrätt / Lag (2015:911) om identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton / SFS 2017:662 Lag om ändring i lagen (2015:911) om identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton

170662.PDF

Källa Regeringskansliets rättsdatabaser m.fl.

<div><style type="text/css">     </style> <div id="page1-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 1 Svensk f�rfattningssamling Lag om �ndring i lagen (2015:911) om identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton; utf�rdad den 22 juni 2017. Enligt riksdagens beslut 1 f�reskrivs att 4 kap. 6 �, 5 kap. 5 �, 6 kap. 2 och 4 ��, 7 kap. 4 och 6 �� och 8 kap. 7 � lagen (2015:911) om identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton ska ha f�ljande lydelse. 4 kap. 6 � Om det rapporteringsskyldiga finansiella institutets elektroniskt s�kbara databaser typiskt sett inte �r tillr�ckliga f�r att bed�ma om s�dana omst�ndig- heter som anges i 2 � f�rsta stycket 16 f�religger, ska s�dana uppgifter ocks� efters�kas i g�llande huvudkundregister, n�r det g�ller granskning av h�g- v�rdekonton som innehas av fysiska personer. Om s�dan information inte finns i det g�llande huvudkundregistret, ska uppgifterna ocks� efters�kas bland f�ljande handlingar med koppling till kon- tot som det rapporteringsskyldiga finansiella institutet har inh�mtat under de senaste fem �ren och som inte �r elektroniskt s�kbara: 1. den senast inh�mtade styrkande dokumentation som avses i 8 kap. 7 � med avseende p� kontot, 2. det senaste avtalet eller den senaste av annan dokumentation avseende �ppnande av kontot, 3. den senaste dokumentation som inh�mtats med st�d av lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism eller f�r att upp- fylla annan lagstiftning, 4. g�llande fullmakter eller handlingar avseende underteckningsr�tt, och 5. g�llande st�ende instruktioner att �verf�ra medel avseende andra konton �n inl�ningskonton. 5 kap. 5 � 2 Ett rapporteringsskyldigt finansiellt institut f�r till�mpa best�mmel- serna i 4 kap. vid granskning av ett nytt konto som innehas av en fysisk per- son i st�llet f�r best�mmelserna i detta kapitel, om 1 Prop. 2016/17:173, bet. 2016/17:FiU32, rskr. 2016/17:341. 2 Senaste lydelse 2017:190. SFS 2017:662 Utkom fr�n trycket den 30 juni 2017 </div> <div id="page2-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 2 SFS 2017:662 1. kontohavaren hos det rapporteringsskyldiga finansiella institutet eller hos en till detta n�rst�ende enhet i Sverige �ven har ett eller flera befintliga konton, 2. det nya och de befintliga kontonas saldon eller v�rden r�knas samman vid ber�kning av saldo eller v�rde enligt 48 kap., 3. det rapporteringsskyldiga finansiella institutet uppfyller kraven enligt lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism avseende kontohavaren genom de �tg�rder som vidtagits avseende konto- havaren med anledning av det eller de befintliga konton som avses i 1, och 4. �ppnandet av det nya kontot inte medf�r att kontohavaren m�ste tillhan- dah�lla nya, ytterligare eller �ndrade kunduppgifter av andra sk�l �n att det rapporteringsskyldiga finansiella institutet ska uppfylla kraven enligt denna lag. Om ett rapporteringsskyldigt finansiellt institut i enlighet med f�rsta stycket till�mpar best�mmelserna i 4 kap. vid granskningen av ett nytt konto och ett av de konton som avses i f�rsta stycket �r ett rapporteringspliktigt konto, ska samtliga s�dana konton som avses i f�rsta stycket anses vara rapporteringspliktiga, om n�got annat inte anges i 2 kap. 20 �. Intyganden och annan dokumentation som det rapporteringsskyldiga finan- siella institutet inh�mtar eller har tillg�ng till enligt 4 kap. med avseende p� ett s�dant konto som avses i f�rsta stycket, f�r anv�ndas vid granskningen av samtliga s�dana konton som avses i f�rsta stycket. 6 kap. 2 � F�r att utreda om en enhet har hemvist i en annan stat eller jurisdiktion, ska det rapporteringsskyldiga finansiella institutet granska den information som inh�mtats f�r att kunna uppr�tth�lla kontakterna med kontohavaren eller p� grund av best�mmelser i lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism eller i annan f�rfattning. Om det finns sk�l att anta att kontohavaren har hemvist i en annan stat eller jurisdiktion, ska konto- havaren anses ha hemvist i den staten eller jurisdiktionen om det rapporte- ringsskyldiga finansiella institutet inte 1. inh�mtar ett intygande fr�n kontohavaren om att kontohavaren inte har hemvist i denna stat eller jurisdiktion, eller 2. utifr�n den �vriga information som det rapporteringsskyldiga finansiella institutet har tillg�ng till eller information som �r allm�nt tillg�nglig kan fast- st�lla att kontohavaren inte har hemvist i denna stat eller jurisdiktion. 4 � F�r att fastst�lla vilka personer som �r personer med best�mmande inflytande �ver en enhet, f�r det rapporteringsskyldiga finansiella institutet f�rlita sig p� den information som inh�mtats p� grund av best�mmelser i lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism. F�r att fastst�lla om en person med best�mmande inflytande har hemvist i en annan stat eller jurisdiktion, ska det rapporteringsskyldiga finansiella insti- tutet 1. n�r det g�ller konton vars saldo eller v�rde uppg�r till 1 000 000 US-dol- lar eller mindre, granska den information som inh�mtats p� grund av best�m- melser i lagen om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism, och </div> <div id="page3-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 3 SFS 2017:662 2. n�r det g�ller andra konton �n som avses i 1, inh�mta ett intygande fr�n kontohavaren eller personerna med best�mmande inflytande. 7 kap. 4 � F�r att fastst�lla vilka personer som �r personer med best�mmande inflytande �ver en enhet, f�r det rapporteringsskyldiga finansiella institutet f�rlita sig p� den information som inh�mtats p� grund av best�mmelser i lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism. F�r att fastst�lla om en person med best�mmande inflytande har hemvist i en annan stat eller jurisdiktion, ska det rapporteringsskyldiga finansiella insti- tutet i samband med att ett konto �ppnas inh�mta ett intygande fr�n konto- havaren eller fr�n personerna med best�mmande inflytande. Om det av intygandet framg�r att en eller flera personer med best�mmande inflytande har hemvist i en annan stat eller jurisdiktion, ska det rapporterings- skyldiga finansiella institutet inh�mta ett intygande fr�n kontohavaren eller personerna med best�mmande inflytande som inneh�ller dennes eller deras skatteregistreringsnummer, om dessa inte anges redan i det intygande som inh�mtats enligt andra stycket. 6 � 3 Ett rapporteringsskyldigt finansiellt institut f�r till�mpa best�mmel- serna i 6 kap. vid granskning av ett nytt konto som innehas av en enhet i st�l- let f�r best�mmelserna i detta kapitel, om 1. kontohavaren hos det rapporteringsskyldiga finansiella institutet eller hos en till detta n�rst�ende enhet i Sverige �ven har ett eller flera befintliga konton, 2. det nya och de befintliga kontonas saldon eller v�rden r�knas samman vid ber�kning av saldo eller v�rde enligt 48 kap., 3. det rapporteringsskyldiga finansiella institutet uppfyller kraven enligt lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism avseende kontohavaren genom de �tg�rder som vidtagits avseende konto- havaren med anledning av det eller de befintliga konton som avses i 1, och 4. �ppnandet av det nya kontot inte medf�r att kontohavaren m�ste tillhan- dah�lla nya, ytterligare eller �ndrade kunduppgifter av andra sk�l �n att det rapporteringsskyldiga finansiella institutet ska uppfylla kraven enligt denna lag. Om ett rapporteringsskyldigt finansiellt institut i enlighet med f�rsta stycket till�mpar best�mmelserna i 6 kap. vid granskningen av ett nytt konto och ett av de konton som avses i f�rsta stycket �r ett rapporteringspliktigt konto, ska samtliga s�dana konton som avses i f�rsta stycket anses vara rap- porteringspliktiga, om n�got annat inte anges i 2 kap. 20 �. Intyganden och annan dokumentation som det rapporteringsskyldiga finan- siella institutet inh�mtar eller har tillg�ng till enligt 6 kap. 25 �� med avse- ende p� ett s�dant konto som avses i f�rsta stycket, f�r anv�ndas vid gransk- ningen av samtliga s�dana konton som avses i f�rsta stycket. 3 Senaste lydelse 2017:190. </div> <div id="page4-div" style="position:relative;width:701px;height:1028px;"> <img width="701" height="1028" src="/Static/i/lagboken/hidden.png" alt="background image"/> 4 SFS 2017:662 Wolters Kluwer Elanders Sverige AB, 2017 8 kap. 7 � Vid till�mpning av 47 kap., ska som styrkande dokumentation r�knas 1. ett intyg om bos�ttning utf�rdat av ett beh�rigt myndighetsorgan i den stat eller jurisdiktion d�r betalningsmottagaren uppger sig vara bosatt, 2. n�r det g�ller en fysisk person, en giltig identifikationshandling utf�rdad av ett beh�rigt myndighetsorgan som inneh�ller uppgift om personens namn och typiskt sett anv�nds f�r identifiering, 3. n�r det g�ller en enhet, officiell dokumentation utf�rdad av ett beh�rigt myndighetsorgan som inneh�ller uppgift om den juridiska personens namn samt adressen till dess huvudkontor i den stat eller jurisdiktion d�r den uppger sig vara hemmah�rande eller i den stat eller jurisdiktion enligt vars lagstift- ning den har uppr�ttats, 4. �rsredovisningshandlingar, kreditupplysning, konkursans�kan eller rap- port fr�n Finansinspektionen. N�r det �r fr�ga om befintliga konton som innehas av enheter, ska som styrkande dokumentation �ven r�knas klassificeringar i det rapporterings- skyldiga finansiella institutets arkiv med avseende p� kontohavaren. Klassifi- ceringarna ska ha fastst�llts p� grundval av ett standardiserat system f�r branschkoder i �verensst�mmelse med det rapporteringsskyldiga finansiella institutets normala f�rfaranden f�r att granska den information som inh�mtats f�r att uppr�tth�lla kontakterna med kontohavaren eller p� grund av best�m- melser i lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism eller i annan f�rfattning. Detta g�ller dock endast om det standardi- serade systemet f�r branschkoder genomf�rdes av det rapporteringsskyldiga finansiella institutet f�re den 1 januari 2016. Denna lag tr�der i kraft den 1 augusti 2017. P� regeringens v�gnar MAGDALENA ANDERSSON Maria �hrling (Finansdepartementet) </div> </div>

Svensk f�rfattningssamling

Lag
om �ndring i lagen (2015:911) om identifiering av
rapporteringspliktiga konton vid automatiskt
utbyte av upplysningar om finansiella konton;

utf�rdad den 22 juni 2017.

Enligt riksdagens beslut

1 f�reskrivs att 4 kap. 6 �, 5 kap. 5 �, 6 kap. 2 och

4 ��, 7 kap. 4 och 6 �� och 8 kap. 7 � lagen (2015:911) om identifiering av
rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om
finansiella konton ska ha f�ljande lydelse.

4 kap.

6 �

Om det rapporteringsskyldiga finansiella institutets elektroniskt s�kbara

databaser typiskt sett inte �r tillr�ckliga f�r att bed�ma om s�dana omst�ndig-
heter som anges i 2 � f�rsta stycket 16 f�religger, ska s�dana uppgifter ocks�
efters�kas i g�llande huvudkundregister, n�r det g�ller granskning av h�g-
v�rdekonton som innehas av fysiska personer.

Om s�dan information inte finns i det g�llande huvudkundregistret, ska

uppgifterna ocks� efters�kas bland f�ljande handlingar med koppling till kon-
tot som det rapporteringsskyldiga finansiella institutet har inh�mtat under de
senaste fem �ren och som inte �r elektroniskt s�kbara:

1. den senast inh�mtade styrkande dokumentation som avses i 8 kap. 7 �

med avseende p� kontot,

2. det senaste avtalet eller den senaste av annan dokumentation avseende

�ppnande av kontot,

3. den senaste dokumentation som inh�mtats med st�d av lagen (2017:630)

om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism eller f�r att upp-
fylla annan lagstiftning,

4. g�llande fullmakter eller handlingar avseende underteckningsr�tt, och
5. g�llande st�ende instruktioner att �verf�ra medel avseende andra konton

�n inl�ningskonton.

5 kap.

5 �

Ett rapporteringsskyldigt finansiellt institut f�r till�mpa best�mmel-

serna i 4 kap. vid granskning av ett nytt konto som innehas av en fysisk per-
son i st�llet f�r best�mmelserna i detta kapitel, om

1 Prop. 2016/17:173, bet. 2016/17:FiU32, rskr. 2016/17:341.

2 Senaste lydelse 2017:190.

SFS 2017:662

Utkom fr�n trycket
den 30 juni 2017

SFS 2017:662

1. kontohavaren hos det rapporteringsskyldiga finansiella institutet eller

hos en till detta n�rst�ende enhet i Sverige �ven har ett eller flera befintliga
konton,

2. det nya och de befintliga kontonas saldon eller v�rden r�knas samman

vid ber�kning av saldo eller v�rde enligt 48 kap.,

3. det rapporteringsskyldiga finansiella institutet uppfyller kraven enligt

lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism
avseende kontohavaren genom de �tg�rder som vidtagits avseende konto-
havaren med anledning av det eller de befintliga konton som avses i 1, och

4. �ppnandet av det nya kontot inte medf�r att kontohavaren m�ste tillhan-

dah�lla nya, ytterligare eller �ndrade kunduppgifter av andra sk�l �n att det
rapporteringsskyldiga finansiella institutet ska uppfylla kraven enligt denna
lag.

Om ett rapporteringsskyldigt finansiellt institut i enlighet med f�rsta

stycket till�mpar best�mmelserna i 4 kap. vid granskningen av ett nytt konto
och ett av de konton som avses i f�rsta stycket �r ett rapporteringspliktigt
konto, ska samtliga s�dana konton som avses i f�rsta stycket anses vara
rapporteringspliktiga, om n�got annat inte anges i 2 kap. 20 �.

Intyganden och annan dokumentation som det rapporteringsskyldiga finan-

siella institutet inh�mtar eller har tillg�ng till enligt 4 kap. med avseende p�
ett s�dant konto som avses i f�rsta stycket, f�r anv�ndas vid granskningen av
samtliga s�dana konton som avses i f�rsta stycket.

6 kap.

2 �

F�r att utreda om en enhet har hemvist i en annan stat eller jurisdiktion,

ska det rapporteringsskyldiga finansiella institutet granska den information
som inh�mtats f�r att kunna uppr�tth�lla kontakterna med kontohavaren eller
p� grund av best�mmelser i lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt
och finansiering av terrorism eller i annan f�rfattning. Om det finns sk�l att
anta att kontohavaren har hemvist i en annan stat eller jurisdiktion, ska konto-
havaren anses ha hemvist i den staten eller jurisdiktionen om det rapporte-
ringsskyldiga finansiella institutet inte

1. inh�mtar ett intygande fr�n kontohavaren om att kontohavaren inte har

hemvist i denna stat eller jurisdiktion, eller

2. utifr�n den �vriga information som det rapporteringsskyldiga finansiella

institutet har tillg�ng till eller information som �r allm�nt tillg�nglig kan fast-
st�lla att kontohavaren inte har hemvist i denna stat eller jurisdiktion.

4 �

F�r att fastst�lla vilka personer som �r personer med best�mmande

inflytande �ver en enhet, f�r det rapporteringsskyldiga finansiella institutet
f�rlita sig p� den information som inh�mtats p� grund av best�mmelser i
lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism.

F�r att fastst�lla om en person med best�mmande inflytande har hemvist i

en annan stat eller jurisdiktion, ska det rapporteringsskyldiga finansiella insti-
tutet

1. n�r det g�ller konton vars saldo eller v�rde uppg�r till 1 000 000 US-dol-

lar eller mindre, granska den information som inh�mtats p� grund av best�m-
melser i lagen om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av terrorism,
och

SFS 2017:662

2. n�r det g�ller andra konton �n som avses i 1, inh�mta ett intygande fr�n

kontohavaren eller personerna med best�mmande inflytande.

7 kap.

4 �

F�r att fastst�lla vilka personer som �r personer med best�mmande

F�r att fastst�lla om en person med best�mmande inflytande har hemvist i

en annan stat eller jurisdiktion, ska det rapporteringsskyldiga finansiella insti-
tutet i samband med att ett konto �ppnas inh�mta ett intygande fr�n konto-
havaren eller fr�n personerna med best�mmande inflytande.

Om det av intygandet framg�r att en eller flera personer med best�mmande

inflytande har hemvist i en annan stat eller jurisdiktion, ska det rapporterings-
skyldiga finansiella institutet inh�mta ett intygande fr�n kontohavaren eller
personerna med best�mmande inflytande som inneh�ller dennes eller deras
skatteregistreringsnummer, om dessa inte anges redan i det intygande som
inh�mtats enligt andra stycket.

6 �

Ett rapporteringsskyldigt finansiellt institut f�r till�mpa best�mmel-

serna i 6 kap. vid granskning av ett nytt konto som innehas av en enhet i st�l-
let f�r best�mmelserna i detta kapitel, om

1. kontohavaren hos det rapporteringsskyldiga finansiella institutet eller

hos en till detta n�rst�ende enhet i Sverige �ven har ett eller flera befintliga
konton,

2. det nya och de befintliga kontonas saldon eller v�rden r�knas samman

vid ber�kning av saldo eller v�rde enligt 48 kap.,

3. det rapporteringsskyldiga finansiella institutet uppfyller kraven enligt

4. �ppnandet av det nya kontot inte medf�r att kontohavaren m�ste tillhan-

dah�lla nya, ytterligare eller �ndrade kunduppgifter av andra sk�l �n att det
rapporteringsskyldiga finansiella institutet ska uppfylla kraven enligt denna
lag.

Om ett rapporteringsskyldigt finansiellt institut i enlighet med f�rsta

stycket till�mpar best�mmelserna i 6 kap. vid granskningen av ett nytt konto
och ett av de konton som avses i f�rsta stycket �r ett rapporteringspliktigt
konto, ska samtliga s�dana konton som avses i f�rsta stycket anses vara rap-
porteringspliktiga, om n�got annat inte anges i 2 kap. 20 �.

Intyganden och annan dokumentation som det rapporteringsskyldiga finan-

siella institutet inh�mtar eller har tillg�ng till enligt 6 kap. 25 �� med avse-
ende p� ett s�dant konto som avses i f�rsta stycket, f�r anv�ndas vid gransk-
ningen av samtliga s�dana konton som avses i f�rsta stycket.

3 Senaste lydelse 2017:190.

SFS 2017:662

Wolters Kluwer

Elanders Sverige AB, 2017

8 kap.

7 �

Vid till�mpning av 47 kap., ska som styrkande dokumentation r�knas

1. ett intyg om bos�ttning utf�rdat av ett beh�rigt myndighetsorgan i den

stat eller jurisdiktion d�r betalningsmottagaren uppger sig vara bosatt,

2. n�r det g�ller en fysisk person, en giltig identifikationshandling utf�rdad

av ett beh�rigt myndighetsorgan som inneh�ller uppgift om personens namn
och typiskt sett anv�nds f�r identifiering,

3. n�r det g�ller en enhet, officiell dokumentation utf�rdad av ett beh�rigt

myndighetsorgan som inneh�ller uppgift om den juridiska personens namn
samt adressen till dess huvudkontor i den stat eller jurisdiktion d�r den uppger
sig vara hemmah�rande eller i den stat eller jurisdiktion enligt vars lagstift-
ning den har uppr�ttats,

4. �rsredovisningshandlingar, kreditupplysning, konkursans�kan eller rap-

port fr�n Finansinspektionen.

N�r det �r fr�ga om befintliga konton som innehas av enheter, ska som

styrkande dokumentation �ven r�knas klassificeringar i det rapporterings-
skyldiga finansiella institutets arkiv med avseende p� kontohavaren. Klassifi-
ceringarna ska ha fastst�llts p� grundval av ett standardiserat system f�r
branschkoder i �verensst�mmelse med det rapporteringsskyldiga finansiella
institutets normala f�rfaranden f�r att granska den information som inh�mtats
f�r att uppr�tth�lla kontakterna med kontohavaren eller p� grund av best�m-
melser i lagen (2017:630) om �tg�rder mot penningtv�tt och finansiering av
terrorism eller i annan f�rfattning. Detta g�ller dock endast om det standardi-
serade systemet f�r branschkoder genomf�rdes av det rapporteringsskyldiga
finansiella institutet f�re den 1 januari 2016.

Denna lag tr�der i kraft den 1 augusti 2017.

P� regeringens v�gnar

MAGDALENA ANDERSSON

Maria �hrling
(Finansdepartementet)

;

Viktiga lagar inom bank- och finansmarknadsrätten

Konsumentkreditlag (2010:1846)
Lag (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse
Lag (2010:751) om betaltjänster
Lag (1995:1571) om insättningsgaranti
Lag (2003:1223) om utgivning av säkerställda obligationer
Lag (2004:46) om värdepappersfonder
Lag (2007:528) om värdepappersmarknaden
Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism

JP Infonets tjänster inom bank- och finansmarknadsrätt

Arbetar du med bank- och finansmarknadsrätt? I JP Infonets tjänster hittar du det juridiska grundmaterial du behöver som beslutsunderlag samt den senaste praxisutvecklingen snabbt analyserad och kommenterad. Se allt inom bank- och finansmarknadsrätt.

Tjänster

Utbildningar

Juridisk rådgivning

SFS 2017:662 Lag om ändring i lagen (2015:911) om identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton

Viktiga lagar inom bank- och finansmarknadsrätten

JP Infonets tjänster inom bank- och finansmarknadsrätt

Om Lagboken.se